Введение 3
Глава 1. Электронные платежи в банковской сфере, теоретические основы и история развития. Анализ российского и зарубежного опыта 3
1.1. История создания и становления расчетной банковской системы. Развитие и регулирование электронных денег 3
1.2. Возможности применения зарубежных банковских технологий электронных расчетов в российской практике 3
1.3. Особенности использования электронных платежей с использованием пластиковых карт 3
1.4. Возможности использования зарубежного опыта для развития Интернет-банкинга в России 3
Глава 2. Анализ организации системы электронных платежей в КБ «Евротраст» 3
2.1. Характеристика деятельности исследуемого банка 3
2.2. Анализ оказываемых банком услуг 3
2.3. Опыт работы исследуемого банка с электронными платежами 3
2.3.1. Система электронных платежей Migom 3
2.3.2. Электронные платежи с использованием пластиковых карт 3
Глава 3. Разработка предложений по совершенствованию операций с использованием электронных платежей в рязанском филиале КБ «Евротраст» 3
3.1. Совершенствование взаимоотношений участников рынка электронных платежей 3
3.2. Предложения по расширению эквайринговой сети в регионах 3
3.3. Формирование и функционирования диапозитивно электронно-денежной платежной системы с использованием пластиковых карт 3
3.4. Перспективы Интернет-банкинга в России 3
Заключение 3
Список литературы 3
Приложения 3
Введение
Актуальность темы работы. В последнее десятилетие банковская деятельность в России переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальным преобразованием экономической системы, а с другой – внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для разбития конкуренции на рынке банковских услуг.
Современные денежные системы сформировались в результате длительной эволюции, воплотив в себе присущие каждому этапу развития общества платёжные средства, позволяющие наиболее полно реализовать потребности экономики.
Экономика отдельно взятой страны характеризуется сложнейшими рыночными взаимосвязями, что предполагает необходимость в любой момент времени обрабатывать и оформлять всё возрастающий массив финансовой информации.
Одной из ключевых проблем экономики России является большой удельный вес платежей, основанных как на неденежных расчётах, так и на расчётах с использованием электронных платежей. Таким образом, существенная часть денежных отношений экономики России оказывается выведенной из сферы государственного контроля, регулирования и управления, то есть - из организованного оборота.
Практически все наиболее социально опасные преступления (наркобизнес, торговля оружием, коррупция и др.) осуществляются с использованием наличных денежных инструментов. Наконец, расчёты наличными деньгами служат главным средством уклонения от уплаты налогов, что во время бюджетного кризиса приводит к серьёзным социальным потрясениям.
Между тем, в России сегодня отсутствует как целостная теоретическая концепция, так и практические подходы к решению проблемы ограничения объёма платежей с использованием наличных денег.
В последнее время в России стали появляться системы платежей, основанные на электронных деньгах, аналогичные зарубежным, приведшие к появлению серьёзных технических, экономических и правовых проблем их применения и функционирования, что требует глубокого научного осмысления этих процессов.
За рубежом уже несколько десятилетий обсуждаются проблемы формирования электронно-денежных платёжных систем. В России же отсутствуют даже подходы к анализу этих явлений, а скудный перечень научных работ посвящён, как правило, описанию теоретических моделей платёжных систем вне всякой связи с практикой функционирования электронных денег.
Необходимо не только совершенствование технологий и решение чисто технических проблем (это свойственно российской действительности), а, в первую очередь, научное осмысление сути новых денежных инструментов, тщательный анализ и прогнозирование их влияния на национальную экономику.
Серьёзной научной проблемой, препятствующей формированию платёжных систем, основанных на новых принципах, является отсутствие единой терминологии, что делает некорректными и несопоставимыми точки зрения экономистов на развитие таких систем. Используемая терминология в своём большинстве не логична и оторвана от потребностей науки и практики.
