Помощь студентам в учебе
Управление рисками при формировании кредитных портфелей банка (на примере ПАО «УБРиР)
|
Реферат
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОГО РИСКА В
КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ И ИХ МИНИМИЗАЦИЯ 10
1.1 Понятие и сущность кредитного риска 10
1.2Способы минимизации кредитных рисков 14
1.3Методики анализа кредитного портфеля 17
2 КРЕДИТНЫЕ РИСКИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА, ПРАКТИКА И
ИХ МИНИМИЗАЦИЯ НА ПРИМЕРЕ ПАО «УБРиР» 24
2.1Общая характеристика банка ПАО «УБРиР» 24
2.2Операции ПАО «УБРиР» и риски с ними связанные 44
3 АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ И ИХ МИНИМИЗАЦИЯ
ПАО «УБРиР» 55
3.1Методы и способы оценки рисков в ПАО «УБРиР» 55
3.2Управление рисками в ПАО «УБРиР» для их минимизации 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 94
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 97
ПРИЛОЖЕНИЕ А Общие сведения ПАО «УБРиР» 102
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Кредитный портфель ПАО «УБРиР» по юридическим лицам на 01.01.2019г 103
ПРИЛОЖЕНИЕ В Кредитный портфель ПАО «УБРиР» по физическим лицам на 01.01.2019г 104
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Агрегированный баланс ПАО «УБРиР 105
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Соблюдение нормативов по рискам ПАО «УБРиР» на 01.01.2019г 108
ПРИЛОЖЕНИЕ Е Отдельные показатели деятельности банковской группы, используемые для расчета обязательных нормативов на
01.01.2019г 109
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОГО РИСКА В
КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ И ИХ МИНИМИЗАЦИЯ 10
1.1 Понятие и сущность кредитного риска 10
1.2Способы минимизации кредитных рисков 14
1.3Методики анализа кредитного портфеля 17
2 КРЕДИТНЫЕ РИСКИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА, ПРАКТИКА И
ИХ МИНИМИЗАЦИЯ НА ПРИМЕРЕ ПАО «УБРиР» 24
2.1Общая характеристика банка ПАО «УБРиР» 24
2.2Операции ПАО «УБРиР» и риски с ними связанные 44
3 АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ И ИХ МИНИМИЗАЦИЯ
ПАО «УБРиР» 55
3.1Методы и способы оценки рисков в ПАО «УБРиР» 55
3.2Управление рисками в ПАО «УБРиР» для их минимизации 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 94
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 97
ПРИЛОЖЕНИЕ А Общие сведения ПАО «УБРиР» 102
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Кредитный портфель ПАО «УБРиР» по юридическим лицам на 01.01.2019г 103
ПРИЛОЖЕНИЕ В Кредитный портфель ПАО «УБРиР» по физическим лицам на 01.01.2019г 104
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Агрегированный баланс ПАО «УБРиР 105
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Соблюдение нормативов по рискам ПАО «УБРиР» на 01.01.2019г 108
ПРИЛОЖЕНИЕ Е Отдельные показатели деятельности банковской группы, используемые для расчета обязательных нормативов на
01.01.2019г 109
Банки играют важную роль в экономике, обеспечивая ее необходимыми ресурсами и услугами. Кредитные операции являются одним из основных и наиболее важных видов деятельности коммерческих банков. Данный тип операций обеспечивают стабильность и доходность существования банков и в то же время именно эти операции могут привести банк к дефолту.
Оценка кредитного риска - задача наиболее актуальная для кредитных организаций. В зависимости от классификации клиента по группам риска банк принимает решение, стоит ли выдавать кредит или нет, какой лимит кредитования и проценты следует устанавливать. То есть оценивает свой кредитный риск. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитного риска с целью минимизации кредитных рисков и одновременно повышения качества обслуживания клиентов.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы состоит в том, что для банков России показатели кредитного риска, характеризуемые просроченной и сомнительной задолженностью в их кредитных портфелях, в два - три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы оценки банковского кредитного риска, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.
