Современные проблемы организации долгосрочного кредитования в России (Экономика, финансы и кредит, ВЗФЭИ)
|
Выпускная квалификационная работа.
Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
В работе проведен анализ долгосрочного кредитования в банковской сфере России за 2015-2017 годы,анализ финансовых показателей деятельности и системы кредитования Банка ВТБ24 (ПАО) за 2014-2016 годы.
В приложениях бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.
Также есть доклад и презентация к нему.
ВВЕДЕНИЕ 3
1 Теоретические основы кредитования в коммерческом банке 6
1.1 Сущность и классификация кредитных операций коммерческого банка 6
1.2 Нормативно-правовые основы кредитной деятельности коммерческого банка 12
1.3 Состояние долгосрочного кредитования в банковской сфере России 18
2 Анализ организации долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО) 31
2.1 Организационно-финансовая характеристика Банка ВТБ24 (ПАО) 31
2.2 Анализ системы кредитования Банка ВТБ24 (ПАО) 42
2.3 Проблемы развития долгосрочного кредитования Банка ВТБ24 (ПАО) 54
3 Совершенствование долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО) 58
3.1 Предложения по совершенствованию долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО) 58
3.2 Расчет экономической эффективности предложенных мероприятий 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЕ А 73
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 75
ПРИЛОЖЕНИЕ В 77
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 80
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 82
Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
В работе проведен анализ долгосрочного кредитования в банковской сфере России за 2015-2017 годы,анализ финансовых показателей деятельности и системы кредитования Банка ВТБ24 (ПАО) за 2014-2016 годы.
В приложениях бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.
Также есть доклад и презентация к нему.
ВВЕДЕНИЕ 3
1 Теоретические основы кредитования в коммерческом банке 6
1.1 Сущность и классификация кредитных операций коммерческого банка 6
1.2 Нормативно-правовые основы кредитной деятельности коммерческого банка 12
1.3 Состояние долгосрочного кредитования в банковской сфере России 18
2 Анализ организации долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО) 31
2.1 Организационно-финансовая характеристика Банка ВТБ24 (ПАО) 31
2.2 Анализ системы кредитования Банка ВТБ24 (ПАО) 42
2.3 Проблемы развития долгосрочного кредитования Банка ВТБ24 (ПАО) 54
3 Совершенствование долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО) 58
3.1 Предложения по совершенствованию долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО) 58
3.2 Расчет экономической эффективности предложенных мероприятий 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЕ А 73
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 75
ПРИЛОЖЕНИЕ В 77
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 80
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 82
Кредитование выступает неотъемлемым элементом на современном этапе экономического развития. Осуществление хозяйственной деятельности юридическими лицами в различных сферах или же удовлетворение нужд населения требует соответствующего финансирования. Но часто эти субъекты испытывают нехватку собственных средств для покрытия текущих расходов, осуществления инвестиций, что компенсируется через предложения банков, располагающих временно свободными денежными средствами, осуществить долгосрочное кредитование.
Банковское долгосрочное кредитование играет значительную роль, как для юридических, так и для физических лиц: первым оно позволяет оперативно решать проблемы, связанные с нехваткой собственных средств для расширения производственной деятельности; вторым оно позволяет в максимально быстрые сроки получить денежные средства, необходимые для покупки недвижимости, транспортных средств, оплаты дорогостоящих услуг и пр. Учитывая это, на сегодняшний день долгосрочное кредитование является весьма распространенным видом заимствований в деятельности коммерческих банков. Оно позволяет банкам значительно увеличивать кредитные портфеля, так как, как правило, характеризуется большими суммами, и способствует росту прибыльности деятельности.
Однако сегодня остаются нерешёнными некоторые проблемы в организации и механизме долгосрочного кредитования. Отечественная система банковского долгосрочного кредитования, несмотря на высокие темпы роста, характеризуется высокой степенью неопределенности, вызванной, прежде всего, отсутствием полной и достоверной информации, необходимой для оценки кредитоспособности заемщиков, сведений о факторах, влияющих на деятельность предприятий различных секторов экономики. Это сказывается на повышении уровня кредитных рисков, снижении доходности и эффективности операций кредитования и, как следствие, на уровне вклада отечественной бан¬ковской системы в обеспечение экономического роста страны.
