Проведено сравнение кредитных портфелей и проблемных кредитов ПАО Сбербанк, АО «Альфа-Банк» и ПАО «Почта Банк» по итогам 2015-2017 годов .
Есть приложения.
Введение 3
1. Общая характеристика проблемных кредитов 5
1.1. Понятие проблемных кредитов 5
1.2. Виды и причины возникновения проблемных кредитов 9
1.3. Деятельность банков по регулированию проблемных кредитов 11
2. Анализ работы российских банков с проблемными кредитами 14
2.1. Анализ показателей проблемных кредитов в деятельности российских банков 14
2.2. Содержание работы банков с проблемными кредитами 20
2.3. Рекомендация по развитию работы с проблемными кредитами в банках 23
Заключение 28
Список используемых источников и литературы 30
Приложения 33
Кредитование является основной функцией каждого коммерческого банка. В условиях сложности формирования собственных накоплений населением и хозяйствующими субъектами, кредитование зачастую выступает единственным источником денежных средств для удовлетворения бытовых и производственных потребностей. Высокий спрос на кредиты обеспечивает формирование банковских кредитных портфелей, выступающих источником основной части банковских доходов.
При этом наряду с положительным влиянием, кредитование способно оказать на работу коммерческих банков и негативное влияние, в первую очередь, связанное с возникновением проблемных кредитов. Такие кредиты определяют значительные кредитные риски для банков, проявляющиеся в финансовых потерях, убытках, нарушении устойчивости и стабильности деятельности, препятствуют расширению кредитной деятельности банков, а значит формированию доходных активов. Учитывая это, коммерческие банки вынуждены уделять большое внимание работе с проблемными кредитами, вырабатывать новые способы и механизмы их выявления, создавать отдельные подразделения, готовые осуществлять эффективный мониторинг и бороться с указанными кредитами. Российская практика управления проблемными банковскими кредитами существует относительно малый период времени и не успела приобрести методический и организационный опыт, сравнимый с зарубежной практикой. Актуальность данного вопроса возрастает и останется одной из особо важных банковских тематик.
Цель курсовой работы заключается в разработке рекомендации по развитию работы банков с проблемными кредитами.
Для достижения цели работы поставлены следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие проблемных кредитов;
2. Определить виды проблемных кредитов и причины их возникновения;
3. Рассмотреть содержание деятельности банков по регулированию проблемных кредитов;
4. Проанализировать показатели проблемных кредитов в деятельности российских банков;
5. Выявить содержание работы банков с проблемными кредитами;
6. Разработать рекомендацию по развитию работы с проблемными кредитами в банках.
Объектом исследования выступают российские коммерческие банки. Предметом исследования являются экономические отношения, связанные с регулированием проблемных кредитов в банках.
В процессе работы применялись следующие методы исследования: методы группировки и сравнения, анализ и синтез, метод описания, метод обобщения, табличный метод, графический метод.
Теоретической основой работы выступила учебная литература, а также научные статьи в области банковского кредитования. Информационной основой работы послужили отчетные материалы ПАО Сбербанк, АО «Альфа-Банк» и ПАО «Почта Банк».
Структура работы представлена введением, двумя главами, заключением, списком использованных источников и приложениями. Во введении определена актуальность темы, объект, предмет, цель, задачи, методы исследования. В первой главе работы рассмотрено понятие и причины возникновения проблемных кредитов, их виды и деятельность банков регулированию. Во второй главе работы исследованы показатели трех российских коммерческих банков в части формирования проблемных кредитов, представлены рекомендации по развитию работы банков с проблемными кредитами. В заключении представлены общие выводы по результатам работы. Список литературы включает 20 наименований. В приложениях представлены дополнительные материалы, дополняющие основную часть работы.
Предоставление кредитов определяет формирование задолженности заемщика перед банком. В частности, выделяется проблемная задолженность. Ей признается задолженность, по которой заемщиком допущено нарушение условий кредитования, а именно нарушение сроков уплаты, имеются признаки нарушения финансового состояния заемщика, происходит обесценение предоставленного кредитору обеспечения.
Проблемные кредиты отличаются высоким уровнем риска, создавая основу для финансовых потерь банка. В связи с этим, важным аспектом деятельности банка является выявление и регулирование проблемных кредитов. Проблемные кредиты, возникающие в деятельности банков, имеют следующие признаки: наличие просроченной задолженности по основному долгу и процентам, а также количество дней просрочки; частичная или полная утрата заложенного имущества; проблемы с обслуживанием кредитов, оформленных в других кредитных организациях; нежелание заемщика дать детальное разъяснение финансовой отчетности; частое изменение юридического адреса, места нахождения, номеров телефонов и т.д.; просьбы отсрочить выплаты по ранее пролонгированным ссудам и др. Представленные признаки определяют выделение двух видов групп проблемных кредитов – кредиты усиленного контроля и обновленные кредиты.
В деятельности каждого современного коммерческого банка, осуществляющего кредитование, возникают проблемные кредиты. Их объем во многом определяется масштабами деятельности банка. Сравнение деятельности ведущих участников рынка кредитования выявило, что наиболее высокая сумма проблемных кредитов имеет место в деятельности ПАО Сбербанк, но это связано с крупным кредитным портфелем банка, доля же этих кредитов у банка невысока. Также оптимальной можно признать долю проблемных кредитов в АО «Альфа-Банк» при условии, что в последующие годы она сохранит тенденцию снижения на фоне роста объемов выдачи кредитов. Наиболее проблемной стоит считать ситуацию в деятельности ПАО «Почта Банк» - доля проблемных кредитов здесь наиболее высокая, а абсолютный показатель, в совокупности за два года, вырос более чем на 40%. В ПАО Сбербанк и АО «Альфа-Банк» большая часть проблемных кредитов формировалась в результате кредитования юридических лиц. В ПАО «Почта Банк» проблемные кредиты практически полностью сформированы в результате кредитования физических лиц, что определено спецификой работы банка.
В российских банках действуют предельно одинаковые процедуры работы с проблемными кредитами. В частности, для регулирования проблемных кредитов банки регулярно передают информацию о клиентах в кредитное бюро, используют возможность передачи кредитов для взыскания в коллекторское агентство, могут принять решение о взыскании задолженности в судебном порядке и др. Наиболее часто применяемым вариантом урегулирования проблемной задолженности в банках является осуществление реструктуризации выданных кредитов.
В целях развития работы банков с проблемными кредитами возможно введение потребительского кредита с гарантией юридического лица, что предусматривает снижение возможных рисков банка в части появления проблемных кредитов. Работая с организацией в рамках расчетного обслуживания, банк имеет представление о его финансовых возможностях, следовательно, может решить будет ли такой субъект надежным гарантом по кредитной сделке, обеспечит ли возвратность кредита при невыполнении заемщиком первоначальных условий кредитования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