Управление кредитным риском способно создавать добавочную стоимость банковского бизнеса для его учредителей, а также обеспечивать банку дополнительную устойчивость и преимущества в конкурентной борьбе на рынке.
Объект исследования - ПАО КБ «УБРиР».
Предмет - кредитные риски при формировании кредитных портфелей.
Целью настоящего исследования является работы по анализу теории кредитного риска, определению рисков сопутствующих кредитным сделкам, анализу методов управления и оценки риска.
Для достижения этих целей требуется решение следующих задач:
• изучить основные понятия кредитного риска и инструментов его оптимизации;
• исследовать наиболее распространенные методы оценки кредитного риска;
• проанализировать финансовую деятельность и кредитный портфель ПАО «УБРР»;
• рассмотреть методики оценки кредитных рисков ПАО «УБРР»;
• выявить проблемы оценки кредитных рисков на примере ПАО «УБРР»;
• предложить оптимизацию кредитных рисков ПАО «УБРР».
При написании работы были использованы публикации по проблемам риск- менеджмента и управления кредитным риском отечественных авторов, в том числе: Ю.А. Бабичева, И.Т. Балабанова, С.Б. Братановича, Х.В. Грюнинга, О.И. Лаврушина, Е.П. Жарковской, С.Н. Кабушкина, Г.Г. Коробовой
Структура курсовой работы: данная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и литературы, приложений.
Оценка кредитного риска - задача наиболее актуальная для кредитных организаций. В зависимости от классификации клиента по группам риска банк принимает решение, стоит ли выдавать кредит или нет, какой лимит кредитования и проценты следует устанавливать. То есть оценивает свой кредитный риск. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитного риска с целью минимизации кредитных рисков и одновременно повышения качества обслуживания клиентов.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы состоит в том, что для банков России показатели кредитного риска, характеризуемые просроченной и сомнительной задолженностью в их кредитных портфелях, в два - три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы оценки банковского кредитного риска, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.
Управление кредитным риском способно создавать добавочную стоимость банковского бизнеса для его учредителей, а также обеспечивать банку дополнительную устойчивость и преимущества в конкурентной борьбе на рынке.
Объект исследования - ПАО КБ «УБРиР».
Предмет - кредитные риски при формировании кредитных портфелей.
Целью настоящего исследования является работы по анализу теории кредитного риска, определению рисков сопутствующих кредитным сделкам, анализу методов управления и оценки риска.
Для достижения этих целей требуется решение следующих задач:
• изучить основные понятия кредитного риска и инструментов его оптимизации;
• исследовать наиболее распространенные методы оценки кредитного риска;
• проанализировать финансовую деятельность и кредитный портфель ПАО «УБРР»;
• рассмотреть методики оценки кредитных рисков ПАО «УБРР»;
• выявить проблемы оценки кредитных рисков на примере ПАО «УБРР»;
• предложить оптимизацию кредитных рисков ПАО «УБРР».
При написании работы были использованы публикации по проблемам риск- менеджмента и управления кредитным риском отечественных авторов, в том числе: Ю.А. Бабичева, И.Т. Балабанова, С.Б. Братановича, Х.В. Грюнинга, О.И. Лаврушина, Е.П. Жарковской, С.Н. Кабушкина, Г.Г. Коробовой
Структура курсовой работы: данная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и литературы, приложений.
В современных условиях рыночной экономики банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Риск присутствует в любой банковской операции, но он может быть разных масштабов и по-разному компенсироваться. Главная цель коммерческих банков - это получение прибыли, и, как правило, это влечёт необходимость принятия на себя определенных рисков. Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех лишь тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Существует зависимость между степенью риска и уровнем ожидаемого банком дохода: чем выше степень риска, тем больший доход может получить банк. При этом, чем выше уровень ожидаемого дохода, тем меньше шансов его получить, и наоборот, шансы получения дохода велики, когда его ожидаемый уровень не высок.
