Тема: БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ В ГРАЖДАНСКОМ ПРАВЕ

Актуальность темы исследования. Денежный оборот составляет основу экономической системы любого государства. Вместе с тем вопросы как определения сущности денег, так и правовой природы расчетов в безналичной форме сохраняют дискуссионный характер вплоть до настоящего времени. Деньги выполняют различные функции, в том числе выступают в качестве средства платежа, накопления, а также, в определенных сделках, играют роль особого рода товара (примером могут служить договора займа и кредита). Вместе с тем единое определение денег в цивилистике вплоть до настоящего времени. В то же время стремительное развитие современных информационных технологий обуславливает резкий рост доли безналичных расчетов в общей совокупности платежей, совершаемых как гражданами, так и организациями. В связи с этим дискуссионными являются вопросы относительно правовой природы безналичных денег и отнесении прав на них к числу вещных либо обязательственных. Правильное понимание гражданско-правовой природы безналичных расчетов представляет собой важнейшее условие концептуального переосмысления данного института цивилистики, выявления сущности возникающих из расчетов в данной форме обязательств, а также объем прав, обязанностей и ответственности участников безналичных расчетов.
Действующий Гражданский Кодекс РФ содержит статью 862, которой предусматриваются основные формы безналичных расчетов, в том числе расчеты платежными поручениями, банковскими аккредитивами, а также платежи чеками и по инкассо. Вместе с тем в силу принципа диспозитивности гражданско-правового регулирования, стороны вправе совершать расчеты в иных формах, хотя бы и не предусмотренных законом, однако не противоречащих обычаям делового оборота. Таким образом, правильное понимание правовой природы безналичных расчетов играет важную роль в квалификации конкретного платежа, совершенного сторонами.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступает совокупность общественных отношений, возникающих в связи с осуществлением между участниками гражданского оборота расчетов в безналичной форме. Предметом исследования выступает совокупность норм гражданского, банковского и финансового права, посвященных регулированию порядка безналичных расчетов в различных формах.
Цель и задачи исследования. Цель исследования — провести комплексный анализ особенностей регулирования расчетов в безналичной форме нормами гражданского права. Достижение поставленной цели обеспечивается посредством решения следующих задач:
- Дать характеристику правовых основ безналичных расчетов.
- Выявить сущность безналичных расчетов и их значение.
- Охарактеризовать виды безналичных расчетов и их формы.
- Провести анализ отдельных форм безналичных расчетов.
- Проанализировать особенности безналичных расчетов в международном частном праве.
Методологическая основа исследования. Достижение поставленной цели и решение поставленных задач обеспечиваются посредством использования ряда научных методов познания, включая методы историко-правового, компаративистского и системно-структурного анализа, а также методы индукции, дедукции, сравнения, сопоставления, обобщения, герменевтический и диалектический методы.
Степень научной разработанности темы исследования. Вопросы правового регулирования и гражданско-правовой природы безналичных расчетов в различные периоды времени исследовались такими авторами, как М.М.Агарков, В.А.Белов, М.И.Брагинский, В.В.Витрянский, И.С.Гуревич, Л.Г.Ефимова, В.Л.Завалеев, В.Ю.Иванов, О.С.Иоффе, А.Г.Карапетов, Е.С.Компанеец, В.Ф.Кузьмин, Я.А.Куник, Т.П.Лазарева, Л.А.Новоселова, И.Л.Овсянникова, Д.В.Полин, Б.И.Пугинский, И.А.Спиранов, Е.А.Суханов, А.М.Тавасиев и М.М.Усоскин.
Нормативно-правовую основу исследования составляют положения Гражданского Кодекса РФ, ряда иных федеральных законов и подзаконных нормативных правовых актов Российской Федерации и международных договоров, посвященные правовому регулированию института безналичных расчетов.
Структура исследования определяется в соответствии с его внутренней логикой, поставленной целью и задачами и включает в свое содержание введение, три разделенные на параграфы главы, посвященные последовательному решению поставленных задач, заключение и список литературы.

Купить

По итогам проведенного исследования становится возможной формулировка следующих выводов.
Существующая система правового регулирования безналичных расчетов представляет собой совокупность норм и правил инструктивного характера, содержание которых не отражает особенностей юридической конструкции обязательства из безналичных расчетов. В связи с этим принципиальных изменений требует концептуальный подход к регулированию банковской деятельности, которое на сегодняшний день осуществляется в соответствии со значительным количеством динамично изменяющихся подзаконных актов Центрального Банка РФ. Данная проблема может быть решена посредством сокращения количества императивных актов Центрального Банка РФ с одновременным расширением применения рекомендательных актов и актов толкования законодательства, а также привлечения к дальнейшей разработке нормативных основ банковской деятельности в целом и безналичных расчетов в частности специалистов из некоммерческих ассоциаций и объединений банковских и иных кредитных организаций.
