Управление кредитным риском осуществляется в три этапа. Изначально формируется кредитная политика банка, разрабатываются главные ориентиры для формирования кредитного портфеля, разрешаются вопросы ценообразования займов. На следующем этапе анализируется кредитоспособность клиентов, осуществляется мониторинг заемщиков, ведется работа с проблемными долгами. На третьей стадии - оценка и аудит действенности проведения кредитной политики.
В процессе выполнения работы было выявлено несколько основополагающих методов управления кредитными рисками. Первым метод - это является определение лимитов на размеры займов для одного или группы заемщиков, экономической отрасли, субъекта РФ.
Второй метод регулирования кредитного риска - диверсификация портфеля. Одновременно с этим нужно обратить внимание разделению займов по следующим критериям:
- размер риска разных категорий заемщиков. В сбалансированном портфеле является наиболее преимущественным держать кредиты, выданные заемщикам с различными рейтингами и индивидуальной процентной ставкой. Необходимо, чтобы цена любого займа покрывала затраты на привлечение ресурсов, администрирование, в которую входят общие накладные расходы, и возможные потери;
- категории заемщиков: частный сектор или коммерческие организации, отрасли промышленности и др.;
- разновидности кредитов: ипотечные займы, автокредиты,потребительские кредиты и т. д.;
- сроки кредитов;
- предоставленные залоги.
Третий способ регулирования кредитного риска- резервирование, создание специальных фондов для покрытия возможных потерь полагаясь на расчетную оценку кредитного риска.
Помимо этого, с целью снижения рисков могут быть использованы страхование и хеджирование.
На данный момент управление кредитными рисками применяется не только на этапе формирования портфеля. Банки постоянно ведут мониторинг кредитного портфеля и оптимизируют его.
Целью дипломной работы было изучение теоретических основ и анализ кредитных рисков в банке на примере ПАО «Росбанк».
Для достижения цели были выполнены следующие задачи:
1) изучены теория основ управления банковскими рисками;
2) выполнен анализ кредитных операций ПАО «Росбанк» и совокупного кредитного риска;
3) исследованы методы оценки кредитоспособности заемщика и их применение для регулирования кредитного риска;
4) выявлены проблемы управления кредитными рисками в ПАО «Росбанк» и разработаны пути их снижения.
В первой главе были рассмотрены виды финансовых и нефинансовых рисков, изучены понятие, методы и система управления, а также экономическая сущность кредитного риска. Своевременное выявление, оценка и анализ кредитного риска помогают принять верное управленческое решение, которое улучшит показатели финансового состояния коммерческого банка и повысит конкурентоспособность.
Во второй главе был выполнен подробный анализ кредитной деятельности ПАО «Росбанка». ПАО «Росбанк» — универсальный финансовый институт с хорошо развитой филиальной сетью, один из крупнейших банков России. Ключевыми направлениями деятельности является розничный бизнес, обслуживание корпоративных клиентов, инвестиционно-банковские услуги, а также private banking.
Были изучены показатели за 4 года с 2015- 2018 г.г., а именно: структура и география кредитного портфеля, структура розничного кредитного портфеля и структура по видам экономической деятельности, квалификация выданных ссуд по категориям качества.
Далее были рассмотрены существующие виды оценки кредитоспособности заемщиков, а также выявлено, что ПАО «Росбанк» использует дифференцированный, многоуровневый, комплексный подход к оценке кредитных заявок клиентов. Банком осуществляется всесторонняя оценка заемщиков, включающая в себя использование аппликационного и поведенческого скоринга, проводимого в несколько этапов, анализ финансового положения, кредитной истории, структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщиков требованиям законодательства.
Был проведен анализ совокупного кредитного риска, который показал, что ПАО «Росбанк» при формировании кредитного портфеля находится в зоне допустимого риска (0,45). Значит, величина вероятных потерь не превышает ожидаемой прибыли, что определяет экономическую целесообразность деятельности коммерческого банка.
В третьей главе было выявлено 3 проблемы управления кредитными рисками в ПАО «Росбанк», а именно:
1) автоматизированность процесса оценки кредитоспособности заемщиков;
2) грамотность оценки кредитных рисков с целью их дальнейшей оптимизации и обеспечения на этой основе безопасных условий для функционирования банка;
3) недостаточность методологической базы.
Был проведен корреляционно-регрессионный анализ зависимости уровня крупных кредитных рисков ПАО «Росбанк» от различных макро - и микроэкономических факторов и построен прогноз за период 2019 - 2026 гг.
Далее были предложены некоторые меры по снижению кредитных рисков в ПАО «Росбанк»: уменьшение расходов на персонал за счет автоматизации кредитного процесса и направление половины привлеченных ресурсов на выдачу новых кредитов, а половину на вложения в безрисковые активы. А также проведен расчет предполагаемого совокупного кредитного риска по результатам нововведений, который показал тенденцию снижения.
В целом это позволит улучшить качество кредитного портфеля, уменьшить резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, повысить финансовые показатели банка.
Подытожив хотелось бы отметить, что управление рисками при осуществлении коммерческих операций банков имеет большое значение. Глобализация финансовых рынков заставляет все большее число банков понять, что управление рисками наряду с компетентностью персонала и качеством информационных систем становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности банка.


Купить