Помощь студентам в учебе
Роль деловой репутации в системе угроз экономической безопасности коммерческого банка
|
АННОТАЦИЯ 2
ВВЕДЕНИЕ 12
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ, КАСАЮЩИЕСЯ
ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (БАНКОВ) 14
1.1 Основные определения деловой репутации 14
1.2 Риски и угрозы потери деловой репутации 19
2 ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ АО
«АЛЬФА-БАНК» 25
2.1. Общая характеристика финансово-кредитной организации АО «Альфа¬
Банк» 25
2.2. Анализ основных показателей финансово-экономического состояния
кредитной организации АО «Альфа-Банк» 27
2.3 Метод PEST и SWOT анализа 79
3 МЕТОДЫ ОЦЕНКИ (КАЧЕСТВЕННЫЕ И КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ) РОЛИ
ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ 85
3.1 Качественные и количественные методы оценки гудвилла 85
3.1.1Качественные методы оценки деловой репутации 85
3.1.2 Количественные методы оценки деловой репутации 91
3.2 Оценка деловой репутации АО «Альфа Банк» 93
3.3 Разработка рекомендаций по совершенствованию или укреплению деловой
репутации банка 101
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 108
ВВЕДЕНИЕ 12
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ, КАСАЮЩИЕСЯ
ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (БАНКОВ) 14
1.1 Основные определения деловой репутации 14
1.2 Риски и угрозы потери деловой репутации 19
2 ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ АО
«АЛЬФА-БАНК» 25
2.1. Общая характеристика финансово-кредитной организации АО «Альфа¬
Банк» 25
2.2. Анализ основных показателей финансово-экономического состояния
кредитной организации АО «Альфа-Банк» 27
2.3 Метод PEST и SWOT анализа 79
3 МЕТОДЫ ОЦЕНКИ (КАЧЕСТВЕННЫЕ И КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ) РОЛИ
ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ 85
3.1 Качественные и количественные методы оценки гудвилла 85
3.1.1Качественные методы оценки деловой репутации 85
3.1.2 Количественные методы оценки деловой репутации 91
3.2 Оценка деловой репутации АО «Альфа Банк» 93
3.3 Разработка рекомендаций по совершенствованию или укреплению деловой
репутации банка 101
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 108
Работа посвящена изучению различных методик по оценке деловой репутации коммерческого банка и различным инструментам, способствующим снижению отрицательного влияния на экономическую безопасность.
Цель дипломной работы заключалась в определении степени влияния деловой репутации коммерческого банка на его экономическую безопасность, а также в разработке рекомендаций по минимизации репутационного риска.
Достижению цели способствовало решение ряда задач: определение понятия «деловая репутация», и связанных с ним терминов (например, имидж, брэнд и прочие); определение рисков и угроз, влияющих на уровень деловой репутации; определение факторов формирования стоимости деловой репутации; определение специфики учета деловой репутации в бухгалтерском учете по стандартам МФСО и ПБУ; проведение количественных и качественных методов оценки деловой репутации; проведение оценки деловой репутации на примере конкретного банка (АО «Альфа-Банк»).
В современном мире любое предприятие имеет на своем счету не только материальные активы, но и нематериальные. К таким активам относятся объекты интеллектуальной собственности организации и положительная деловая репутация, в международной практике названная гудвилл (англ. - «goodwill»). Точная стоимостная оценка гудвилла играет важнейшую роль в управлении предприятием.
В эпоху высокой динамики финансового сектора экономики, ужесточения требований к кредитным учреждениям и усиление конкуренции между ними, на первый план выходят вопросы управления банковскими репутационными рисками, связанными с негативной информацией в СМИ, снижением рейтинговых позиций, снижением положительного имиджа и доверия со стороны клиентов.
Потеря деловой репутации может наиболее негативно отразиться на основных показателях коммерческого банка, что приведет к оттоку клиентов, и, как следствие, уменьшению ресурсной базы, сокращению объема размещенных средств, снижению ликвидности, снижению рентабельности и доходности.