Под безналичными расчетами следует понимать способ прекращения денежного обязательства должника перед кредитором посредством его новации в обязательство банка, обслуживающего должника. Вместе с тем не следует квалифицировать распоряжение должника о перечислении средств кредитору как уступку своего права требования к банку в пользу третьего лица, поскольку при таком понимании динамики обязательственных отношений обязательство должника считалось бы прекращенным с момента исполнения банком распоряжения о переводе определенной суммы, но не с момента ее получения банком, обслуживающим кредитора. Таким образом, под распоряжением владельца счета о переводе денежных средств следует понимать возложение исполнения обязательства по переводу долга на третье лицо, которым выступает банк.
Соответственно, для отношений, возникающих между владельцем счета и банком по поводу размещенных на банковском счете денег, свойственно наличие обязательственной природы и ряда характерных особенностей. В первую очередь, нужно учитывать, что такие отношения могут быть реализованы только в результате действий банка, являющегося кредитором, в то время как их субъектный состав определяется в соответствии с договором банковского счета, которым также определяются права и обязанности субъектов отношения.
Обязанность банка по договору банковского счета заключается не в возврате владельцу счета определенных индивидуально определенных денежных знаков, но выплата в пользу владельца счета заранее обусловленной суммы, то есть исполнение денежного обязательства. Таким образом, правовой режим имущества в виде денежных средств, передаваемых банку по договору банковского счета, ближе к правовому режиму имущества в договоре займа, нежели в договоре хранения, в то время как право собственности владельца счета отчуждается в пользу банка при внесении денежных средств на счет.
В отношениях же, возникающих при проведении безналичных расчетов, законодатель использует юридическую фикцию, которая выражается в отождествлении передачи права требования по выплате обусловленной платежным поручением передаче права требования на наличные денежные средства. Изложенное позволяет сформулировать вывод о том, что при безналичных расчетах роль средства платежа играют не денежные средства, но права требования об их выплате в отношении банка. Кредитор в денежном обязательстве при безналичных расчетах с должником получает от последнего имущественные права требования, которые преобразуются в права требования в отношении обслуживающего кредитора банка. Соответственно, увеличение активов кредитора достигается не за счет приращения его собственности, но за счет увеличения объема имущественных прав требования.
Перечень форм безналичных расчетов, предусмотренный ГК РФ, носит открытый характер, в силу чего не исключается возникновение и использование для целей гражданского оборота иных не предусмотренных ГК РФ конструкций безналичных расчетов. В то же время все формы безналичных расчетов так или иначе находят свою конкретизацию в
банковских расчетных операциях, которые могут совершаться как в целях исполнения договора банковского счета, так и без заключения такого договора. Более того, совершение безналичных расчетов без договора банковского счета прямо допускается положениями пункта 3 статьи 861 ГК РФ.
Таким образом, правовую природу банковских расчетных операций следует рассматривать как тождественную независимо от того, совершалась ли такая операция в целях исполнения договора банковского счета либо без заключения такого договора. Иное повлекло бы неправильную квалификацию идентичных действий как различных юридических фактов, несмотря на тождество их правовых последствий. Все совершаемые банками по инициативе владельцев счетов либо иных обратившихся за оказанием услуги по безналичным расчетам расчетные операции с точки зрения теории юридических фактов представляют собой действия, направленные на совершение безналичного платежа либо его получение. Могут быть выявлены иные правовые последствия, на достижение которых направлены безналичные расчеты, в том числе широко распространенное в практике прекращение обязательства между плательщиком и получателем платежа. В определенных случаях, в частности, при предоставлении займа, совершение банковских расчетных операций направлено на возникновение обязательства, в силу чего их следует квалифицировать как сделки.
Поскольку при осуществлении безналичных расчетов движение денежных средств осуществляется с использованием нескольких счетов и возникает несколько правоотношений с различным субъектным составом, для всех форм безналичных расчетов характерно наличие сложного состава, объединяющего несколько последовательных сделок. Как правило, каждая из таких сделок направлена на исполнение соответствующего договора банковского счета, однако в ряде случаев они могут совершаться и в отсутствие такого договора.
В тех случаях, когда расчетные сделки осуществляются во исполнение договора банковского счета, который является рамочным договором, расчетные сделки являются его договорами-приложениями, направленными на исполнение договора банковского счета. Однако, когда расчетные сделки заключаются без договора банковского счета, они не имеют этого качества, являясь самостоятельными сделками. Например, перевод без открытия счета, предусмотренный пунктом 2 статьи 863 ГК РФ, представляет собой договор между плательщиком и его банком об оказании разовой платежной услуги.
