Тип работы:
 Предмет:
 Язык работы:


Разработка предложений по повышению экономической безопасности банка на основе управления его финансовой устойчивостью на примере АО «ОТП-Банк»

Работа №57062

Тип работы

Дипломные работы, ВКР

Предмет

экономика

Объем работы121
Год сдачи2018
Стоимость4200 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
393
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СИСТЕМЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 9
1.1 Место финансовой устойчивости в обеспечении экономической безопасности коммерческого банка 9
1.2 Основные факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка 22
1.3 Система управления финансовой устойчивостью коммерческого банка 27
1.4 Сравнительная характеристика методик управления финансовой
устойчивости банков 32
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ НА ПРИМЕРЕ АО «ОТП БАНК» 36
2.1 Общая характеристика АО «ОТП Банк» 36
2.2 Горизонтальный и вертикальный анализ АО «ОТП Банк» 38
2.3 Оценка финансовой устойчивости АО «ОТП Банк» 48
3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА ОСНОВАНИИ МЕТОДИКИ CAMEL(S) 54
3.1 Обоснования управления финансовой устойчивости банка на основе
методики CAMEL(S) 54
3.2 Анализ показателей финансовой устойчивости АО «ОТП Банк» на основе методики CAMEL(S) 56
3.3 Основные проблемы в управлении финансовой устойчивости на основе проведенного исследования АО «ОТП Банк» 61
4 МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ АО «ОТП-БАНК» 64
4.1 Рекомендации по улучшению финансовой устойчивости АО «ОТП Банк» 64
4.2 Оценка финансового состояния АО «ОТП Банк» при изменении процентных ставок по потребительскому кредиту 70
4.3 Экономический эффект от предложенных мероприятий по совершенствованию финансовой аренды в АО «ОТП Банк» 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 83
ПРИЛОЖЕНИЯ 87
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Альбом иллюстраций 87
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Вертикальный и горизонтальный анализ баланса
АО «ОТП Банк» 104
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Бухгалтерский баланс АО «ОТП Банк» в период
с 01.01.2014 по 01.01.2018 112
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и
убытках) АО «ОТП Банк» в период с 2014 по 2018 года.... 118


Актуальность темы. В условиях высокой динамики рыночных условий, обусловленной действием глобального финансового кризиса, финансовая устойчивость становится практически безальтернативным выбором обеспечения экономической безопасности для большинства кредитных организаций. На сегодняшний день финансовая устойчивость банка - один из индикаторов высокой динамики положительного финансового результата деятельности и финансовой независимости экономической безопасности банковской сферы. Финансовая устойчивость кредитной организации представляет собой комплексную характеристику качества управления своими финансовыми ресурсами, которая позволяет организации стабильно развиваться и сохранять свою финансовую безопасность.
Уровень экономической безопасности банка определяется в процессе оценки показателей финансовой устойчивости и предполагает выявление таких ситуаций и условий, при которых риски перерастают в реальную угрозу для финансовой безопасности кредитных организаций. Способность хозяйствующего субъекта противостоять неблагоприятным условиям напрямую зависит от уровня финансового состояния, поскольку для реализации любых мероприятий превентивного характера необходимы финансовые ресурсы. Поэтому предложения по повышению экономической безопасности должны быть основаны на уровне финансово устойчивого развития банка. Условия для реализации такого финансового механизма должны эффективно адаптироваться к изменяющимся условиям внешней и внутренней среды.
Цель работы заключается в разработке предложений по повышению экономической безопасности АО «ОТП Банк» на основе управления его финансовой устойчивости.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
1. Определить место финансовой устойчивости в обеспечении экономической безопасности банка;
2. Провести анализ финансовой устойчивости АО «ОТП Банк» по традиционной методике и методике CAMEL(S);
3. Выявить основные проблемы по управлению финансовой устойчивостью в АО «ОТП Банк»;
4. Предложить мероприятия по повышению финансовой устойчивости АО «ОТП Банк»;
5) Оценить экономическую эффективность предложенных рекомендаций.
Объектом исследования является АО «ОТП Банк».
Предметом исследования выступают показатели и результаты финансово-хозяйственной деятельности, характеризующие финансовую устойчивость АО «ОТП Банк». Анализируемый период: 2015 - 2017 годы.
Основными методами исследования являются: статистический метод, метод анализа и синтеза экономической информации, метод сравнения, а также метод финансово-экономического анализа.
Методической и теоретической основой выпускной квалификационной работы послужили инструкции и указания Центрального Банка Российской Федерации, труды отечественных и зарубежных авторов, занимающихся исследуемой тематикой, результаты научных конференций и диссертаций, представленные в сети Интернет. Использовались работы таких ученых, как: С.А. Пахомова, Е.Н. Тарарина, Ю.В. Мишин, В.И. Пухов, В.И. Ведяпина, О.И. Лаврушина, В.И. Пономарев и другие.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь студентам в написании работ!
ДИПЛОМНЫЕ МАГИСТЕРСКИЕ ДИССЕРТАЦИИ
Курсовые Статьи Диплом Рязань

