Помощь студентам в учебе
Анализ и оценка эффективности финансового инвестирования
|
Объект исследования - ОАО «Компания «М.Видео». Это крупнейшая розничная сеть по объемам продаж электроники и бытовой техники в России .
В работе проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности за 2015-2017 годы.
В приложениях есть бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.
По объему почти диплом.
Введение 3
1 Теоретические основы анализа и оценки эффективности финансовых инвестиций 5
1.1 Сущность инвестиций и инвестиционной деятельности 5
1.2 Порядок использования ценных бумаг для осуществления финансовых инвестиций 7
1.3 Оценка эффективности инвестиций в ценные бумаги 10
2 Экономическая характеристика ОАО «Компания «М.Видео» 15
2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО «Компания «М.Видео» 15
2.2 Оценка финансового состояния предприятия 18
2.3 Оценка инвестиционной деятельности предприятия 22
3 Совершенствование финансового состояния с использованием финансовых инвестиций 25
3.1 Технический анализ финансовых инструментов 25
Заключение 37
Список использованный источников 39
Приложения 42
В работе проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности за 2015-2017 годы.
В приложениях есть бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.
По объему почти диплом.
Введение 3
1 Теоретические основы анализа и оценки эффективности финансовых инвестиций 5
1.1 Сущность инвестиций и инвестиционной деятельности 5
1.2 Порядок использования ценных бумаг для осуществления финансовых инвестиций 7
1.3 Оценка эффективности инвестиций в ценные бумаги 10
2 Экономическая характеристика ОАО «Компания «М.Видео» 15
2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО «Компания «М.Видео» 15
2.2 Оценка финансового состояния предприятия 18
2.3 Оценка инвестиционной деятельности предприятия 22
3 Совершенствование финансового состояния с использованием финансовых инвестиций 25
3.1 Технический анализ финансовых инструментов 25
Заключение 37
Список использованный источников 39
Приложения 42
Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что в современных экономических условиях возрастает значение сохранения свободных денежных средств, что обусловлено нестабильностью в экономике. Сохранение свободных денежных средств может осуществляться с использованием депозитов, однако данный способ не позволяет получить прибыль, а только сохраняет средства от инфляции. Самым менее рискованным способом инвестиций являются инвестиции в ценные бумаги и облигации.
Поэтому в современных условиях является наиболее выгодным создать собственный портфель ценных бумаг, с оптимальной доходностью и риском.
Цель курсовой работы -изучение процесса управления финансовыми инвестициями предприятия, а также оценки их экономической эффективности
Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:
изучить теоретические основы управления финансовыми инвестициями;
дать краткую характеристику предприятию ОАО «Компания «М.Видео»;
провести анализ финансового состояния предприятия;
выбрать инвестиционную стратегию, рассчитать ее эффективность;
сформировать инвестиционный портфель исходя из установленной стоимости капитала и оценить эффективность вложения.
Объектом исследования является ОАО «Компания «М.Видео».
Предметом исследования выступает порядок оценки эффективности финансовых инвестиций.
В научной литературе данная тема раскрыта многими авторами. Теоретической базой исследования послужили современные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, аналитиков, экспертов, посвященные финансированию долгосрочных инвестиций. В частности можно выделить работы таких авторов, как: И.Т. Бланк, Т.Б. Бердников, И.М. Воробьев, и другие.
Методической основой данной работы является комплекс общенаучных методов, таких как общетеоретический и сравнительный методы, анализ, синтез, аналогия, прогнозирование, системный подход, коэффициентный и факторный методы анализа.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы, приложений.
Во введении определена актуальность темы исследования, определены методы и теоретическая основа, практическая значимость исследования.
В первой главе работы рассмотрена сущность инвестиций и инвестиционной деятельности, и основные их виды, рассмотрена особенность финансовых инвестиций, изучены основы принятия решений по инвестиционным планам и основные методы оценки эффективности инвестиций.
Во второй главе дана краткая характеристика объекта исследования, проведен анализ финансового состояния.
В третьей главе проведена оценка финансовых инструментов, сформирован инвестиционный портфель с минимальным риском инвестирования.
В заключении сделаны выводы по результатам проведенного исследования.
