📄Работа №208614
Тема: Повышение экономической безопасности финансово-кредитной организации (на примере АО «Россельхозбанк»)
Характеристики работы
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
Экономическая безопасность
Объем:
123 листов
Год:
2020
Просмотров:
34
4200
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
Анноатция
ВВЕДЕНИЕ 7
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 8
1.1 Понятие экономической безопасности деятельности банка 8
1.2 Факторы, влияющие на экономическую безопасность кредитной
организации 14
1.3 Модели стресс-тестирования как механизм обеспечения экономической
безопасности коммерческого банка 24
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 33
2.1 Описание АО «Россельхозбанк» и егоорганизационная характеристика . .. 33
2.2 Анализ основных показателей финансово - хозяйственной
деятельности АО «Россельхозбанк» 38
2.3 Описание макроэкономических факторов, влияющих на
деятельностьАО «Россельхозбанк» 79
3. МЕХАНИЗМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МОДЕЛЕЙ СТРЕСС- ТЕСТИРОВАНИЯ 85
3.1 Стресс-тестирование основных индикаторов экономической
безопасности банковскогосектора 85
3.2 Построение модели стресс-тестирования в коммерческом банке АО
«Россельхозбанк» 90
З.З.Повышение уровня экономической безопасности на основе модели стресс-тестирования в коммерческом банке АО «Россельхозбанк» 111
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 118
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 123
ВВЕДЕНИЕ 7
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 8
1.1 Понятие экономической безопасности деятельности банка 8
1.2 Факторы, влияющие на экономическую безопасность кредитной
организации 14
1.3 Модели стресс-тестирования как механизм обеспечения экономической
безопасности коммерческого банка 24
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 33
2.1 Описание АО «Россельхозбанк» и егоорганизационная характеристика . .. 33
2.2 Анализ основных показателей финансово - хозяйственной
деятельности АО «Россельхозбанк» 38
2.3 Описание макроэкономических факторов, влияющих на
деятельностьАО «Россельхозбанк» 79
3. МЕХАНИЗМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МОДЕЛЕЙ СТРЕСС- ТЕСТИРОВАНИЯ 85
3.1 Стресс-тестирование основных индикаторов экономической
безопасности банковскогосектора 85
3.2 Построение модели стресс-тестирования в коммерческом банке АО
«Россельхозбанк» 90
З.З.Повышение уровня экономической безопасности на основе модели стресс-тестирования в коммерческом банке АО «Россельхозбанк» 111
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 118
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 123
📖 Аннотация
В данной выпускной квалификационной работе проводится комплексный анализ системы экономической безопасности на примере АО «Россельхозбанк», с фокусом на разработке и применении модели стресс-тестирования для оценки устойчивости кредитной организации. Актуальность исследования обусловлена необходимостью для финансовых институтов в условиях нестабильности располагать эффективными превентивными инструментами, позволяющими прогнозировать и нивелировать потенциальные угрозы, что особенно значимо для банков с государственным участием, выполняющих важные социально-экономические функции. В результате проведенного анализа финансово-хозяйственной деятельности банка, включающего оценку активов, пассивов и ключевых коэффициентов, выявлены основные риски и уязвимости. На основе этого построена и апробирована модель стресс-тестирования, позволяющая смоделировать воздействие негативных макроэкономических сценариев на капитал и ликвидность банка. Основной вывод заключается в том, что внедрение адаптированной системы стресс-тестирования является критически важным элементом для укрепления экономической безопасности, позволяя найти баланс между устойчивостью и прибыльностью. Научная значимость работы состоит в развитии методического аппарата стресс-тестирования применительно к специфике крупных российских банков агропромышленного сектора. Практическая ценность заключается в разработанных рекомендациях по интеграции данного механизма в систему риск-менеджмента АО «Россельхозбанк» для повышения его стрессоустойчивости. Теоретической основой исследования послужили труды таких авторов, как Л.И. Абалкин, раскрывающий фундаментальные основы экономической безопасности, А.Р. Алавердов, рассматривающий вопросы управления безопасностью в финансовых организациях, Н.И. Валенцева, анализирующая финансовые результаты банковской деятельности, а также материалы международных агентств, таких как Moody’s Analytics, посвященные передовой практике стресс-тестирования.
