Введение 3
1. Теоретические аспекты деятельности небанковских кредитных
организаций 7
1.1. Понятие, сущность и функции небанковских кредитных организаций 7
1.2. Характеристика небанковских кредитных организаций в банковской системе РФ
2. Современное состояние деятельности небанковских кредитных
организаций в банковской системе 25
2.1. Анализ видов небанковских кредитных организаций 25
2.2 Анализ основных показателей деятельности небанковских кредитных организаций 28
3. Проблемы и перспективы развития небанковских кредитных
организаций в РФ 41
3.1. Зарубежный опыт функционирования небанковских кредитных
организаций 41
3.2. Основные проблемы деятельности и пути дальнейшего развития
небанковских кредитных организаций на современном этапе 51
Заключение 58
Список использованных источников 62
Приложения
Наиболее динамично развивающимся сектором отечественной экономики является банковская система. Существенно расширяется спектр банковских услуг, внедряются новые формы управления банком, расчетов и кредитования, и, как следствие, увеличение количества банковских рисков.
Однако, в последнее время заметен рост интереса к небанковским кредитным организациям (НКО) со стороны ученых-экономистов, юристов, практиков.
Но наличие противоположных позиций разных авторов, противоречащие друг другу данные, которые можно встретить в различных публикациях, изменения в законодательстве вызывают необходимость в их дальнейшем изучении.
В экономике России небанковские кредитные организации (НКО) - один из важнейших участников финансового рынка. НКО удовлетворяют все расширяющиеся запросы рынка разных небанковских услуг (инкассаторские услуги, платежные системы и т.д.). Эти организации представляют собой стабилизирующий фактор в условиях выхода из финансового кризиса, развивая конкуренцию на рынке финансовых услуг, что ведет к повышению их качества и доступности [32].
Небанковские кредитные организации (НКО) занимаются предоставлением населению некоторых банковских услуг, которые им позволяет законодательство РФ. Права НКО прописаны в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» № 395.
Главное отличие НКО от банков заключается в том, что только банки имеют право открывать счета клиентов и аккумулировать у себя и средства. Таким образом, работать на вкладах НКО не могут.
У банковских организаций полномочия и возможности значительно шире, однако, они покупаются за достаточно внушительный уставный капиталв 5 млн. евро. Для открытия НКО тоже может потребоваться капитал больше 100 тыс. евро, но лишь в некоторых случаях.
Главное преимущество НКО перед банком заключается именно в ограниченности инструментов для оказания банковских услуг населению. Согласно законодательству, НКО может использовать только те инструменты, которые имеют нулевой коэффициент риска. Поэтому, когда банки вынуждены тратить огромные средства на привлечение грамотных специалистов по риск-менеджменту, НКО не заботятся об этом.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в том, что небанковские кредитные организации играют в настоящее время особую роль в банковской системе нашей страны, важна их роль как участника современного рынка финансовых услуг России.
Более того, хоть вопросы о роли НКО в банковской системе РФ обсуждаются во многих публикациях периодической печати, монографических изданиях, на научных конференциях и т.д., вопрос этот остается недостаточно изученным с точки зрения юридической практики, экономики НКО, их развития [29].
Тема НКО, вопросы их истории, развития, проблем и перспектив развития представлены в многочисленных трудах Эзроха Ю.С., Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г., Карпунина В.И., а также в работах Андреевой О.В., Файзрахмановой Г.Р., Короткова Д.В., Осколковой Н.А. и других авторов.
Анализ экономической литературы, посвященной небанковским кредитным организациям, показал, что вопросы деятельности НКО недостаточно изучены, они ограничены отдельными вопросами правового регулирования их деятельности, набора осуществляемых операций [13, с.196].
Цель настоящей работы - изучить роль небанковских кредитных организаций в банковской системе РФ.
Для реализации поставленной цели необходимо решить такие задачи:
- изучить понятие и виды НКО;
- рассмотреть особенности их деятельности;
- провести анализ видов НКО, динамики их количества, собственного и уставного капитала за 2014-2016 годы.
- проанализировать динамику привлеченных средств НКО РФ;
- выполнить анализ основных финансовых показателей деятельности НКО;
- выявить проблемы в развитии НКО;
- рассмотреть направления дальнейшего развития НКО.