До недавнего времени вопрос долгосрочного кредитования не был детально рассмотрено в российской экономической литературе. Авторы ограничивались исследованием понятия, принципов, процесса осуществления кредитования в общем виде. Сегодня в экономической литературе отмечается повышенный интерес ученых к вопросам развития долгосрочного кредитования в рамках банковской системы России. Можно отметить труды таких научных деятелей, как О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, Т.М. Костерина, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. Эти и другие авторы рассматривают аспекты кредитной работы с юридическими и физическими лицами на долгосрочной основе, особое внимание уделяя методологии анализа кредитоспособности, продуктовой кредитной линейке, механизму кредитования.
Цель выпускной квалификационной работы: разработать предложения по совершенствованию системы долгосрочного кредитования в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
рассмотреть особенности долгосрочного кредитования в коммерческом банке;
провести анализ долгосрочного кредитования Банка ВТБ (ПАО);
разработать рекомендации по совершенствованию долгосрочного кредитования в Банке ВТБ (ПАО).
Объект исследования: организационно-экономические отношения между банком и клиентом, складывающиеся в процессе долгосрочного кредитования.
Предмет исследования: система долгосрочного кредитования в Банке ВТБ (ПАО).
В процессе работы применялись следующие методы исследования: метод сбора и обработки информации, методы группировки и сравнения, анализ и синтез, метод описания, метод обобщения, табличный метод.
Теоретической основой работы выступила учебная литература, материалы периодических печатных изданий, таких авторов как: О.И. Лаврушин, А.М. Тавасиев, М.Р. Каджаева и др.
Информационной базой исследования выступили нормативно-правовые акты российского законодательства, материалы банковской статистики, отчетные и информационные данные Банка ВТБ (ПАО).
Структура выпускной квалификационной работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком использованных источников, приложениями.
Банковское долгосрочное кредитование играет значительную роль, как для юридических, так и для физических лиц: первым оно позволяет оперативно решать проблемы, связанные с нехваткой собственных средств для расширения производственной деятельности; вторым оно позволяет в максимально быстрые сроки получить денежные средства, необходимые для покупки недвижимости, транспортных средств, оплаты дорогостоящих услуг и пр. Учитывая это, на сегодняшний день долгосрочное кредитование является весьма распространенным видом заимствований в деятельности коммерческих банков. Оно позволяет банкам значительно увеличивать кредитные портфеля, так как, как правило, характеризуется большими суммами, и способствует росту прибыльности деятельности.
Однако сегодня остаются нерешёнными некоторые проблемы в организации и механизме долгосрочного кредитования. Отечественная система банковского долгосрочного кредитования, несмотря на высокие темпы роста, характеризуется высокой степенью неопределенности, вызванной, прежде всего, отсутствием полной и достоверной информации, необходимой для оценки кредитоспособности заемщиков, сведений о факторах, влияющих на деятельность предприятий различных секторов экономики. Это сказывается на повышении уровня кредитных рисков, снижении доходности и эффективности операций кредитования и, как следствие, на уровне вклада отечественной бан¬ковской системы в обеспечение экономического роста страны.
До недавнего времени вопрос долгосрочного кредитования не был детально рассмотрено в российской экономической литературе. Авторы ограничивались исследованием понятия, принципов, процесса осуществления кредитования в общем виде. Сегодня в экономической литературе отмечается повышенный интерес ученых к вопросам развития долгосрочного кредитования в рамках банковской системы России. Можно отметить труды таких научных деятелей, как О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, Т.М. Костерина, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. Эти и другие авторы рассматривают аспекты кредитной работы с юридическими и физическими лицами на долгосрочной основе, особое внимание уделяя методологии анализа кредитоспособности, продуктовой кредитной линейке, механизму кредитования.
Цель выпускной квалификационной работы: разработать предложения по совершенствованию системы долгосрочного кредитования в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
рассмотреть особенности долгосрочного кредитования в коммерческом банке;
провести анализ долгосрочного кредитования Банка ВТБ (ПАО);
разработать рекомендации по совершенствованию долгосрочного кредитования в Банке ВТБ (ПАО).
Объект исследования: организационно-экономические отношения между банком и клиентом, складывающиеся в процессе долгосрочного кредитования.
Предмет исследования: система долгосрочного кредитования в Банке ВТБ (ПАО).
В процессе работы применялись следующие методы исследования: метод сбора и обработки информации, методы группировки и сравнения, анализ и синтез, метод описания, метод обобщения, табличный метод.
Теоретической основой работы выступила учебная литература, материалы периодических печатных изданий, таких авторов как: О.И. Лаврушин, А.М. Тавасиев, М.Р. Каджаева и др.
Информационной базой исследования выступили нормативно-правовые акты российского законодательства, материалы банковской статистики, отчетные и информационные данные Банка ВТБ (ПАО).