Среди российских учёных проблемами развития платёжных отношений в той или иной мере занимались Лаврушин О.И., Рогова О.И., Усоскин В.М., Колесников В.И., Гальперин В.М., Фадейкина Н.В., Торкановский В.С., и др. авторы.
Актуальность указанных вопросов определила выбор темы выпускной квалификационной работы, ее цель и круг решаемых в процессе ее написания задач.
Целью выпускной квалификационной работы является теоретическое обоснование и разработка рекомендаций по оценке эффективности использования пластиковых карт в коммерческих банках на примере рязанского филиала КБ «Евротраст».
Задачи выпускной квалификационной работы:
рассмотреть порядок организации электронных платежей в банковской сфере, теоретические основы и историю развития в россии и за рубежом;
проанализировать организацию системы электронных платежей в КБ «Евротраст»;
разработать направления совершенствования операций с использованием пластиковых карт в КБ «Евротраст».
Объектом выпускной квалификационной работы являются безналичные и электронно-денежные платежи.
Предметом исследования является совокупность денежных отношений, связанных с функционированием общегосударственной платёжной системы с учётом эволюции денежных носителей.
Теоретической основой работы послужили труды российских и зарубежных экономистов, посвящённые проблемам совершенствования платёжных отношений и функционированию расчётных механизмов с использованием электронных расчетов.
Методологической основой выпускной квалификационной работы явились положения диалектической логики и системного подхода, согласно которым электронная платёжная система рассмотрена как комплекс взаимосвязанных и взаимодействующих между собой элементов. В работе использованы такие научные методы и приёмы, как теоретический и исторический методы, метод исследования от общего к частному, научная абстракция, моделирование, анализ и синтез.
Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
Итак, в настоящей выпускной квалификационной работе проведен подробный анализ и представлена оценка актуального использования электронных платежей в банковской практике на примере рязанского филиала КБ «Евротраст».
Подводя итоги исследованиям в области регулирования и использования электронных платежей, в том числе изучения состояния работы на этом направлении в рязанском филиала КБ «Евротраст», можно сделать ряд выводов.
Коммерческий банк Евротраст - универсальная кредитная организация, которая хорошо знает потребности клиентов и успешно оказывает полный комплекс услуг для частных лиц и организаций.
Деятельность КБ «Евротраст» (ЗАО) регулируется Центральным банком Российской Федерации («ЦБ РФ») и осуществляется на основании генеральной лицензии номер 2968. На основе решения ЦБ РФ КБ «Евротраст» (ЗАО) стал участником государственной системы страхования вкладов 15 сентября 2007 года.
Чистая прибыль по операциям с активами и обязательствами, отражаемыми по справедливой стоимости через прибыли или убытки, составила 354 544 тыс. руб.
В течение 2010 г. банк совершал операции с финансовыми инструментами, срочными сделками. Большинство операций, значительно повлиявших на размер чистой прибыли от операций с торговыми ценными бумагами за 2010 год, были проведены в 4-м квартале 2010 года. В течение 2010 года чистая реализованная прибыль по торговым операциям Группы с одним контрагентом составила 414 508 тыс. руб.
Политика ОАО «Евротраст» в городе Рязани - ориентация на интересы, требования и специфику работы клиента, - привела к значительному увеличению клиентской базы в 2011 году. Сегодня клиентская база насчитывает более 1500 организаций, предприятий различных отраслей экономики Таким образом, основными услугами, оказываемыми исследуемым банком стали корпоративные банковские операции, предоставление кредитов юридическим лицам, привлечение депозитов, проведение расчетных и кассовых операций, осуществление экспортного финансирования и операций с драгоценными металлами.
В Европейском трастовом банке в 2002 году создана и функционирует система денежных электронных переводов Migom, в настоящее время представлена в России, а также в 16 странах СНГ и дальнего зарубежья. Система позволяет осуществлять электронные денежные переводы физических лиц без открытия счета в российских рублях, евро и долларах США.