Объектом исследования выступают небанковские кредитные организации РФ.
Предмет исследования - экономические процессы и взаимоотношения, возникающие в деятельности НКО как элемента банковской системы РФ.
Методы исследования, использованные в работе, следующие: монографический, статистический, аналитический, графический и другие.
Информационной базой написания работы явились нормативно-правовые акты по теме исследования, труды Андреевой О.В., Эзрох Ю.С., Лебедевой Н.Ю., Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г., Ходикян Ж.В., Шапошникова И.Г. и других, статьи из периодической печати, Интернет-ресурсы и другие.
Практическая значимость работы состоит в том, что выполнен анализ видов НКО и основных показателей деятельности НКО за 2015-2017 гг., а также выявлены проблемы и перспективы развития НКО в РФ.
Цель и задачи определили структуру работы, которая состоит из введения, трех логически связанных глав, раскрывающих основное содержание работы, заключения, списка источников и приложений.
В первой главе работы раскрыты теоретические аспекты деятельности небанковских кредитных организаций, в частности, изучено понятие, сущность и функции НКО, дана характеристика видов НКО.
Во второй главе выполнен анализ видов НКО, основных показателей их деятельности за 2015-2017 годы.
В третьей главе рассмотрен зарубежный опыт функционирования НКО, вскрыты основные проблемы их деятельности в РФ и рассмотрены возможные пути дальнейшего развития в России.
В заключении представлены основные выводы по работе.
Список использованной литературы и источников состоит из 51 наименования, куда входят нормативно-правовые акты по теме исследования, учебники и учебные пособия, монографии, статьи периодической печати и Интернет-ресурсы.
Работа включает также 3 приложения.
Небанковские кредитные организации — это финансовые учреждения, которые предоставляют банковские услуги, но не имеют банковской лицензии. Главное отличие небанковских кредитных организаций в том, что они не имеют права привлечения денежных средств во вклады. Однако в то же время их деятельность во многом определяется банковским законодательством. Это происходит в связи с тем, что небанковскими кредитными организациями предлагается практически весь перечень банковских услуг. Но в то же время небанковские кредитно-финансовые учреждения предоставляют услуги, которые банки не могут или не хотят предлагать, и потенциально могут предоставить иные инструменты для сбережений, инвестиций и управления риском.
Как видно из опыта развития небанковских кредитно-финансовых учреждений, например США, их количество и удельный вес постоянно растет. Это связано с тем, что, во-первых, они наиболее полно удовлетворяют потребности экономических субъектов, оказывая специфические услуги, а во - вторых, готовы принимать на себя большие риски. Это все позволяет наиболее эффективно мобилизовать и аккумулировать денежные средства. Что в свою очередь способствует быстрейшему развитию экономики.
Что в свою очередь подтверждает важность развития данных институтов для экономики России.
Для определения тенденций функционирования небанковских кредитных организаций в России во второй главе работы был проведен анализ деятельности НКО.
Количество, как банков, так и НКО неуклонно снижается. По данным ЦБ РФ на 01.03.2018 г. в стране уже было 507 действующих банков и 44 НКО.
Доля действующих НКО в общем количестве кредитных организаций РФ имела тенденцию к росту. Она возросла к концу 2017 г. на 0,7% в сравнении с 2015 г. и на 0,1% в сравнении с показателем предыдущего года.
Все небанковские кредитные организации (НКО) можно разделить на четыре вида: расчетные (РНКО); депозитно-кредитные (НДКО); платежные (ПНКО); НКО - центральный контрагент.
Самым распространенным видом НКО являются РНКО, которые осуществляют следующие операции: расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц; купля-продажа безналичной валюты; инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов; ведение профессиональной деятельности на биржах, рынке ценных бумаг.
Очевидно преобладание расчетных НКО над платежными и депозитно-кредитными юридическими лицами - 49 против 11 и 4 соответственно. С другой стороны, нельзя не отметить тот факт, что если за период 2009 - 2015 гг. было создано 6 расчетных, 11 платежных и 3 депозитно-кредитных небанковских организаций, то уже с июня 2014 года по июнь 2015 было учреждено 10 ПНКО [19, с.252].