📖 Введение
Выпускная квалификационная работа посвящена анализу устойчивости коммерческого банка как фактора обеспечения ее экономической безопасности, ее оценке и разработке рекомендаций по ее повышению.
Актуальность работы обусловлена распространенностью метода анализа экономической безопасности в финансовых организациях как стресс-тестирование. Его суть заключается в том, чтобы понять, что может случиться и какие убытки может понести банк в той или иной кризисной ситуации. Его главное преимущество состоит в том, что на ранних предкризисных этапах экономики можно спрогнозировать возможные изменения в системе и не допустить стрессовых ситуаций.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности банка и разработка рекомендаций по повышению экономической безопасности исследуемой финансово-кредитной организации.
Для достижения поставленной цели следует решить следующие задачи:
1) изучить сущность, содержание понятия «экономическая безопасность коммерческого банка»,факторы, влияющие на экономическую безопасность банка, а также изучить модели стресс-тестирования.
2) проанализировать основные показатели финансово-хозяйственной деятельности АО «Россельхозбанк»;
3) построить модель стресс-тестирования в АО «Россельхозбанк».
Объект исследования -АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССЕЛЬХОЗБАНК", (АО «Россельхозбанк»).
Предмет исследования - система показателей, характеризующих экономическую безопасность деятельности АО «Россельхозбанк».
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие экономической безопасности деятельности банка
В первой четверти XXI в. безопасность занимает особое место в отношениях между государствами и на внутригосударственном уровне. Все более короткие перерывы между кризисами, напряжение политических отношений, в том числе между граничащими странами, расширение влияния глобализации и цикличность вводов и отмен экономических санкций приводят к вопросам, связанным с усилением систем экономической безопасности.
Обеспечение экономической безопасности не должно осуществляться только на уровне системы или отрасли. Экономическая безопасность формируется как на уровне государства (макроуровне), так и на уровне отдельных субъектов экономической деятельности (микроуровне). Во всех уровнях есть как общие факторы и направления экономической безопасности, так и специфические, присущие только данному уровню.
Экономическая безопасность самого государства зависит от множества различных факторов. В частности, экономическая безопасность банковской системы страны является одним из важнейших условий безопасности ее экономической системы, прежде всего за счет своего ключевого положения в обеспечении развития экономики и активного участия в перераспределении финансовых ресурсов между предприятиями реальных отраслей экономики и обеспечения финансовыми услугами граждан государства.
Полноценная банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую целостную, взаимосвязанную совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет особую функцию, проводит различные финансовые операции и сделки для удовлетворения потребностей общества в банковских продуктах и услугах.
...
Актуальность работы обусловлена распространенностью метода анализа экономической безопасности в финансовых организациях как стресс-тестирование. Его суть заключается в том, чтобы понять, что может случиться и какие убытки может понести банк в той или иной кризисной ситуации. Его главное преимущество состоит в том, что на ранних предкризисных этапах экономики можно спрогнозировать возможные изменения в системе и не допустить стрессовых ситуаций.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности банка и разработка рекомендаций по повышению экономической безопасности исследуемой финансово-кредитной организации.
Для достижения поставленной цели следует решить следующие задачи:
1) изучить сущность, содержание понятия «экономическая безопасность коммерческого банка»,факторы, влияющие на экономическую безопасность банка, а также изучить модели стресс-тестирования.
2) проанализировать основные показатели финансово-хозяйственной деятельности АО «Россельхозбанк»;
3) построить модель стресс-тестирования в АО «Россельхозбанк».
Объект исследования -АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССЕЛЬХОЗБАНК", (АО «Россельхозбанк»).
