Введение 3
1. Теоретические аспекты кредитной политики банка 7
1.1. Сущность кредитной политики коммерческого банка 7
1.2. Содержание и показатели оценка эффективности кредитной
политики коммерческого банка 12
1.3. Управление кредитными рисками коммерческого банка 17
2. Анализ кредитной политики ПАО «сбербанк России» 24
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России» 24
2.2. Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 30
2.3. Система управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк
России» 40
3. Совершенствование кредитной политики ПАО «Сбербанк
России» 47
3.1. Проблемы кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 47
3.2. Мероприятия по повышению эффективности кредитной
политики ПАО «Сбербанк России» 55
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий по повышению
эффективности кредитной политики ПАО «Сбербанк России» 59
Заключение 66
Список литературы 69
Приложения 74
Глобализация мировой экономики и развитие инноваций призвано для того, чтобы повысить уровень жизнь современного общества. Однако, у этих процессов существует и обратная сторона. В случае с глобализацией, позитивные аспекты сопровождаются негативными, вызванными возникающими кризисами. Развитие инноваций во все времена сопровождались огромным риском. Очень часто из огромного количества проектов успешными становятся лишь единицы. В таких условиях современные банки сталкиваются с проблемой грамотного управления системными и несистемными рисками, возникающими в сфере кредитования. В настоящее время кредитная политика российских банков основывается на соблюдении нормативов, инструкций и положений Банка России, а также решений Базельского комитета, и это считается управлением рисками. Однако, как показывает практика, исключительно вышеперечисленных методов управления рисками недостаточно для максимально эффективной деятельности. Эти проблемы особенно актуальны на фоне политической неопределенности и экономической нестабильности, напряженности в отношениях между странами. Кроме этого, в банковской отрасли наблюдается активное внедрение интернет технологий. Для дальнейшего функционирования банки вынуждены создавать такие продукты, которые отвечают современным потребностям общества.
Актуальность вышеизложенных проблем, их недостаточная теоритическая и методологическая разработанность предопределили выбор темы, цели, задач и основных направлений данной работы.
Одним из основных инструментов развития экономики страны является банковская система. Банковская отрасль призвана обслуживать интересы всех остальных отраслей: промышленной, торговой, сельского хозяйства и населения. В связи с глобализацией деятельность крупных банков выходит за
пределы не только отдельно взятого региона, но и за пределы страны.
3
Благодаря этому на сегодняшний день у банков появляется возможность по диверсификации рисков, увязанных с деятельностью в конкретной стране. Еще одной многозначительной ролью банков является сохранение стабильности денежно - кредитной системы. Это выполняется с помощью тесного взаимодействия с государственными органами, выполнения возложенных на кредитные организации контрольных и регулирующих функций.
Кредитование по сей день остается банковской услугой, приносящей наибольшее количество прибыли. Наряду с этим, данный вид услуг также и наиболее рисковый.
Отдельно стоит отметить значительный прогресс в создании банковских продуктов, которые призваны устранять проблемы, с которыми сталкиваются организации и население. При поддержке государства активно повышается доля ипотечного кредитования населения. Довольно популярно внедрение cashback сервисов. Для организаций создаются такие банковские продукты как: лизинг, факторинг, эквайринг, овердрафтное кредитование, банковские гарантии, аккредитивы, ведение расчетного счета, зарплатные проекты. В связи с вышеперечисленными нововведениями банки вынуждены постоянно следить за банковскими трендами, пользующимися
популярностью среди различных сегментов потребителей.
Особенностью реализации банковских продуктов при формировании цен и ставок является необходимость соблюдения нормативов Центрального Банка РФ, Законодательства РФ, предложений со стороны конкурентов и спроса клиентов. Такое влияние на формирование характеристик банковских продуктов вынуждает банки создавать гибкие системы управления и сокращения горизонта планирования, повышаются требования к банковскому персоналу. Кредитная политика из правил, которыми руководствуются персонал, превращается в принципы, которые создают границы, внутри которых должны квалифицированно выполнять работу сотрудники.
Важность исследования проблемы формирования кредитной политики коммерческого банка также связана с серьёзным влиянием на устойчивость и результаты деятельности банка. Такие негативные примеры как: санация ПАО «БИНБАНК» и ПАО Банк «ФК Открытие» показывают, насколько несовершенная кредитная политика может приводить к печальным результатам. Наоборот, современная и эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению, в итоге, положительного финансового результата.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизмы наиболее эффективной оценки клиентов, что в конечном счете позволит повысить его качество.
Цель работы - рассмотрение кредитной политики коммерческого банка и выработка предложений для повышения её эффективности.
Исходя из цели основные задачи выпускной квалификационной работы следующие:
- изучить теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка, содержание и методы оценки кредитной политики, управление кредитной политикой.
- провести анализ кредитной политики ПАО «Сбербанк России», рассмотреть кредитный портфель и управление кредитными рисками в банке.
- исследовать современные проблемы и сформировать экономически обоснованные мероприятия по устранению проблем.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России». Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах срочности, возвратности и платности.