Поэтому в современных условиях является наиболее выгодным создать собственный портфель ценных бумаг, с оптимальной доходностью и риском.
Цель курсовой работы -изучение процесса управления финансовыми инвестициями предприятия, а также оценки их экономической эффективности
Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:
изучить теоретические основы управления финансовыми инвестициями;
дать краткую характеристику предприятию ОАО «Компания «М.Видео»;
провести анализ финансового состояния предприятия;
выбрать инвестиционную стратегию, рассчитать ее эффективность;
сформировать инвестиционный портфель исходя из установленной стоимости капитала и оценить эффективность вложения.
Объектом исследования является ОАО «Компания «М.Видео».
Предметом исследования выступает порядок оценки эффективности финансовых инвестиций.
В научной литературе данная тема раскрыта многими авторами. Теоретической базой исследования послужили современные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, аналитиков, экспертов, посвященные финансированию долгосрочных инвестиций. В частности можно выделить работы таких авторов, как: И.Т. Бланк, Т.Б. Бердников, И.М. Воробьев, и другие.
Методической основой данной работы является комплекс общенаучных методов, таких как общетеоретический и сравнительный методы, анализ, синтез, аналогия, прогнозирование, системный подход, коэффициентный и факторный методы анализа.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы, приложений.
Во введении определена актуальность темы исследования, определены методы и теоретическая основа, практическая значимость исследования.
В первой главе работы рассмотрена сущность инвестиций и инвестиционной деятельности, и основные их виды, рассмотрена особенность финансовых инвестиций, изучены основы принятия решений по инвестиционным планам и основные методы оценки эффективности инвестиций.
Во второй главе дана краткая характеристика объекта исследования, проведен анализ финансового состояния.
В третьей главе проведена оценка финансовых инструментов, сформирован инвестиционный портфель с минимальным риском инвестирования.
В заключении сделаны выводы по результатам проведенного исследования.
На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Инвестициями является вложение средств предприятием для получения прибыли. В настоящее время невозможно повысить конкурентоспособность компании без применения новых технологий, разработке новой продукции, что требует соответствующих инвестиционных вложений.
Инвестиции могут быть реальными и финансовыми. Реальные инвестиции осуществляются в развитие производства, создание новых предприятий и прочее, финансовыми инвестициями являются инвестиции в акции и облигации различных компаний.Оценка эффективности отдельных финансовых инструментов инвестирования, как и реальных инвестиций, основывается на сопоставлении объемов инвестиционной прибыли с инвестиционными затратами.
С учетом изложенного оценка эффективности того или иного финансового инструмента сводится к оценке его реальной стоимости, обеспечивающей получение ожидаемой нормы инвестиционной прибыли по нему.
Управление финансовыми инвестициями было рассмотрено на материалах ОАО «Компания «М.Видео». Основным видом деятельности организации является розничная торговля бытовой электроникой. Организация имеет широкую сеть магазинов по России.
Деятельность ОАО «Компания «М.Видео» можно оценить как эффективную, так как выручка организации растет быстрее себестоимости. За анализируемый период значения большинства показателей рентабельности либо уменьшились, либо остались на прежнем уровне, что следует скорее рассматривать как негативную тенденцию. Рентабельность активов и чистого капитала ОАО «Компания «М.Видео» снизилась, что свидетельствует о низкой эффективности привлечения инвестиционных вложений.
В качестве повышения инвестиционной активности предприятия было предложено инвестирование в финансовые активы.
Были выявлены наиболее оптимальные акции для инвестирования, среди них ПАО «Лукойл», ПАО «Газпром», ОАО «НК Роснефть». Используя фундаментальный и технический анализ был проведен прогноз цен и доходности акций, сформирована инвестиционная стратегия с оптимальной структурой доходности.
При создании портфель ценных бумаг необходимо учитывать не только доходность акций, но и рискованность вложений. При этом применяется диверсификация. Диверсификация портфеля ценных бумаг – это внедрение определенных инвестиционных стратегий в операции с ценными бумагами, где преследуется цель избежать существенных убытков в случае снижения цен одной или нескольких бумаг. Активы по-разному реагируют на волатильность рынка, поэтому убыток по одному из активов будет скомпенсирован прибылью по другому, так как все акции имеют разнонаправленное колебание доходности.