Предмет исследования - система показателей, характеризующих экономическую безопасность деятельности АО «Россельхозбанк».
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие экономической безопасности деятельности банка
В первой четверти XXI в. безопасность занимает особое место в отношениях между государствами и на внутригосударственном уровне. Все более короткие перерывы между кризисами, напряжение политических отношений, в том числе между граничащими странами, расширение влияния глобализации и цикличность вводов и отмен экономических санкций приводят к вопросам, связанным с усилением систем экономической безопасности.
Обеспечение экономической безопасности не должно осуществляться только на уровне системы или отрасли. Экономическая безопасность формируется как на уровне государства (макроуровне), так и на уровне отдельных субъектов экономической деятельности (микроуровне). Во всех уровнях есть как общие факторы и направления экономической безопасности, так и специфические, присущие только данному уровню.
Экономическая безопасность самого государства зависит от множества различных факторов. В частности, экономическая безопасность банковской системы страны является одним из важнейших условий безопасности ее экономической системы, прежде всего за счет своего ключевого положения в обеспечении развития экономики и активного участия в перераспределении финансовых ресурсов между предприятиями реальных отраслей экономики и обеспечения финансовыми услугами граждан государства.
Полноценная банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую целостную, взаимосвязанную совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет особую функцию, проводит различные финансовые операции и сделки для удовлетворения потребностей общества в банковских продуктах и услугах.
...
✅ Заключение
Экономическая безопасность коммерческого банка - это состояние стабильного функционирования всех систем и процессов, строящееся на основе анализа основных банковских рисков с учетом стратегического планирования.
Остро стоит проблема поиска того оптимального состояния, которое, с одной стороны, не угрожает экономической безопасности банка, а с другой стороны, не слишком существенно снижает доходность и прибыльность банка. Деятельность банка представляет собой комплекс взаимосвязанных хозяйственных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов. Будучи тесно взаимосвязанными, эти факторы нередко разнонаправленно влияют на результаты жизнедеятельности организации: одни - положительно, другие - отрицательно. Отрицательное воздействие одних факторов способно снизить или даже свести на нет положительное влияние других. Система стресс-тестирования может стать функциональным инструментом в деятельности коммерческих банков. Однако в настоящее время этот механизм не прошел полной апробации. Перед банками возникает задача адаптации существующих методик.
Для обеспечения эффективной деятельности в современных условиях руководству необходимо уметь реально оценивать финансово-экономическое состояние своего предприятия, а также состояние деловой активности партнеров и конкурентов. Главная цель анализа - выявление наиболее сложных проблем управления предприятием в целом и его финансовыми ресурсами в частности.
Анализ активов и пассивов АО «Россельхозбанк» показал, что у рассматриваемой кредитной организации наблюдается стабильный рост по обязательствам. Данный рост связан с увеличением статьи баланса - выпущенные долговые ценные бумаги. Увеличение составляет 33,1% за весь анализируемый период.
Актив баланса имеет спад в 2019 году. Такая тенденция связана с уменьшением чистых вложений в финансовые активы, а именно в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный до -ход. Спад показателя составил 49,5% относительно 2018 года.
Собственные средства имеют существенный спад в 2019 году. Спад вызван увеличением непокрытого убытка на 172,7%.
На основании анализа банковских доходов, можно сделать вывод о том, что с 2015 по 2018 г. банковские доходы в большей степени формировали такие показатели, как доходы от переоценки иностранной валюты (60-80% доходов) и процентные доходы (10-20% доходов). Но в 2019 году ситуация изменилась и основные доли доходов составляли процентные доходы (44%) и доходы от восстановления резервов на возможные потери (41%).
Из анализа банковских расходов следует, что наблюдается тенденция роста статей баланса, за исключением расходов с драгоценными металлами и иностранной валютой, так как на 2019 год наблюдаются нулевые остатки по данным статьям. Уменьшились процентные расходы на 5,8% к концу анализируемого периода. Так же наблюдается уменьшение расходов от прочих операций на 13,9%. Административно - управленческие расходы увеличились на 45,6%. Существенно увеличились расходы по созданию резервов на прочие возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам. Увеличились возмещения (расход) по налогам.
