Введение. 3
Глава 1. Общие положения о расчетных обязательствах 7
1.1 Понятие расчетного обязательства. Наличные и безналичные расчеты: понятие и формы. 7
1.2. Субъекты расчетных обязательств, их права и обязанности. 25
1.3. Ответственность банков за неисполнение и ненадлежащее исполнение
расчетного обязательства. 29
Глава 2. Особенности правового регулирования отдельных безналичных расчетов. 35
2.1. Общие положения о расчетах платежными поручениями и расчетах по
инкассо
2.2. Особенности правового регулирования расчетов по аккредитиву. 44
2.3. Особенности правового регулирования отношений с использованием
электронных средств платежа и банковских карт. 49
Заключение. 65
Список используемой литературы.
Актуальность данной работы обусловлена рядом факторов. История расчетов ведет нас к далеким средним векам. Исследования показывают, что именно тогда банки наряду с обычной для того времени функцией хранения денег, начали осваивать совершенно новую для себя функцию по осуществлению расчетов. На сегодняшний день расчеты по праву признаются основным видом хозяйственной связи, используемые практически всеми субъектами гражданского оборота с участием кредитных организаций.
Важнейшим условием успешного функционирования финансового рынка, согласно стратегии развития финансового рынка РФ на период 2016-2018 годов, является обеспечение прав потребителей финансовых услуг и вывод с рынка недобросовестных игроков. Предполагается, что данная защита должна функционировать как комплексная система, которая состоит из помощи потребителю, в случаях нарушения прав последнего и выявления системности данных нарушений, для предотвращения повторений нарушений прав1. Не малую роль в функционировании этой системы занимают электронные способы расчётов. Стратегия отводит большую роль, в регулировании вопросов, связанных с стимулированием применения механизмов электронного взаимодействия на финансовых рынках. Это говорит нам важности данного сегмента в общей структуре банковской системы РФ. Сложность и многогранность данного вида обязательств, охват крупной части хозяйственной деятельности, как способа удовлетворения взаимных интересов, говорит нами об универсальности расчетов.
Важно отметить также свойства гибкости расчетных механизмов, характеризующие их способности к адаптации к реалиям экономики и нуждам хозяйствующих субъектов в условиях нестабильности и сбоя финансовых систем. Вышеуказанные характеристики не могут полностью охватить все особенности и признаки расчетов, но несомненно именно они являются причиной интереса к данному вопросу со стороны исследователей.
Принятие Федерального Закона «О национальной платежной системе» стало существенным шагом к тому, чтобы составить и принять единый нормативный акт, устанавливающий организационно правовые основы осуществления расчетов на территории Российской Федерации. Но к сожалению, существует ряд отдельных вопросов правового регулирования расчетов, которые и по сей день заставляют прибегать к судебному толкованию отдельных правовых норм. Гражданское законодательство в сфере расчетов прошло определенные этапы совершенствования, что может свидетельствовать об актуальности данного юридического исследования института расчетов, в том числе проблемы определения правового режима современных форм их право применения в РФ.
Не так давно Гражданский Кодекс Российской Федерации (сноска где) подвергся заметному реформированию. С 1 июня 2018г. в гражданский кодекс был внесен ряд изменений. Особый научный интерес в рамках исследуемой темы представляют изменения, введенные в главу 45 и 46 ГК РФ. Были скорректированы общие положения о договоре банковского счета, а также введены новые для российского гражданского законодательства положения регулирующие совместный счет, номинальный счет и счет эскроу (условное депонирование). Что касается расчетов, то были скорректированы нормы, связанные с расчетами по аккредитиву, закрепляющие устоявшуюся в этой области практику и фактически не вносящую глобальных изменений в существующую систему.
Вышеуказанные обстоятельства учитывают возрастающий научный интерес к анализу правового механизма и форм функционирования расчетных обязательств между участниками гражданского оборота.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в выработке целостного представления об особенностях правового регулирования расчетных обязательств на основе комплексного анализа нормативных актов, материалов судебной практики и специальной литературы по выбранной теме.
Для достижения поставленной цели мы ставим перед собой следующие задачи, определившие логику исследования:
• Мы ставим перед собой задачу определить понятие и формы расчетных обязательств, наличных и безналичных расчетов. Изучить состав субъектов расчетных обязательств, их права и обязанности.
• Определить пределы ответственности банков за неисполнение и ненадлежащее исполнение расчетного обязательства.
• Исследовать особенности безналичных расчетов в форме платежных поручений и расчетов по инкассо.
• Изучить существующие в действующей системе расчетов особенности правового регулирования расчетов по аккредитиву.
• Исследовать правовое регулирование отношений с использованием электронных средств платежа и банковских карт.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы являются гражданско-правовые отношения, возникающие при осуществлении расчетов различными субъектами, осуществляющими хозяйственную деятельность на территории Российской Федерации.
