Две задачи и ответы на вопросы к экзамену.
Задача 1
На основе данных рассчитайте комплексную оценку деятельности банка и рейтинговую оценку деятельности банка за два периода анализа. Сравните результаты. Сделайте выводы.
Аналитический баланс коммерческого банка А (ден. ед.).
№ п/п Наименование статьи Периоды анализа
1-ый 2-ой
АКТИВ
1 Денежные и приравненные к ним средства (наличная валюта, платежные документы, драгоценные металлы и камни) 68,1 1740,2
2 Корсчета НОСТРО 359,4 2371,1
3 ФОР
4 МБК
5 Депозиты в кредитных организациях
6 Вложения в ценные бумаги (п.7 + п.8 + п. 9 + п. 10 + п. 11) 97,0
7 вложения в долевые обязательства РФ 97,0
8 вложения в долговые обязательства РФ
9 учтенные векселя
10 участие в акционерных организациях
11 прочие ценные бумаги
12 Кредиты, предоставленные юр. и физ. лицам 291,6 21,6
13 Просроченные кредиты 900,1 900,1
14 Основные средства и нематериальные активы 3459,8 3504,1
15 Дебиторы 0,4 12,6
16 Прочие активы 43462,5 53728,1
17 Расходы текущие 1057,1 1300,5
18 Использование прибыли
19 БАЛАНС (п. 1 + п. 2 + п. 3 + п. 4 + п. 5 + п. 6 + п. 12 + п. 13 + п. 14 + п. 15 + п. 16 + п. 17 + п. 18) 49696,0 63578,3
ПАССИВ
20 Корсчета ЛОРО
21 МБК
22 Средства клиентов (п. 23 + п. 24 + п. 25 + п. 26) 41020,0 54276,3
23 текущие счета 64,8 351,2
24 расчетные счета 304,2 2145,6
25 депозиты 40527,7 51744,5
26 векселя 123,3 35
27 Резервы под ссуды и ценные бумаги 252,9 360,2
28 Прочие обязательства 3463,3 3943,6
29 Собственный капитал (п. 30 + п. 31 + п. 32 + п. 33 + п. 34) 4959,8 4998,2
30 уставный капитал 359,4 395,4
31 добавочный капитал
32 прочие фонды 4118,5 4182,7
33 прибыль
34 доходы 445,9 420,1
35 БАЛАНС (п. 20 + п. 21 + п. 22 + п. 27 + п. 28 + п. 29) 49696,0 63578,3

Выписка из отчета о прибылях и убытках банка А (ден. ед.)
Наименование статьи Периоды анализа
1-ый 2-ой
Доходы банка 2641 2773
Расходы банка 2641 2773
Прибыль 0 0
Задача 2
Задание: используя исходные данные, рассчитайте значения показателей деятельности коммерческого банка на основе системы экономических нормативов; сравните фактические значения показателей с нормативными, проанализируйте динамику изменения показателей.
Исходные данные для расчета экономических нормативов деятельности банка
Показатель

Обозна
чение

Значение показателя (тыс. руб.)
01.10.2017 01.10.2018
Собственный капитал К 7018873 6537148
Сумма активов, взвешенных с учетом риска Ар 11593177 20375789
Общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг Рц 904 1821
Величина созданного резерва на возможные потери по ссудам Рк 259258 231865
Величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами Рд 153586 84361
Величина кредитного риска по внебалансовым операциям КРВ 1434175 4305093
Величина кредитного риска по срочным сделкам КРС 15681 9871
Высоколиквидные активы ЛАм 3100296 5154884
Обязательства до востребования ОВм 6420021 8369192
Текущие ликвидные активы банка ЛАт 6503216 12521782
Обязательства банка до востребования и сроком в пределах 30 дней ОВт 8380091 12291170
Кредиты, выданные банком, размещенные депозиты с оставшимся сроком более года Крд 293027 464498
Долгосрочные обязательства банка ОД 4726 76645
Общая сумма активов А 22026270 31138286
Обязательные резервы кредитной организации Ро 1996746 1317693
Совокупная сумма обязательств лица (лиц, входящих в группу лиц) перед банком и обязательств перед третьими лицами, вследствие которых у банка возникают требования в отношении указанного лица (лиц, входящих в группу лиц) Крл 1218311 1310055
Совокупная величина кредитных рисков Кскр 2870008 8844293
Совокупная сумма требований банка к акционеру Кра 372200 426200
Совокупная сумма требований банка в отношении инсайдера Кри 3574 3574
Число инсайдеров-заемщиков Чи 2 3
Сумма обязательств банка перед кредитором Овкл 348481 1461739
Совокупная сумма обязательств банка перед банками и организациями-нерезидентами Он 240676 201501
Вклады населения, привлеченные банком Вкл 7494712 8838609
Инвестируемые собственные средства банка Кии 85140 85140
Выпущенные банком векселя и банковские акцепты ВО 712330 6231891
Совокупная сумма требований банка к заёмщику Крз 1400400 1425912
Ответы на вопросы по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка»
1. Основы управления источниками ресурсной базы коммерческого банка
2. Система показателей эффективности управления депозитными источниками
3. Активы банка, их виды
4. Ликвидность активов, группы активов по степени ликвидности
5. Нормативы ликвидности активов банка.
6. Доходность активов, группы активов по степени доходности
7. Рискованность активов, оценка степени рискованности активов
8. Диверсифицированность активов, оценка степени диверсифицированности.
9. Оценка активно-пассивных операций коммерческого банка.
10. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка.
11. Анализ деловой активности коммерческого банка.
12. Комплексная оценка деятельности коммерческого банка.
13. Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка.
14. Сущность и виды банковских рисков
15. Система управления банковскими рисками, её элементы
16. Сущность ДБО, его принципы, преимущества. Виды дистанционного банковского обслуживания.
17. Организация дистанционного банковского обслуживания в коммерческом банке
18. Риски дистанционного банковского обслуживания.
19. Сущность банковских пластиковых карт. Классификация банковских пластиковых карт
20. Участники процесса выпуска и обращения банковских карт, характеристика участников.
21. Риски операций банков с пластиковыми картами
22. Процесс кредитования физических лиц в банке и его этапы
23. Основные риски в сфере потребительского кредитования
24. Подходы к оценке кредитоспособности физических лиц
25. Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке
26. Кредитный риск, специфика управления кредитным риском
27. Кредитная политика банка, ее виды и инструменты.
28. Кредитный портфель банка, сущность и оценка его качества

Купить