Структура выпускной квалификационной работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком использованных источников, приложениями.
Основу деятельности коммерческих банков составляют кредитные операции, в процессе осуществления которых банки размещают финансовые ресурсы в отношении заемщиков на срочной, возвратной и платной основе. Кредитные операции позволяют кредиторам получить доход от своей деятельности, а заемщикам – восполнить недостаток финансовых ресурсов, необходимых для полноценной жизнедеятельности. Кредитные операции различаются по видам, что зависит от категории заемщиков, целей и сроков кредитования, порядка начисления процентов и пр. В частности, по срокам кредитования кредитные операции различаются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредитные операции.
Долгосрочное кредитование выступает видом кредитной деятельности, предполагающим выдачу кредитов на срок, превышающий 3 года. Основным целевым назначение этого вида является финансирование капиталовложений. В части кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей это предполагает выдачу кредитов на инвестирование средств в приобретение имущества, финансирование новых или существующих бизнес-проектов, строительство внеоборотных активов и пр. Долгосрочное кредитование в отношении физических лиц предусматривает выдачу кредитов на потребительские цели (при условии срока кредита более 3 лет), на приобретение недвижимости за счет ипотечного кредита, на приобретение автомобилей.
Сегодня долгосрочное кредитование в банковской системе России активно развивается. Это характеризуется как увеличением числа кредиторов, программ кредитования, так и объемами выданных кредитов. Общий объем выданных долгосрочных кредитов в течение трех последних лет увеличивался. Так, в 2016 г. рост по сравнению с 2015 г. составил 2,90%, а по итогам 2017 г. – 9,57% относительно прошлого года, составив 20 387 950 млн. руб. Долгосрочное кредитование практически в равной степени пользуется спросом у юридических и физических лиц. Так, по итогам 2017 г. организациям было выдано кредитов на сумму 10 725 839 млн. руб., а физическим лицам – 9 662 111 млн. руб. Развитию долгосрочного кредитования в стране способствует стабилизация уровня процентных ставок, что приводит к постепенному восстановлению спроса на кредиты.
Одним из участников рынка долгосрочного кредитования выступал Банк ВТБ24, деятельность которого исследована на период – 2014-2016 гг. В рамках долгосрочного кредитования для физических лиц банк осуществлял выдачу потребительских кредитов, ипотечных кредитов и автокредитов. Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей долгосрочные кредиты выдавались на инвестиционные цели и на финансирование капитальных затрат
В течение 2014-2016 гг. происходило общее увеличение объемов долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО): с 1 610 421 млн. руб. в 2014 г. до 1 956 330 млн. руб., т.е. на 21,48%. При этом по итогам 2015 г. совокупный объем долгосрочных кредитов снизился по сравнению с 2014 г. на 9,71%, составив 1 454 104 млн. руб. Спустя год он вырос на 34,54%, составив 1 956 330 млн. руб. в 2016 г. Соответствующим образом выросла доля долгосрочных кредитов в кредитном портфеле банка. Если в 2014 г. доля этих кредитов составляла 69,22%, а в 2015 г. снизилась до 58,18%, то по итогам 2016 г. уже более 70% всего кредитного портфеля банка было сформировано за счет выдачи долгосрочных кредитов - 73,15%.
Наибольшая часть долгосрочных кредитов выдается банком в отношении физических лиц. Общий объем выданных кредитов вырос с 1 042 936 млн. руб. в 2014 г. до 1 155 904 млн. руб. в 2016 г. Т.е. за два года прирост кредитования составил 10,83%.
Долгосрочное кредитование в банке характеризуется ростом просроченной задолженности. В 2015 г. рост относительно 2014 г. составил 5,69% - с 68 926 млн. руб. до 72 851 млн. руб. В 2016 г. рост относительно 2015 г. составил 50,11% до показателя 109 359 млн. руб. Доля в общем объеме долгосрочного кредитования выросла с 4,28% в 2014 г. до 5,59% в 2016 г.
Развитие долгосрочного кредитования в банке сопряжено с несколькими проблемами, в частности, недостаточная финансовая обеспеченность для осуществления долгосрочного кредитования, рост числа проблемных заемщиков, затягивание сроков рассмотрения поданной кредитной заявки заемщика, снижение объемов долгосрочного кредитования юридических лиц, высокий уровень просроченной задолженности.
В целях развития долгосрочного кредитования банку рекомендуется внести изменения в линейку кредитных продуктов, путем внедрения новых предложений для заемщиков – юридических лиц. В целях снижения просроченной задолженности по долгосрочным кредитам, банку предлагается использование комплексных методов реструктуризации.