В качестве предмета данного исследования можно выделить гражданскоправовые нормы, которые регулируют и регламентируют правоотношения, складывающиеся в сфере расчетов, а также материалы судебной практики, теории и мнения разных исследователей данного вопроса по общим и частным проблемам данного вида отношений.
Методологической основой данного исследования, применяемой в данной научной работе можно назвать общенаучный диалектический метод, а также частно-правовые методы, такие как формально-логический, сравнительный, метод правового моделирования, социологический метод.
Нормативная база исследования. Нормативную базу исследования составили международные договоры по вопросам расчетных обязательств, Конституция Российской Федерации, гражданское законодательство и иные акты, содержащие нормы гражданского права, регулирующие расчетные отношения.
Эмпирическую базу исследования составляют материалы сложившийся судебной практики, по гражданским делам в области расчетных правоотношений, правовая база, определяющая регламенты участия банков в осуществлении расчетов, Постановления Пленумов Верховного Суда РФ.
Вопросы расчетных обязательств исследовались такими учеными, как Е.А. Суханов, Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева, И.С. Иванов, А.Е. Шевелева, Б.М. Гонгало, О.Г. Алексеева, Е.Р. Аминов, М.В. Бандо., Н. Д. Эриашвили, А. И. Григорьев, И.А. Цинделиани, и другими исследователями данной тематики.
В ходе комплексного изучения расчетных обязательств и их гражданскоправового регулирования было выработано целостное представление об особенностях правого регулирования расчетных обязательств.
В результате анализа нормативных актов и судебной практики нами были сделаны выводы о том, что публично-правовое регулирование зачастую оказывает воздействие на частноправовое регулирование Охрана публичных интересов, как правило, обязывает законодателя вносить существенные и обширные изменения, для обеспечения функционирования банковской системы с едиными правилами. В связи с этим невозможно рассматривать правовое регулирование частноправовых расчетных отношений в отрыве от публично - правовых, что требует их комплексного рассмотрения. Пренебрегая данным фактом, мы рискуем нарушить правило единства права, что приведет к отсутствию. согласованности правового регулирования. Чтобы избежать этого необходимо придерживаться тенденции преобладания публично правового регулирования расчетов.
Предметом расчетных обязательств могут быть как наличные денежные средства, так и действия обязанных лиц по уплате и перечислению на соответствующие счета. Такие выводы мы можем сделать исходя из теоретического определения понятия и юридической природы расчетных обязательств, роли и значения денежных сумм в соответствующих правоотношениях. Правовой режим расчетных обязательств может варьироваться в зависимости от предмета, наличных денежных средств либо безналичных. Содержание денежного обязательства, особенности его исполнения и ответственности за неисполнение обусловлены качествами предмета данного обязательства, поэтому для того, чтобы определить понятие денежного обязательства, необходимо выяснить сущность денежных средств
как предмета гражданских правоотношений. Сущность понятия расчетного
65
правоотношения наиболее точно сформулировано Д.А.Медведевым
«правоотношений в связи с осуществлением платежей».
При детальном рассмотрении были выявлены аспекты, связанные с основаниями возникновения расчетного обязательства. Детальному рассмотрению был подвержен вопрос момента исполнения обязательства, при безналичных формах осуществления расчетов. Критериями определения применимых при этом норм является характер самого обязательства, в частности обусловленный гражданско-правовыми или публично-правовыми отношениями, лежащими в основе обязательства.
Анализ введенных с июня 2018г. поправок показывает положительную динамику в развитии расчетных обязательств в рамках гражданского законодательства. Нововведения, связанные с главами 45, 46 ГК показывают, планомерное изменение законодательства и реализацию стратегии развития проводимой государством. Банки в своей деятельности занимают новые для них ниши, зачастую становясь не только исполнителем обязательства по перечислению денежных средств, но и являясь гарантом в обязательствах. Таким образом предоставляя клиентам дополнительную безопасность в осуществлении ими хозяйственной деятельности. Установлены особенности расчетов без открытия банковского счета и переводного аккредитива.
Рассмотрены проблемы определения субъектного состава расчетных обязательств. Так после детального рассмотрения мы можем сделать вывод, что банки являются полноправными субъектами обязательства, наряду с плательщиком и получателем. Так как уровень ответственности банка соответствует полноценному правовому регулированию. Так ответственность банков за нарушения, совершенные в данных операциях отличается от стандартной посреднической, и представляет банк как полноценный субъект расчетного обязательства.
Нормативно правовое регулирование расчетных обязательств Российской Федерации сталкивается с рядом проблем. Во-первых, оно является фрагментарным, это заключается в том, что нормы, которые устанавливают правила осуществления расчетов разбросаны не только по разным нормативноправовым актам, но и по различным отраслям права: гражданского,
административного, банковского. Второй проблемой можно назвать отсутствие единой концепции регулирования расчетных правоотношений. Все это приводит к мысли о необходимости не только разработки теории правового регулирования расчетов, но и разработки и принятия нормативно- правового акта на уровне федерального закона либо созданием полноценной стратегии развития данного сектора права
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