В качестве информационной базы были использованы: научные труды таких российских экономистов как: О.И.Лаврушин, М.Я.Букирь, Е.Б. Стародубцева, Г.С.Панова, Р.А, Исаев, П.С.Роуз; бухгалтерская отчетность ПАО «Сбербанк России»; данные с информационно - аналитического портала banki.ru.
В данной работе были использованы методы экономического анализа, эконометрические методы (ковариационный анализ, дисперсионный анализ), метод статистической обработки информации, методы структурного анализа (вертикальный и горизонтальный). Пакет анализ данных MS EXCEL.
Данная выпускная квалификационная работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы и приложения.
В заключение данной работы необходимо отметить многогранность кредитной политики банка. Это обусловлено тем, что политика конкретного банка не должна противоречить политике, проводимой государством, и, в то же время, охватывать интересы широкого круга контрагентов: акционеров, клиентов, персонала, международных организаций, конкурентов. Кроме того, надо учитывать динамически развивающийся рынок. В современных условиях основное требование к кредитной политике - это гибкость управления кредитной политикой банка.
В настоящее время банковское дело находится в процессе перемен. Максимизация прибыли банка достигается больше за счет внедрения современных технологий, нежели масштабирование деятельности. В качестве наглядного примера можно привести следующее: создание мобильных приложений, позволяющих мгновенно осуществлять банковские операции. Клиенты с помощью интернет технологий могут сравнивать банковские продукты на специализированных информационных ресурсах и выбирать наиболее выгодные. Немаловажным фактором в данном случае является предъявляемая скорость проведения банковских операций.
В первой главе мы разобрали теоретические аспекты кредитной политики банка. Дали определение кредитной политики. Рассмотрели сущность и ее виды. Рассмотрели оценку кредитной политики с помощью различных коэффициентов. Изучили управление кредитными рисками банка. В результате проделанной работы мы пришли к выводу, что кредитная политика неразрывно связана с кредитными рисками. Это, прежде всего, связано с тем, что банки должны соблюдать нормативы, устанавливаемые Банком России. В противном случае им грозит отзыв лицензии и банкротство. В свою очередь риски связаны с ожидаемой доходностью, которую получает банк в виде процентных доходов. Кредитная политика
должна регламентировать правила и принципы, по которым банк осуществляет свою деятельность в области кредитования.
Во второй главе мы проанализировали кредитную политику ПАО «Сбербанк России». Результатом проводимой кредитной политики является кредитный портфель банка. В целом ПАО «Сбербанк России» показывает позитивные результаты. По совокупной величине активов банк уверенно занимает первое место на российском рынке. Наибольшую долю в кредитном портфеле банка занимают кредиты юридическим лицам (73%). Второе место в кредитном портфеле с долей 24 % занимают кредиты физическим лицам. Основные активно продаваемые кредитные продукты - это финансирование текущей деятельности у юридических лиц и ипотека у населения. В данном контексте уместно отметить то, что банк целенаправленно больше кредитует организации, умело управляя ставками на кредиты для данной категории кредитов. Кроме этого банк постоянно следит за макроэкономикой страны и проводимой ею политикой. Это прослеживается по продукту ипотека, разновидности которой субсидируются государством и пользуются активным спросом среди населения - на данный вид кредитования довольно низкая ставка процента. Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» хорошо диверсифицирован, наблюдается низкий уровень просроченной задолженности, 88 % выданных кредитов занимают первую и вторую категорию качества. Все нормативы достаточности за период с 2015 - 2017 года выполняются. Однако, из негативных факторов стоит подчеркнуть обеспокоенность результатами деятельности в долгосрочной перспективе. Это вызвано развитием технологий, которые позволяют оптимизировать деятельность банка.
В третьей главе мы рассмотрели основные проблемы, с которыми
сталкивается банк на сегодняшний день в области совершенствования
кредитной политики. Рассмотрели мероприятия по повышению
эффективности кредитной политики. Исследовали внедрение технологий
предложенных мероприятий в США. В результате исследования мы пришли
67
к следующему выводу. В целом внедрение данных технологий целесообразно, однако необходимо учитывать ряд факторов оказывающих существенное влияния на результаты внедрения. Во первых - это Базельское соглашение, которое на сегодняшний день не позволяет в полной мере использовать предлагаемые мероприятия по причине отсутствия информации по алгоритму отбора заявок. Во вторых - это не проработанная инфраструктура, но при этом в стране наблюдается постепенная цифровизация экономики, что в дальнейшем будем иметь позитивное влияние. В третьих политическая и экономическая нестабильность, которая не до конца подвергается анализу и прогнозированию. В четвертых отсутствие квалифицированных кадров, которые обладают достаточными знаниями в нескольких сферах знаний. В таких условиях мы предлагаем постепенное внедрение технологий в экспериментальном районе, с постепенным изучением результатов внедрения и дальнейшим масштабированием в случае получения положительных результатов от внедрения.
Таким образом, можно сделать вывод, что в процессе написания данной выпускной квалификационной работы были решены все поставленные задачи и достигнута основная цель, поставленная в данной работе.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