За весь рассматриваемый период НКО выполняли нормативы достаточности собственных средств, которые снижались в кризисный период 2014 г., но к началу 2017 г. достигли высокого уровня Н1 на уровне 44%, Н1.3 на уровне 27,3%. Это свидетельствует о достаточно высокой устойчивости НКО к экономическим рисками наращивании капитала данных организаций [45].
В настоящее время платежные небанковские кредитные организации не только не ушли из парабанковского сектора, но и продолжили наращивать положительный темп, интегрируясь с новыми формами гибкой оплаты, о чем свидетельствуют статистические исследования за 2017 год.
Новый вид НКО - центральный контрагент. Рамки его деятельности обозначены в Федеральном законе № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте». Банком России будут установлены границы сочетаний банковских операций для такого вида НКО.
Центральный контрагент - юридическое лицо, которое является одной из сторон заключаемых договоров, обязательства из которых подлежат включению в клиринговый пул, имеет лицензию небанковской кредитной организации на осуществление банковских операций, а также лицензию на осуществление клиринговой деятельности и которому присвоен статус цен¬трального контрагента.
Еще в 2011 г. прекратили деятельность все НДКО.
Оценивая новые подходы, учитывая ожидания клиентов от кредитных организаций и рынка банковских услуг в целом, необходимо отметить 2 важных фактора в отношении НДКО.
Во-первых, НДКО в силу отмеченной выше зарегулированности практически полностью исчезли, что в условиях огромнейшего значения деловой репутации для рынка финансовых и особенно банковских услуг фактически не только дискредитирует их как институт, но даже вызывает негативное восприятие в профессиональном сообществе самого названия НДКО.
Во-вторых, при реализации предлагаемых далее изменений законодательства и нормативных актов Банка России фактически может быть создана новая разновидность небанковских кредитных организаций, хотя и представляющая собой гибрид МФК и НДКО, но в силу негативного отношения к последней требующая нового наименования, отражающего суть правового положения и направлений банковской деятельности. В качестве одного из вариантов может быть предложена «микрофинансовая кредитная организация».
Резюмируя все вышеизложенное, полагаем, что в настоящее время целесообразно сосредоточиться не на снижении надзорной нагрузки, а на поступательном расширении видов и объемов банковских операций, которые НДКО («микрофинансовые кредитные организации») могут совершать с участием физических лиц. Возможно, например, постепенное включение в перечень разрешенных для НДКО банковских операций, сохраняя при этом ограничения универсальности исключительно для банков.
Таким образом, сегмент небанковского кредитования в России является достаточно специфичным. Небанковские депозитно-кредитные организации на практике являются неработающим институтом, лизинговые компании специализируются на инвестициях в основной капитал и тесно связаны с банковскими кредитами. Наиболее универсальными и обладающими значительным потенциалом роста являются микрофинансовые организации, кредитные кооперативы и ломбарды. Они имеют общий клиентский сегмент и конкурируют по ряду продуктов. Клиентами преимущественно являются лица, которые не могут или не хотят финансироваться в банках (не подходят под банковские методики, имеют проблемы с кредитной историей, нуждаются в быстром финансировании и пр.). В последнее время ежегодный прирост портфеля этих организаций составлял до 40 % [38].
При этом сохраняется ряд качественных проблем: спекулятивный характер вложений, обусловленный низкой финансовой грамотностью населения; высокие ставки размещения, вызванные отсутствием долгосрочных и дешевых пассивов; риски избыточного кредитования, связанные с отсутствием взаимодействия с бюро кредитных историй и пр.
Полагаем, что в среднесрочной перспективе для сегмента НКО будут характерны следующие тенденции:
1. Сохранение высоких темпов количественного роста.
2. Территориальное распространение и усиление конкуренции.
3. Специализация институтов и структурирование заемщиков.
4. Усиление регулятивной деятельности Банка России и СРО.
5. Улучшение условий фондирования (по цене, срокам и пр.).
6. Нормативное ограничение ставок размещения ресурсов.
7. Накопление обществом опыта небанковского кредитования.
Результатом преобразований должно стать окончательное оформление сегмента небанковского кредитования и наиболее полное удовлетворение существующего в нем спроса на ресурсы, способствующее развитию национальной экономики.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