Долгосрочное кредитование выступает видом кредитной деятельности, предполагающим выдачу кредитов на срок, превышающий 3 года. Основным целевым назначение этого вида является финансирование капиталовложений. В части кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей это предполагает выдачу кредитов на инвестирование средств в приобретение имущества, финансирование новых или существующих бизнес-проектов, строительство внеоборотных активов и пр. Долгосрочное кредитование в отношении физических лиц предусматривает выдачу кредитов на потребительские цели (при условии срока кредита более 3 лет), на приобретение недвижимости за счет ипотечного кредита, на приобретение автомобилей.
Сегодня долгосрочное кредитование в банковской системе России активно развивается. Это характеризуется как увеличением числа кредиторов, программ кредитования, так и объемами выданных кредитов. Общий объем выданных долгосрочных кредитов в течение трех последних лет увеличивался. Так, в 2016 г. рост по сравнению с 2015 г. составил 2,90%, а по итогам 2017 г. – 9,57% относительно прошлого года, составив 20 387 950 млн. руб. Долгосрочное кредитование практически в равной степени пользуется спросом у юридических и физических лиц. Так, по итогам 2017 г. организациям было выдано кредитов на сумму 10 725 839 млн. руб., а физическим лицам – 9 662 111 млн. руб. Развитию долгосрочного кредитования в стране способствует стабилизация уровня процентных ставок, что приводит к постепенному восстановлению спроса на кредиты.
Одним из участников рынка долгосрочного кредитования выступал Банк ВТБ24, деятельность которого исследована на период – 2014-2016 гг. В рамках долгосрочного кредитования для физических лиц банк осуществлял выдачу потребительских кредитов, ипотечных кредитов и автокредитов. Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей долгосрочные кредиты выдавались на инвестиционные цели и на финансирование капитальных затрат
В течение 2014-2016 гг. происходило общее увеличение объемов долгосрочного кредитования в Банке ВТБ24 (ПАО): с 1 610 421 млн. руб. в 2014 г. до 1 956 330 млн. руб., т.е. на 21,48%. При этом по итогам 2015 г. совокупный объем долгосрочных кредитов снизился по сравнению с 2014 г. на 9,71%, составив 1 454 104 млн. руб. Спустя год он вырос на 34,54%, составив 1 956 330 млн. руб. в 2016 г. Соответствующим образом выросла доля долгосрочных кредитов в кредитном портфеле банка. Если в 2014 г. доля этих кредитов составляла 69,22%, а в 2015 г. снизилась до 58,18%, то по итогам 2016 г. уже более 70% всего кредитного портфеля банка было сформировано за счет выдачи долгосрочных кредитов - 73,15%.
Наибольшая часть долгосрочных кредитов выдается банком в отношении физических лиц. Общий объем выданных кредитов вырос с 1 042 936 млн. руб. в 2014 г. до 1 155 904 млн. руб. в 2016 г. Т.е. за два года прирост кредитования составил 10,83%.
Долгосрочное кредитование в банке характеризуется ростом просроченной задолженности. В 2015 г. рост относительно 2014 г. составил 5,69% - с 68 926 млн. руб. до 72 851 млн. руб. В 2016 г. рост относительно 2015 г. составил 50,11% до показателя 109 359 млн. руб. Доля в общем объеме долгосрочного кредитования выросла с 4,28% в 2014 г. до 5,59% в 2016 г.
Развитие долгосрочного кредитования в банке сопряжено с несколькими проблемами, в частности, недостаточная финансовая обеспеченность для осуществления долгосрочного кредитования, рост числа проблемных заемщиков, затягивание сроков рассмотрения поданной кредитной заявки заемщика, снижение объемов долгосрочного кредитования юридических лиц, высокий уровень просроченной задолженности.
В целях развития долгосрочного кредитования банку рекомендуется внести изменения в линейку кредитных продуктов, путем внедрения новых предложений для заемщиков – юридических лиц. В целях снижения просроченной задолженности по долгосрочным кредитам, банку предлагается использование комплексных методов реструктуризации.
Подобные работы
- Финансовая грамотность населения как фактор снижения проблемной задолженности перед коммерческими банками
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4350 р. Год сдачи: 2017 - ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ НАСЕЛЕНИЯ КАК ФАКТОР СНИЖЕНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПЕРЕД КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018 - ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИННОВАЦИОННЫХ ПРОДУКТОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА
Магистерская диссертация, менеджмент. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2016