В выпускной квалификационной работе охарактеризовано понятие деловой репутации коммерческого банка, отражено её влияние на экономическую безопасность банка. Проведен анализ репутационного риска на примере коммерческой организации АО «Альфа-Банк», который включает количественные и качественные методы его оценки, определены факторы формирования стоимости деловой ре^тации.
В первой главе рассматриваются теоретические и методические основы, касающиеся деловой репутации кредитных организаций (банков), основные определения, риски и угрозы потери деловой репутации.
Во второй главе дана общая характеристика финансово-кредитной организации АО «Альфа-Банк», проведен анализ основных показателей финансово-экономического состояния кредитной организации, том числе по методам PEST и SWOT анализа.
В третьей главе приведены методы оценки (качественные и количественные) роли деловой репутации в банковской системе, а также проведена оценка деловой репутации АО «Альфа Банк».
Цель дипломной работы заключалась в определении степени влияния деловой репутации коммерческого банка на его экономическую безопасность, а также в разработке рекомендаций по минимизации репутационного риска.
Достижению цели способствовало решение ряда задач: определение понятия «деловая репутация», и связанных с ним терминов (например, имидж, брэнд и прочие); определение рисков и угроз, влияющих на уровень деловой репутации; определение факторов формирования стоимости деловой репутации; определение специфики учета деловой репутации в бухгалтерском учете по стандартам МФСО и ПБУ; проведение количественных и качественных методов оценки деловой репутации; проведение оценки деловой репутации на примере конкретного банка (АО «Альфа-Банк»).
В современном мире любое предприятие имеет на своем счету не только материальные активы, но и нематериальные. К таким активам относятся объекты интеллектуальной собственности организации и положительная деловая репутация, в международной практике названная гудвилл (англ. - «goodwill»). Точная стоимостная оценка гудвилла играет важнейшую роль в управлении предприятием.
В эпоху высокой динамики финансового сектора экономики, ужесточения требований к кредитным учреждениям и усиление конкуренции между ними, на первый план выходят вопросы управления банковскими репутационными рисками, связанными с негативной информацией в СМИ, снижением рейтинговых позиций, снижением положительного имиджа и доверия со стороны клиентов.
Потеря деловой репутации может наиболее негативно отразиться на основных показателях коммерческого банка, что приведет к оттоку клиентов, и, как следствие, уменьшению ресурсной базы, сокращению объема размещенных средств, снижению ликвидности, снижению рентабельности и доходности.
В выпускной квалификационной работе охарактеризовано понятие деловой репутации коммерческого банка, отражено её влияние на экономическую безопасность банка. Проведен анализ репутационного риска на примере коммерческой организации АО «Альфа-Банк», который включает количественные и качественные методы его оценки, определены факторы формирования стоимости деловой ре^тации.
В первой главе рассматриваются теоретические и методические основы, касающиеся деловой репутации кредитных организаций (банков), основные определения, риски и угрозы потери деловой репутации.
Во второй главе дана общая характеристика финансово-кредитной организации АО «Альфа-Банк», проведен анализ основных показателей финансово-экономического состояния кредитной организации, том числе по методам PEST и SWOT анализа.
В третьей главе приведены методы оценки (качественные и количественные) роли деловой репутации в банковской системе, а также проведена оценка деловой репутации АО «Альфа Банк».
На основании проведенного исследования по теме роли деловой репутации в системе угроз экономической безопасности банков можно сделать следующие выводы.
Доходы Банка АО «АЛЬФА-БАНК»за весь анализируемый период имеют тенденцию роста. Наибольшую долю в 2017,2018 году занимают доходы от переоценки иностранной валюты, в 2019 году процентные доходы и доходы от восстановления резервов на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам.
Расходы Банка АО «АЛЬФА-БАНК»за анализируемый период так же имеют тенденцию роста. Основную долю в 2017,2018 году занимают расходы от переоценки иностранной валюты, в 2019 расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам и процентные расходы.
Расчет по методике Кромонова показал, что значение интегрального коэффициента характеризует финансовое состояние Банка АО «АЛЬФА-БАНК»за анализируемый период как нестабильное .
Экономические нормативы деятельности Банка АО «АЛЬФА-БАНК» установленные ЦБ РФ, на все отчетные даты выполняются.
