Введение 8
1 Теоретическая часть. Теоретические основы ценообразования в страховой
деятельности 10
1.1 Основные понятия страхования и его инструменты 10
1.2 Цена страховой услуги и ее составляющие 17
1.3 Факторы и проблемы формирования стоимости страховых услуг 31
2 Аналитическая часть. Анализ финансовых показателей САО «Надежда» 36
2.1 Характеристика и рыночная позиция САО «Надежда» 36
2.2 Оценка финансовых показателей САО «Надежда» 41
2.3 Особенности ценообразования в САО «Надежда» 47
3 Проектная часть. Проблемы и пути решения ценообразования в САО
«Надежда» на региональном рынке 57
Заключение 70
Список использованных источников 72
Приложения А-В 75
Страхование как область деятельности предпринимательства является относительно молодым сектором российского бизнеса. Оно проникает во все его сферы, снижая риск потерь экономических субъектов, обеспечивает независимость финансовых результатов операций этих субъектов от различного рода случайных явлений. Страховой рынок на современном этапе развивается достаточно стремительно и расширяет границы предоставляемых страховых услуг. Но не каждый потенциальный потребитель может позволить приобрести страховую услугу или просто избегают от обязательного страхования, за счет сложности ее цены и множества факторов, влияющих на нее. Поэтому ценообразование страхового тарифа на рынке достаточно актуально для изучения.
Ценообразование играет главную роль в работе страховой компании. Стоимость страховой услуги и цены в страховании имеют особую методику тарифов на страховые продукты. Главная задача при выполнении управленческой функции ценообразования в страховой деятельности, состоит в создании стабильной, сбалансированной, адекватной системы тарифов. Такая система представляет собой, в сущности, один из наиболее гибких инструментов управления страховыми операциями: другие инструменты.
Стоимость страховой услуги, как рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Исходя из того что, нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями платежей от застрахованных лиц и суммой страховых выплат и другими издержками страховой компании в период действия договора. При таком уровне цены страховая организация не получает прибыли по страховым операциям. Так же стараться постепенно внедрить новые виды страховых услуг и снизить высокую убыточность страховых компаний и рынка страхования в России в целом.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение особенностей ценовой политики в страховой деятельности и разработка рекомендаций направленных, решение проблем ценообразовании в страховании.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1) Изучить понятия рынка страхования и методы ценообразования;
2) Рассмотреть финансовые показатели страховой организации;
3) Сформировать систему коэффициентов и рассмотреть особенности ценообразования страховой компании;
4) Провести анализ финансовой устойчивости страховой компании;
5) Провести анализ по уровню убыточности в РФ и в регионах;
6) Выявить проблемы ценообразования в страховой компании и предложить пути их решения.
Объект изучения выпускной квалификационной работы - САО «Надежда»
В научной деятельности тема ценообразования изучена, достаточно мало и не затронуты основные проблемы данной темы. Насколько эта тема емкая, и значимая для общества. Страховой рынок в первую очередь, как и все услуги, зависят от спроса на страхования, а государство, регулирует это спрос обязательным страхованиям. Функционирование страхового рынка России в значительной степени зависит и непосредственно влияет на современные социально-экономические процессы, которые определили современное состояние экономики России и национального страхового рынка.
Научная новизна работы заключается в обобщении теоретических и практических исследований по страховому рынку, а также изучение новых путей совершенствования деятельности страховых компаний, не характерных для российского рынка страхования.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы, заключается в разработке рекомендаций по снижения стоимости страховых услуг.
Информационной базой исследования послужила финансовая отчетность САО «Надежда» и другие данные страховой компании, также статистические данные Центрального Банка, были использованы научные статьи и монографии, нормативно - правовые документы и интернет - ресурсы.
Страхование как экономическая категория представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, случайных и неблагоприятных явлениях (рисках).
Для того, чтобы российский страховой рынок оптимизировать по между-народный рынок страхования, государство должно оперативно решить вопросы с законодательной базой, налогообложением, обеспечением защиты интересов страхователя.
В данной работе были изучены особенности ценовой политики в страховой деятельности и разработаны мероприятия по решению выявленных проблем на российском страховом рынке, и региональном страховом рынке. Были выявлены проблемы: высокой убыточности страхового рынка, высокие агентские вознаграждения, низкая страховая культура граждан.
В первой части было рассмотрено понятие страхового тарифа, рассмотрены и классифицированы страховые услуги, даны определение и существующие методы расчета страхового тарифа, определение цены и ее составляющих. Вы-явлены факторы и проблемы ценообразования на страховом рынке.
Во второй части проведен анализ финансовых показателей и рыночной позиции страховой компании «Надежда». Проанализировав финансовые показатели и показатели собранных страховых премий и страховых выплат, можно сделать вывод, что страховая САО «Надежда», обладает высоким уровнем убыточности, но, не смотря на это, является платежеспособной, страховой компанией и занимает хорошие позиции на региональном рынке страховых услуг. Компания на региональном рынке является одним из лидеров обязательного вида страхования, удерживая около 21 % страхового рынка РХ. По итогам на 2017 год, САО «Надежда», по сбору страховых премии находиться на втором месте, на страховом рынке РХ, по обязательному виду страхования, доля премий составляет - 19,5 %. А по добровольному страхованию третье место, так как сборы страховых премий составляют - 10,3 %, от сбора страховых премий по РХ. Что касаемо страховых выплат следует отметить, что страховая компания находиться на втором месте, в добровольном страховании - 14,6 %, а в обязательном - 16,6 %, от общих выплат по РХ. Финансовое положение компании устойчивое, но проблема высокой убыточности по операциям страхования остается актуальной.
В третьей части разработаны мероприятия по решению следующих проблем: проблема снижения убыточности страхового портфеля: рекомендовалось развитие не востребованных видов добровольного страхования; высокие агентские вознаграждения, в результате решения этой проблемы предложена разработка, примерной величины агентского вознаграждения, которые следуют применить на законодательном уровне, для всех страховых компаний, что позволит не только разграничить количество оказываемых услуг, и повлиять на ценообразование страхового тарифа в целом; решение проблемы с высокой долей рас-ходов - управленческие расходы страховой компании «Надежда», так как на 2017 год они составляют 9,9 % от выручки компании; проблему низкого спроса на страховые услуги и не заинтересованность населения, предлагается решить созданием новой страховой услуги, «Накопительное страхование жизни». Внедрение предложенной программы «Накопительное страхование жизни». Позволит снизить убыточность страховой компании, увеличить спрос на добровольное страхование жизни, и тем самым снизить убыточность страховой компании «Надежда», так как данной услуги компания не предоставляет.
В целом все предложенные мероприятия позволят САО «Надежда» непосредственно усовершенствуют ценообразования. Сделают ценовую политику более конкретной и открытой для потребителя страховой услуги. Так же повлияют на законодательную базу страхованного рынка.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