В разработанном портфеле ценных бумаг наибольшая доля приходится на ОАО «НК Роснефть», которые имеют наибольшую доходность.
Основная цель поставленная в работе была достигнута.
Инвестициями является вложение средств предприятием для получения прибыли. В настоящее время невозможно повысить конкурентоспособность компании без применения новых технологий, разработке новой продукции, что требует соответствующих инвестиционных вложений.
Инвестиции могут быть реальными и финансовыми. Реальные инвестиции осуществляются в развитие производства, создание новых предприятий и прочее, финансовыми инвестициями являются инвестиции в акции и облигации различных компаний.Оценка эффективности отдельных финансовых инструментов инвестирования, как и реальных инвестиций, основывается на сопоставлении объемов инвестиционной прибыли с инвестиционными затратами.
С учетом изложенного оценка эффективности того или иного финансового инструмента сводится к оценке его реальной стоимости, обеспечивающей получение ожидаемой нормы инвестиционной прибыли по нему.
Управление финансовыми инвестициями было рассмотрено на материалах ОАО «Компания «М.Видео». Основным видом деятельности организации является розничная торговля бытовой электроникой. Организация имеет широкую сеть магазинов по России.
Деятельность ОАО «Компания «М.Видео» можно оценить как эффективную, так как выручка организации растет быстрее себестоимости. За анализируемый период значения большинства показателей рентабельности либо уменьшились, либо остались на прежнем уровне, что следует скорее рассматривать как негативную тенденцию. Рентабельность активов и чистого капитала ОАО «Компания «М.Видео» снизилась, что свидетельствует о низкой эффективности привлечения инвестиционных вложений.
В качестве повышения инвестиционной активности предприятия было предложено инвестирование в финансовые активы.
Были выявлены наиболее оптимальные акции для инвестирования, среди них ПАО «Лукойл», ПАО «Газпром», ОАО «НК Роснефть». Используя фундаментальный и технический анализ был проведен прогноз цен и доходности акций, сформирована инвестиционная стратегия с оптимальной структурой доходности.
При создании портфель ценных бумаг необходимо учитывать не только доходность акций, но и рискованность вложений. При этом применяется диверсификация. Диверсификация портфеля ценных бумаг – это внедрение определенных инвестиционных стратегий в операции с ценными бумагами, где преследуется цель избежать существенных убытков в случае снижения цен одной или нескольких бумаг. Активы по-разному реагируют на волатильность рынка, поэтому убыток по одному из активов будет скомпенсирован прибылью по другому, так как все акции имеют разнонаправленное колебание доходности.
В разработанном портфеле ценных бумаг наибольшая доля приходится на ОАО «НК Роснефть», которые имеют наибольшую доходность.
Основная цель поставленная в работе была достигнута.
Подобные работы
- Анализ эффективности финансовых инструментов (Всероссийский заочный финансово-экономический институт (ВЗФЭИ))
Курсовые работы, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 600 р. Год сдачи: 2019 - ВЕНЧУРНОЕ ИНВЕСТИРОВАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ КОМПАНИЙ В РЕГИОНАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2017 - Финансирование инвестиционных проектов в госкорпорации: анализ и оценка эффективности
Магистерская диссертация, финансы . Язык работы: Русский. Цена: 5900 р. Год сдачи: 2022 - Анализ эффективность использования активов ООО «Машино-технологическая станция «ЗАРЯ»
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4290 р. Год сдачи: 2016 - Разработка финансового плана предприятия и прогноза поступления денежных средств на примере ООО «ИнфоСервис»
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4370 р. Год сдачи: 2016 - Методический подход к оценке эффективности инвестиционных проектов в электроэнергетике
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 5500 р. Год сдачи: 2019 - Оценка эффективности управления финансовой деятельностью предприятия и ее совершенствование
Дипломные работы, ВКР, финансовый менеджмент. Язык работы: Русский. Цена: 2200 р. Год сдачи: 2024 - АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КАПИТАЛОМ ПРЕДПРИЯТИЯ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «РОССЕТИ СИБИРЬ»)
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4375 р. Год сдачи: 2023 - АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2018