Являясь членом международных платежных систем VISA International и MasterCard International, Банк предлагает пластиковые карты – современный вид платежного средства, обладающий неоспоримыми преимуществами перед наличными деньгами.
Сотрудничая с КБ «Евротраст», торгово-сервисные предприятия могут на выгодных для себя условиях принимать к оплате карты Eurocard/MasterCard, , Visa, Electron, Maestro, Diners Club.
Предусмотрена специальная схема работы для компаний сотовой связи - 251658240 получение оплаты по счетам с пластиковых карт без присутствия клиента. С ростом числа компаний сотовой связи в последнее время данная услуга может быть вскоре востребована.
Большая работа проведена рязанским отделением КБ «Евротраст»а по расширению сети обслуживания держателей пластиковых карт с помощью банкоматов. По последним данным на начало 2012 года в Рязани и Рязанской области установлено 42 банкомата.
Современная технология электронных платежей в сфере банковского обслуживания в КБ Евротраст основывается на телефонных каналах связи (включая мобильную связь) и (или) Интернете и имеет следующие черты.
Экстерриториальность и непрерывность работы системы: клиенту предоставляется возможность управления средствами вне зависимости от места его нахождения и времени суток.
Темпы развития электронных платежей в КБ «Евротраст», его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных электронных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа банка Евротраст, тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.
Однако стимулом к использованию электронных платежей в России будет сочетание двух условий:
механизм расчетов должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств.
пользование электронными платежами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.
Серьезный недостаток электронного способа оказания банковских услуг исследуемым банком заключается в ослаблении контакта с клиентом, а следовательно, в привязанности клиента к банку. Современные стратегии сбыта в сфере розничной деятельности все чаще предусматривают возможность альтернативного виртуального или электронного ведения операций. На наш взгляд, в течение ближайших 5 - 8 лет виртуальные банки не смогут полностью заменить традиционные банковские офисы. Однако все может измениться, когда компьютеры станут использовать в сочетании с видеотелефоном, возможностью классифицировать документ и идентифицировать магнитную карту.
На основании проведенного в работе анализа организации электронных платежей в КБ «Евротраст» были разработаны предложения по совершенствованию операций с использованием пластиковых карт в рязанском филиале КБ «Евротраст» включающие в себя совершенствование взаимоотношений участников рынка электронных платежей, предложения по расширению эквайринговой сети в регионах, формирование и функционирования диапозитивно электронно-денежной платежной системы с использованием пластиковых карт, а так же рассмотрены перспективы Интернет-банкинга в России.
Важнейшая роль отводится освещению экономических вопросов, связанных с ведением карточных операций - как эмиссионных, так и эквайринговых. Ясно и точно отмечены и раскрыты основные статьи доходов и расходов эмитентов и эквайреров, при этом проводится сравнительный анализ основных элементов доходов и затрат. В частности, поставлена проблема соответствия технологического оснащения банков финансовым и маркетинговым задачам карточных программ как по эмиссии, так и по эквайрингу. До настоящего времени эти вопросы не были обобщены, хотя фрагменты экономического анализа появлялись в периодике. Кроме того, экономическая часть наглядно проиллюстрирована схемами и таблицами.
Также хотелось бы отметить, что операционные технологии эмиссии и эквайринга банковских карт, подробно прописанные в настоящей дипломной работы, с минимальными изменениями могут быть перенесены на практическую почву функционирования коммерческого банка. В этой связи работу можно рекомендовать не только в качестве методологического пособия для организации карточного бизнеса в кредитной организации (в том числе его маркетинговой составляющей), но и для постановки операционной работы.
Практическая значимость дипломной работы заключается в возможности применения предложенных рекомендаций автора, в частности, совершенствования взаимоотношений участников рынка, расширению эквайринговой сети в регионах, а также подходов к регулированию формированияя и функционирования диапозитивно электронно-денежной платежной системы с использованием электронных платежей.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