В сложной экономической ситуации функционирование банков, достижение их целей по успешному бизнесу достигается за счет повышения качества управления финансовой устойчивостью кредитных организаций.
В выпускной квалификационной работе рассмотрены сущность и место финансовой устойчивости в обеспечении экономической безопасности банка, а также методы управления финансовой стабильности кредитной организации.
Финансовая устойчивость банка представляет собой комплекс характеристик его деятельности, а также способность к выполнению показателей ликвидности, платежеспособности и прибыльности. Финансовую безопасность банка можно оценить с помощью показателей финансовой устойчивости.
Согласно проведенной оценке показатели, характеризующие финансовую стабильность в АО «ОТП Банк», отражают отрицательную динамику в управлении кредитной организации. Показатели финансовой устойчивости организации практически не входят в указанное нормативное значение. Следовательно, АО «ОТП Банк» подвергается потере платежеспособности, снижению прибыльности, и в конечном итоге, утрату финансовой стабильности.
По результатам анализа управления финансовой устойчивостью по методике CAMEL(S) АО «ОТП Банк» занимает в таблице рейтинга третье место. Следовательно, данному банку можно присудить позицию «посредственный». В ОТП Банке имеются финансовые и операционные слабые стороны, и они колеблются от допустимого уровня до неудовлетворительного. Причиной данной позиции являются низкое качество ликвидности и доходности за 2017 год.
Таким образом, по итогам анализа управления финансовой устойчивости в обеспечении экономической безопасности были выявлены следующие основные проблемы:
1. Нестабильная ресурсная база;
2. Высокая внутренняя стоимость услуг;
3. Недостаточный уровень качества управления;
4. Низкое качество активов, связанное с плохим уровнем ссудной задолженности.
Исходя из результатов проведенного анализа АО «ОТП Банк» были разработаны следующие рекомендации по совершенствованию управления финансовой устойчивости:
1. Максимизация прибыли за счет ссуд. Данный эффект можно добиться благодаря снижению процентных ставок по потребительским кредитам в зависимости от срока ссуды. В выпускной квалификационной работе предлагается сделать процентную ставку на 1 год - 30%, на 2 года - 28%, на 3 года - 26%. Такое управленческое решение отлично подойдет для привлечения новых клиентов и выдачи со стороны банка большего количества потребительских кредитов;
2. Развитие лизинговой системе в АО «ОТП Банк». Лизинг может быть использован для финансирования проектов и являться конкурентоспособным преимуществом на мировом рынке. Лизинговые операции позволят АО «ОТП Банк» стать гарантом ссуд, так как банк сможет оставаться собственником оборудования, сданной в аренду физическим и юридическим лицам.
Кроме того, в работе рассмотрены и другие рекомендации по улучшению финансовой устойчивости кредитной организации: развитие филиалов по России, повышение квалификации работников, эмиссия ценных бумаг и другое.
Таким образом, предложенные рекомендации смогут АО «ОТП Банк» повысить свой уровень финансовой устойчивости, а также обеспечить стабильность в конкурентной борьбе на рынке банковских услуг. Мероприятия подталкивают кредитную организацию к стратегии развития экономической безопасности банка. Данному явлению достаточно подтверждений, а последствия глобального экономического кризиса обостряют действие основных факторов, обуславливающий выбор стратегии экономической безопасности, основанный на уровне финансовой устойчивости.