Указанные договоры об оказании разовых платежных услуг не являются единственными расчетными сделками. В противном случае такой термин был бы неуместен, а следовало бы употребить термин « расчетный договор». Однако в механизме правового регулирования безналичных расчетов имеются не только договоры, но и односторонние сделки, о которых речь пойдет ниже.
На основании изложенного под расчетной сделкой предлагается понимать любую гражданско-правовую сделку, осуществляемую банками либо иными операторами в рамках определенной формы безналичных расчетов и направленную на перемещение (трансферт) безналичных активов с одного счета на другой счет, либо с одного раздела счета на другой раздел этого же или другого счета.
Большая часть расчетных сделок является договорами на оказание разовых платежных услуг, однако при осуществлении безналичных расчетов совершается немало односторонних расчетных сделок.
Расчет с использованием платежного поручения влечет возникновение сложной обязательственной конструкции, которая включает в свою структуру денежное обязательство должника перед кредитором и расчетное обязательство банка плательщика перед должником. Моменты окончания исполнения указанных обязательств не совпадают. Расчетное обязательство банка перед должником прекращается в момент зачисления им денежных средств на корреспондентский счет банка кредитора. Денежное же обязательство прекращается в момент зачисления денежных средств на расчетный счет банка кредитора, если иное не предусмотрено законом или договором. Надлежащим признается исполнение должником денежного обязательства посредством зачисления денежных средств на любой банковский счет кредитора, если иное не предусмотрено законом. Что же касается распределения рисков, то риск исполнения либо ненадлежащего исполнения лежит на должнике вплоть до момента зачисления денег на корреспондентский счет банка кредитора. Иное предполагало бы возложение на должника рисков за действия избранного кредитором контрагента, возможность воздействия на которого у должника отсутствует.
Несмотря на тот факт, что с использованием банковской карты совершаются расчетные операции, по сути аналогичные операциям при исполнении платежного поручения, имеются следующие основания признать расчеты с использованием банковских карт самостоятельной формой безналичных расчетов.
В первую очередь, отношения, возникающие в связи с заключением договора выдачи банковской карты характеризуются сложным субъектным составом, при котором совокупность прав и обязанностей возникают по отношению друг к другу у держателя карты и ее эмитента и у эмитента карты и ее изготовителя. Отношения же между держателем карты и ее изготовителем исключаются. По своей юридической природе расчеты по операциям с банковскими картами являются переводом дебета. Получателем средств являются либо организация торговли — в случае расчета за приобретенные товары (оказанные услуги), либо непосредственно сам банк- эквайрер — в случае расчета за выдачу наличных денежных средств. Банком получателя является банк-эквайрер, так как он находится в договорных отношений с организацией торговли и обязуется зачислять на счет последней суммы операций с банковскими картами. Плательщиком является держатель банковской карты. При расчетах по операциям с банковскими картами плательщик (держатель карты) вступает в отношения только с банком - эквайрером при получении наличных денежных средств, т. е. с банком, который не ведет счета плательщика. При совершении операции в организации торговли плательщик вообще не дает поручения никакому банку, так как это делает сама организация торговли. Следовательно, квалификация операций с банковскими картами как перевод кредита невозможна. При расчетах по операциям с банковскими картами эмитент принимает самостоятельные обязательства по исполнению расчетного документа, составленного с использованием банковской карты, то есть по платежу. Это прямым образом следует из осуществления авторизации.В связи с рассматриваемой особенностью необходимо соотнести расчеты по операциям с банковскими картами с расчетами по аккредитиву — единственной формой расчетов, прямо урегулированной в действующем законодательстве, предусматривающей самостоятельные обязательства банков, участвующих в расчетах. Расчеты по операциям с банковскими картами не могут быть отнесены к расчетам по аккредитиву, поскольку расчеты по аккредитиву начинаются по инициативе плательщика при подаче заявления обслуживающему банку об открытии аккредитива. Расчеты по операциям с банковскими картами не предполагают поручения держателей карт обслуживающим банкам. Кроме того, аккредитивная форма расчетов предусматривает обязанность получателя средств совершить определенные действия, тогда как правила о расчетах по операциям с банковскими картами подобной обязанности получателя средств не содержат. В силу этой особенности расчеты по операциям с банковскими картами, несмотря на их специфические черты, все же могут быть отнесены к переводам, которые также не предусматривают дополнительных обязанностей.

Купить