Анализ репутационного риска показал, что среди анализируемых банков, ведущую позицию по всем показателям, за исключением, народного рейтинга, занимает Банк АО «АЛЬФА-БАНК».
Экономическая безопасность банковского сектора экономики подвержена большому количеству рисков и угроз, среди которых отдельно от остальных стоит риск потери деловой репутации. Однако анализ, проведенный нами в настоящей работе, показал, что на данный момент до сих пор у исследователей не сложилось единого мнения по поводу определения деловой репутации.
Выявлено, что деловая репутация является источником серьезного конкурентного преимущества, а рост репутационного капитала может послужить надежным источником увеличения прибыли и капитализации. Вместе с тем определение стоимости деловой репутации является серьезной проблемой.
Изучение сущности репутационных рисков позволило нам определить их как комплексную категорию, отражающую качественные и количественные аспекты данного понятия.
В настоящей выпускной работе произведена оценка деловой репутации АО «Альфа-Банк». Она показала, что данная организация имеет положительную деловую репутацию, она выражается не только в присвоении ей высоких оценок в кредитных рейтингах, составляемых известными рейтинговыми агентствами и положительным представлением «Альфа-Банка» в СМИ, но также, что особенно важно, устойчивым приростом чистой прибыли и вкладов физических лиц.
Косвенным образом репутация банка влияет на значения всех показателей устойчивости банка. Так, например, положительный имидж банка позволяет брать большую цену за оказываемые услуги, что является брэндовой надбавкой и ведет к увеличению показателя прибыльности. Сама по себе хорошая репутация банка свидетельствует о правильности реализации управленческой политики, что способствует более высокой оценке группы показателей управления. Кроме того, именно хорошая репутация помогает банку сохранить клиентов и пассивы в кризисных условиях, что снижает чувствительность банка к рискам.
Таким образом, деловая репутация оказывает влияние на финансовую устойчивость банка. С помощью грамотного репутационного менеджмента банк во многом может улучшить свою долгосрочную устойчивость, поддерживать высокие позиции в кредитных рейтингах и привлекать новых инвесторов. Все это является ярким свидетельством важной роли деловой репутации в системе экономической безопасности банка как кредитной организации.
Работа посвящена изучению различных методик по оценке деловой репутации коммерческого банка и различным инструментам, способствующим снижению отрицательного влияния на экономическую безопасность.
Цель дипломной работы заключалась в определении степени влияния деловой репутации коммерческого банка на его экономическую безопасность, а также в разработке рекомендаций по минимизации репутационного риска.
Достижению цели способствовало решение ряда задач: определение понятия «деловая репутация», и связанных с ним терминов (например, имидж, брэнд и прочие); определение рисков и угроз, влияющих на уровень деловой репутации; определение факторов формирования стоимости деловой репутации; определение специфики учета деловой репутации в бухгалтерском учете по стандартам МФСО и ПБУ; проведение количественных и качественных методов оценки деловой репутации; проведение оценки деловой репутации на примере конкретного банка (АО «Альфа-Банк»).
Деятельность организации осуществляется в условиях разнообразных взаимодействий и взаимосвязей, в окружении, имеющем различные интересы - экономические, политические, правовые, социальные, духовные и пр. Регулирование взаимодействий, влияющих на организацию изнутри и извне, несомненно, является одной из важнейших функций организации, обуславливающей успешность ее деятельности. Гибкость взаимодействия и обратная связь - процесс, способствующий достижению целей организации. Важнейшие задачи, решаемые в ходе этой деятельности, - формирование позитивного имиджа, достижение доверительных отношений с партнерами, потребителями и поставщиками и, что, пожалуй, самое важное, создание высокой репутации, которая бы работала на компанию и приносила конкретные результаты.
Доходы Банка АО «АЛЬФА-БАНК»за весь анализируемый период имеют тенденцию роста. Наибольшую долю в 2017,2018 году занимают доходы от переоценки иностранной валюты, в 2019 году процентные доходы и доходы от восстановления резервов на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам.
Расходы Банка АО «АЛЬФА-БАНК»за анализируемый период так же имеют тенденцию роста. Основную долю в 2017,2018 году занимают расходы от переоценки иностранной валюты, в 2019 расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам и процентные расходы.