1. Андрюшин С.А. Банковский сектор России: сценарии послекризисного развития [Текст]// Модернизация финансовой системы России: Монография / Под ред. В.К. Сенчагова. М.; СПб.: Нестор-История, 2011;
2. Аудиторское заключение о годовой (бухгалтерской) финансовой отчетности за период с 2014 по 2018 года [Электронный ресурс] - Режим доступа -https://www.otpbank.ru/aboul/akcyy/ras_reporting(дата обращения 05.05.2018);
3. Банковская система в современной экономике [текст]: учебное пособие / коллектив авторов; под. Ред. проф. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2012. - 368 с.;
4. Васильчак С.В. Организационно-правовые основы для обеспечения системы экономической безопасности кредитной организации // Экономическое право.2015 - №32 - стр.20;
5. Веретенникова О.Б., Володина Н.В. Система внутреннего контроля в банке: теория и практика [Электронный ресурс] // Финансы и кредит. 2011. №34 (466). - Режим доступа -https://cyberleninka.rU/article/n/sistema-vnutrennego-kontrolya-v-banke-teoriya-i-praktika-1(дата обращения: 14.03.2018);
6. Видяпина В.И. Экономическая теория [Электронный ресурс] // Бакалавр экономики (хрестоматия) под ред. Данько Т.П., Борисов А.С. 2009. стр. 165-179 - Режим доступа -http://lib.vvsu.ru/books/Bakalavr02/page0001.asp(дата обращения 12.04.2018);
7. Волкова Т.А. Банковское законодательство [Текст]: // учеб. пособ. под ред. Т.А. Волковой, М.: ЮНИТИ, 2016;
8. Гарант.ру информационно-правовой портал [Электронный ресурс] // Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. № 4336-У "Об оценке экономического положения банков" 2017 - Режим доступа - https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71582362(дата обращения 10.04.2018);
9. Геращенко, Г. П. Экономика таможенного дела [Текст]: учебник и практикум для вузов / Г. П. Геращенко, В. Ю. Дианова, Е. Л. Андрейчук ; под ред. Г. П. Геращенко. — М : Издательство Юрайт, 2018. — 234 с.
10. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность АО «ОТП Банк» за 2013-2017 года [Электронный ресурс] - Режим доступа - https://www.otpbank.ru/aboul/akcyy/ras_reporting(дата обращения: 05.05.2018);
11. Дилинговый центр ФорексЕвроКлуб [Электронный ресурс]// Фундаментальный анализ методики CAMEL(S) - Режим доступа - http://enc.fxeuroclub.com/547(дата обращения 07.05.2018);
12. Запольских Ю.А. Устойчивость коммерческих банков [Текст]: / /Запольских Ю.А. М.: Банки и биржи. 2015;
13. КонсультантПлюс - надежная правовая поддержка [Электронный ресурс] // Указание Банка России от 11.06.2014 N 3277-У (ред. от 26.12.2017) «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».2017. - Режим доступа - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_166974(дата обращения 15.03.2018);
14. Крупко И.М. Финансово-экономическая безопасность банковской системы и перспективы развития национальной экономики [Текст] // Бизнесинформ - №6 - 2012. - стр.168;
15. Лопатина Т.В., Костромина Д.А. Анализ финансовой устойчивости банка
[Электронный ресурс]// Научное сообщество студентов: междисциплинарные
исследования: сб. ст. по мат. II междунар. студ. науч.-практ. конф. № 3. - Режим доступа - sibac.info/sites/default/files/coni7file/stud_3_2.pdf (дата обращения: 06.05.2018);
16. Мишин Ю. В., Мишин А. Ю. Управление активами и пассивами коммерческих
банков на базе применения информационных средств [Электронный ресурс] // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). 2014. №4 (20) - Режим доступа -
https://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-aktivami-i-passivami-kommercheskih-bankov-na-baze- primeneniya-informatsionnyh-sredstv(дата обращения: 12.04.2018);
17. Официальный сайт «ОТП Банк» [Электронный ресурс] // ОТП в России.2018. - Режим доступа - https://www.otpbank.ru/about/(дата обращения 05.05.2018);
18. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] // Задачи анализа финансового
состояния банка и подходы к его проведению 2000 - Режим доступа -
http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?ffle=metodica-2015.htm (дата обращения
01.05.2018);
19. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] //Режим валютного курса Банка России. 2015 - Режим доступа - http://www.cbr.ru/dkp/exchange_rate(дата обращения 14.03.2018);
20. Пахомова С. А. Факторы финансовой устойчивости коммерческого банка [Электронный ресурс]// Молодой ученый. — 2015. — №24. — С. 529-532. —Режим доступа
- https://moluch.ru/archive/104/24592(дата обращения 15.03.2018);
21. Погребная Наталья Викторовна, Казазиди Элефтерия Яковлевна Вывоз капитала из
России: динамика, проблемы и последствия [Электронный ресурс]// Научный журнал КубГАУ - Scientific Journal of KubSAU. 2016. №118.- Режим доступа -
https://cyberleninka.rU/article/n/vyvoz-kapitala-iz-rossii-dinamika-problemy-i-posledstviya (дата
обращения: 14.03.2018);
22. Пономарев В.И. Финансовая устойчивость как основа обеспечения экономической безопасности [Электронный ресурс] // Журнал Энергия XXI век. Издательство: Закрытое акционерное общество «Орбита» (Воронеж) - №2(94) - 2016. - Режим доступа -https://elibrary.ru/item.asp?id=29777832(дата обращения 15.04.2018);
23. Портал трейдеров Utmagazine [Электронный ресурс]// Лизинг. 2015. - Режим доступа
- https://utmagazine.ru/posts/7481-lizing(дата обращения 10.05.2018);
24. Пухов В.И. Формирование системы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка [Текст] // Финансы, денежное обращение и кредит -Диссертация на соискание ученой степени к.э.н.- стр.75;
25. Сейсенбаева Ж.М., Дуйсенбекулы А.Ж., Кешубаева А. факторы, влияющие на
финансовую устойчивость коммерческого банка [Электронный ресурс] // Журнал Научный Альманах. Издательство: ООО "Консалтинговая компания Юком" (Тамбов).- №5-1- 2017.
- Режим доступа - https://elibrary.ru/item.asp?id=29423327(дата обращения 17.03.2018);
26. Тарарина Е. Н. Экономическая безопасность в условиях интенсивного развития экономики[Электронный ресурс] // Молодой ученый. — 2013. — №6. — С. 443-445. — Режим доступа - https://moluch.ru/archive/53/7150/(дата обращения: 15.03.2018);
27. Финансовый анализ (все о финансовом анализе) [Электронный ресурс]//Финансовый словарь: Текущая стоимость проекта. 2012. - Режим доступа - http://1fin.ru/?id=281&t=915(дата обращения 10.05.2018);
28. Хольнова Е.Г. Стратегическое планирование в коммерческих банках: концепция,
организация, методология: учебное пособие [Электронный ресурс]// Основные' характеристики общего уровня управления банком, необходимые для эффективного стратегического планирования. 2013 - Режим доступа -
https://www.cfin.ru/management/practice/stiat_plan_bank.shtml?ck_url=1 (дата обращения
13.04.2018);
29. Центр управления финансами [Электронный ресурс]//Финансовые рынки.2012. - Режим доступа - http://center-yf.ru/data/economy/Finansovye-rynki.php(дата обращения 20.03.2018);
30. Экономический портал [Электронный ресурс] // Умеренная инфляция - условие
практическое условие реализуемой стратегии. 2011. - Режим доступа -
https://www.abokru/for_spec/articles.php?nid=5098(дата обращения 15.03.2018);
31. Электронная библиотека: Корпоративный менеджмент [Электронный ресурс] //
Банковские рейтинги под ред. Сидоренков М.А. 2005 - Режим доступа -
https://www.cfin.ru/iinanalysis/banks/bank_ratings.shtml(дата обращения 01.05.2018);
32. Электронное учебное пособие: Банковский финансовый менеджмент [Электронный ресурс]//Оценка деятельности банка (лекции). 2010 - Режим доступа -http://eos.ibi.spb.rU/umk/7_8/5/5_R1_T3.html(дата обращения 01.05.2018).


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы

Заказать работу

Заявка на оценку стоимости

Это краткая форма заказа. После ее заполнения вы перейдете на полную форму заказа работы

Каталог работ (148253)

Новости

06.01.2018 Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров

Помощь в выполнении учебных и научных работ на заказ ОФОРМИТЬ ЗАКАЗ

дальше

»» Все новости

Заказать работу

Заявка на оценку стоимости

Это краткая форма заказа. После ее заполнения вы перейдете на полную форму заказа работы

Заказать диплом

Приглашаем авторов студенчесчких работ


©2024 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.