Объект исследования - ООО «Теплоэнергия» (г. Барнаул).
Основной вид деятельности - управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе.
Проведен анализ деятельности за 2015-2017 годы.
В качестве финансовых инструментов рассмотрены акции : ОАО «НК «Роснефть», ОАО «Лукойл», ПАО «Полюс», ПАО «Газпром».
Много приложений (бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы и Расчёт показателей эффективности и инвестиционного риска обыкновенной акции ОАО «НК «Роснефть», ОАО «Лукойл», ПАО «Полюс», ПАО «Газпром»).
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ЭФФЕКТИВНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ 5
1.1 Сущность и понятие финансовых инструментов 5
1.2 Методика оценки эффективности вложений в финансовые инструменты 8
1.3 Методика оценки эффективности портфеля ценных бумаг 11
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ НА МАТЕРИАЛАХ ООО «ТЕПЛОЭНЕРГИЯ» 13
2.1 Технико-экономическая характеристика организации 13
2.2 Выбор финансовых инструментов и технический анализ 17
2.3 Формирование инвестиционной стратегии 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 28
ПРИЛОЖЕНИЯ 31
Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что в современных экономических условиях возрастает значение сохранения свободных денежных средств, что обусловлено нестабильностью в экономике. Сохранение свободных денежных средств может осуществляться с использованием депозитов, однако данный способ не позволяет получить прибыль, а только сохраняет средства от инфляции. Самым менее рискованным способом инвестиций являются инвестиции в финансовые инструменты.
Поэтому в современных условиях является наиболее выгодным создать собственный портфель ценных бумаг, с оптимальной доходностью и риском.
Целью курсовой работы является исследование порядка оценки эффективности финансовых инструментов и формирование портфеля финансовых инструментов и оценка их эффективности на материалах ООО «Теплоэнергия».
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть теоретические аспекты анализа эффективности финансовых инструментов;
дать краткую характеристику деятельности ООО «Теплоэнергия»;
сформировать портфель ценных бумаг и оценить эффективность управления финансовыми инструментами н ООО «Теплоэнергия».
Объектом исследования является ООО «Теплоэнегрия».
Предметом данной работы является методика оценки эффективности финансовых инструментов.
Теоретической базой исследования послужили материалы периодических изданий, учебная литература посвященные вопросам управления финансовыми инструментами, бухгалтерская финансовая отчетность исследуемой организации.
Методической основой курсовой работы является комплекс общенаучных методов: анализ, синтез, аналогия, системный подход, а также ряд специальных методов: запрос, инспектирование, наблюдение и др.
Практическая значимость работы заключается в определении методики оценки эффективности управления финансовыми инструментами, формировании портфеля ценных бумаг на примере конкретного предприятия с максимальной доходностью и допустимым уровнем риска.
Курсовая работа состоит из введения, 2 глав, 6 параграфов, заключения, списка использованных источников и приложений.
Во введении представлена актуальность темы исследования, поставлена цель и задачи исследования, определена теоретическая и методическая базы исследования.
В первой главе работы дано понятие сущности финансовых инструментов, рассмотрена методика оценки эффективности финансовых инструментов, и эффективности формирования портфеля ценных бумаг.
Во второй главе работы дана краткая характеристика ООО «Теплоэнергия», проведена оценка эффективности формирования портфеля ценных бумаг.
В заключении сделаны выводы по результатам проведенного исследования.
В данной работе были решены следующие задачи:
рассмотрены теоретические аспекты анализа эффективности финансовых инструментов.
Финансовыми инструментами является контракт, который позволяет повысить активы одного предприятия и увеличить обязательства другой организации. Финансовые инструменты являются ценными бумагами на фондовом рынке. При этом их можно разделить на первичные и производные. При оценке эффективности использования финансовых инструментов предприятие должно оценивать как эффективность отдельно взятых инструментов, так и портфеля в целом, при этом так же необходима оценка рисков по сформированному портфелю.
Оценка эффективности отдельных финансовых инструментов инвестирования, как и реальных инвестиций, основывается на сопоставлении объемов инвестиционной прибыли с инвестиционными затратами.
С учетом изложенного оценка эффективности того или иного финансового инструмента сводится к оценке его реальной стоимости, обеспечивающей получение ожидаемой нормы инвестиционной прибыли по нему.
дана краткая характеристика деятельности ООО «Теплоэнергия».
Основным видом деятельности компании ООО «Теплоэнергия» является управление жилым фондов за вознаграждение.
Деятельность ООО «Теплоэнергия» за период 2015 – 2017 гг. характеризуется снижением эффективности деятельности к 2017 году. Об этом свидетельствует низкий показатель рентабельности продаж. Для предприятия ООО «Теплоэнергия» характерна линейно-функциональная организационная структура.
сформирован портфель ценных бумаг и оценена эффективность управления финансовыми инструментами н ООО «Теплоэнергия».
В качестве эмитентов ценных бумаг были выбраны ОАО «НК «Роснефть», ОАО «Лукойл», ПАО «Полюс», ПАО «Газпром». Деятельность всех организаций характеризуется ростом экономического развития и положительной тенденцией котировок акций.
В результате оценки эффективности финансовых инструментов был сформирован финансовый портфель ООО «Теплоэнергия», в котором наибольшая доля приходится на ПАО «Полюс» и ПАО «Лукойл». Инвестирование свободных денежных средств в финансовые инструменты позволит компании ООО «Теплоэнергия» получать дополнительный доход.
Расчеты показали, что использование финансовых инструментов, ООО «Теплоэнергия» сможет дополнительно получать 272439,77 руб. в год.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