Показатель ROE отражает размер прибыли, которую получает организация на единицу стоимости собственного капитала. На графике видно, что показатель рассматриваемого банка имеет тенденцию роста. Показатель ROA показывает прибыльность операций в банке. На графике наблюдается тенденция роста. Рост указывает на эффективное использование активов банка, но в то же время может отражать высокую рискованность операций. Исходя из роста так же можно прийти к выводу, что банк занимается привлечением, а так же размещением полученных ресурсов. Показатель ROD имеет тенденцию роста к концу рассматриваемого периода.
...
Остро стоит проблема поиска того оптимального состояния, которое, с одной стороны, не угрожает экономической безопасности банка, а с другой стороны, не слишком существенно снижает доходность и прибыльность банка. Деятельность банка представляет собой комплекс взаимосвязанных хозяйственных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов. Будучи тесно взаимосвязанными, эти факторы нередко разнонаправленно влияют на результаты жизнедеятельности организации: одни - положительно, другие - отрицательно. Отрицательное воздействие одних факторов способно снизить или даже свести на нет положительное влияние других. Система стресс-тестирования может стать функциональным инструментом в деятельности коммерческих банков. Однако в настоящее время этот механизм не прошел полной апробации. Перед банками возникает задача адаптации существующих методик.
Для обеспечения эффективной деятельности в современных условиях руководству необходимо уметь реально оценивать финансово-экономическое состояние своего предприятия, а также состояние деловой активности партнеров и конкурентов. Главная цель анализа - выявление наиболее сложных проблем управления предприятием в целом и его финансовыми ресурсами в частности.
Анализ активов и пассивов АО «Россельхозбанк» показал, что у рассматриваемой кредитной организации наблюдается стабильный рост по обязательствам. Данный рост связан с увеличением статьи баланса - выпущенные долговые ценные бумаги. Увеличение составляет 33,1% за весь анализируемый период.
Актив баланса имеет спад в 2019 году. Такая тенденция связана с уменьшением чистых вложений в финансовые активы, а именно в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный до -ход. Спад показателя составил 49,5% относительно 2018 года.
Собственные средства имеют существенный спад в 2019 году. Спад вызван увеличением непокрытого убытка на 172,7%.
На основании анализа банковских доходов, можно сделать вывод о том, что с 2015 по 2018 г. банковские доходы в большей степени формировали такие показатели, как доходы от переоценки иностранной валюты (60-80% доходов) и процентные доходы (10-20% доходов). Но в 2019 году ситуация изменилась и основные доли доходов составляли процентные доходы (44%) и доходы от восстановления резервов на возможные потери (41%).
Из анализа банковских расходов следует, что наблюдается тенденция роста статей баланса, за исключением расходов с драгоценными металлами и иностранной валютой, так как на 2019 год наблюдаются нулевые остатки по данным статьям. Уменьшились процентные расходы на 5,8% к концу анализируемого периода. Так же наблюдается уменьшение расходов от прочих операций на 13,9%. Административно - управленческие расходы увеличились на 45,6%. Существенно увеличились расходы по созданию резервов на прочие возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах и начисленным процентным доходам. Увеличились возмещения (расход) по налогам.
Показатель ROE отражает размер прибыли, которую получает организация на единицу стоимости собственного капитала. На графике видно, что показатель рассматриваемого банка имеет тенденцию роста. Показатель ROA показывает прибыльность операций в банке. На графике наблюдается тенденция роста. Рост указывает на эффективное использование активов банка, но в то же время может отражать высокую рискованность операций. Исходя из роста так же можно прийти к выводу, что банк занимается привлечением, а так же размещением полученных ресурсов. Показатель ROD имеет тенденцию роста к концу рассматриваемого периода.
...
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🖼 Скриншоты
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.