Расчет по методике Кромонова показал, что значение интегрального коэффициента характеризует финансовое состояние Банка АО «АЛЬФА-БАНК»за анализируемый период как нестабильное .
Экономические нормативы деятельности Банка АО «АЛЬФА-БАНК» установленные ЦБ РФ, на все отчетные даты выполняются.
Анализ репутационного риска показал, что среди анализируемых банков, ведущую позицию по всем показателям, за исключением, народного рейтинга, занимает Банк АО «АЛЬФА-БАНК».
Экономическая безопасность банковского сектора экономики подвержена большому количеству рисков и угроз, среди которых отдельно от остальных стоит риск потери деловой репутации. Однако анализ, проведенный нами в настоящей работе, показал, что на данный момент до сих пор у исследователей не сложилось единого мнения по поводу определения деловой репутации.
Выявлено, что деловая репутация является источником серьезного конкурентного преимущества, а рост репутационного капитала может послужить надежным источником увеличения прибыли и капитализации. Вместе с тем определение стоимости деловой репутации является серьезной проблемой.
Изучение сущности репутационных рисков позволило нам определить их как комплексную категорию, отражающую качественные и количественные аспекты данного понятия.
В настоящей выпускной работе произведена оценка деловой репутации АО «Альфа-Банк». Она показала, что данная организация имеет положительную деловую репутацию, она выражается не только в присвоении ей высоких оценок в кредитных рейтингах, составляемых известными рейтинговыми агентствами и положительным представлением «Альфа-Банка» в СМИ, но также, что особенно важно, устойчивым приростом чистой прибыли и вкладов физических лиц.
Косвенным образом репутация банка влияет на значения всех показателей устойчивости банка. Так, например, положительный имидж банка позволяет брать большую цену за оказываемые услуги, что является брэндовой надбавкой и ведет к увеличению показателя прибыльности. Сама по себе хорошая репутация банка свидетельствует о правильности реализации управленческой политики, что способствует более высокой оценке группы показателей управления. Кроме того, именно хорошая репутация помогает банку сохранить клиентов и пассивы в кризисных условиях, что снижает чувствительность банка к рискам.
Таким образом, деловая репутация оказывает влияние на финансовую устойчивость банка. С помощью грамотного репутационного менеджмента банк во многом может улучшить свою долгосрочную устойчивость, поддерживать высокие позиции в кредитных рейтингах и привлекать новых инвесторов. Все это является ярким свидетельством важной роли деловой репутации в системе экономической безопасности банка как кредитной организации.
Работа посвящена изучению различных методик по оценке деловой репутации коммерческого банка и различным инструментам, способствующим снижению отрицательного влияния на экономическую безопасность.
Цель дипломной работы заключалась в определении степени влияния деловой репутации коммерческого банка на его экономическую безопасность, а также в разработке рекомендаций по минимизации репутационного риска.
Достижению цели способствовало решение ряда задач: определение понятия «деловая репутация», и связанных с ним терминов (например, имидж, брэнд и прочие); определение рисков и угроз, влияющих на уровень деловой репутации; определение факторов формирования стоимости деловой репутации; определение специфики учета деловой репутации в бухгалтерском учете по стандартам МФСО и ПБУ; проведение количественных и качественных методов оценки деловой репутации; проведение оценки деловой репутации на примере конкретного банка (АО «Альфа-Банк»).
Деятельность организации осуществляется в условиях разнообразных взаимодействий и взаимосвязей, в окружении, имеющем различные интересы - экономические, политические, правовые, социальные, духовные и пр. Регулирование взаимодействий, влияющих на организацию изнутри и извне, несомненно, является одной из важнейших функций организации, обуславливающей успешность ее деятельности. Гибкость взаимодействия и обратная связь - процесс, способствующий достижению целей организации. Важнейшие задачи, решаемые в ходе этой деятельности, - формирование позитивного имиджа, достижение доверительных отношений с партнерами, потребителями и поставщиками и, что, пожалуй, самое важное, создание высокой репутации, которая бы работала на компанию и приносила конкретные результаты.