Кредитный риск - возможность потерь финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) выполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора.
Цель управление кредитным риском банка - создание эффективной системы управления кредитным риском, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критически значительного для банка уровня, который в сочетании с другими значительными рисками могут привести к потерям, существенно влияющим на общую оценку достаточности банковского капитала.
В настоящее время в России реальный уровень кредитных рисков банков в абсолютном выражении возрастает, что обусловлено, прежде всего расширением сферы кредитования организаций с невысоким уровнем кредитоспособности (особенно предприятий малого и среднего бизнеса), в надежде получения прибыли, а также высокой концентрацией кредитных рисков в проблемных отраслях экономики и на отдельных предприятиях.
Проведённый анализ в работе выявил следующие слабые стороны кредитного портфеля коммерческого банка:
1) снижение объема кредитного портфеля банка в 2018 году;
2) большая доля кредитования наиболее рискованных отраслей;
3) снижение объема сформированного резерва на возможные потери по ссудам;
4) снижение кредитной активности банка;
5) рост проблемных кредитов и сомнительной задолженности;
6) недостаточность величины резерва по сомнительным долгам.
Для повешения качества кредитного портфеля ПАО «УБРР» и устранения слабых сторон рекомендуется проведение следующих мероприятий:
1) выбор заемщиков, осуществляющих деятельность в разных областях экономики;
2) активное развитие кредитования физических лиц, в частности с помощью кредитных карт;
3) модернизация сайта, внедрение онлайн калькулятора для расчета стоимости кредита;
4) перевод максимального количества операций клиентов банка на дистанционные каналы обслуживания;
5) реструктуризация долга по проблемным кредитам;
6) внедрение услуги «автоплатеж» по погашению кредитов;
7) регулярное проведение ретроспективного и текущего анализа состояния кредитного портфеля банка;
8) осуществление кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, чьи счета уже открыты в ПАО «УБРР»;
9) внедрение программы автокредитования «buy-back».
Осуществление данных рекомендаций позволит коммерческому банку повысить качество кредитного портфеля.
В данной работе были изучены теоретические основы кредитного портфеля коммерческого банка, а именно сущность кредитного портфеля, его классификация, понятие качества кредитного портфеля и методы анализа портфеля. Также на основании изученных методов был проведен анализ кредитного портфеля ПАО «УБРР». На основании полученных результатов анализа были выявлены основные проблемы деятельности и даны рекомендации по оптимизации кредитных рисков ПАО «УБРР» в соотношении с доходностью по его кредитным операциям.
Кредитный риск - возможность потерь финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) выполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора.
Цель управление кредитным риском банка - создание эффективной системы управления кредитным риском, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критически значительного для банка уровня, который в сочетании с другими значительными рисками могут привести к потерям, существенно влияющим на общую оценку достаточности банковского капитала.
В настоящее время в России реальный уровень кредитных рисков банков в абсолютном выражении возрастает, что обусловлено, прежде всего расширением сферы кредитования организаций с невысоким уровнем кредитоспособности (особенно предприятий малого и среднего бизнеса), в надежде получения прибыли, а также высокой концентрацией кредитных рисков в проблемных отраслях экономики и на отдельных предприятиях.
Проведённый анализ в работе выявил следующие слабые стороны кредитного портфеля коммерческого банка:
1) снижение объема кредитного портфеля банка в 2018 году;
2) большая доля кредитования наиболее рискованных отраслей;
3) снижение объема сформированного резерва на возможные потери по ссудам;
4) снижение кредитной активности банка;
5) рост проблемных кредитов и сомнительной задолженности;
6) недостаточность величины резерва по сомнительным долгам.
Для повешения качества кредитного портфеля ПАО «УБРР» и устранения слабых сторон рекомендуется проведение следующих мероприятий:
1) выбор заемщиков, осуществляющих деятельность в разных областях экономики;
2) активное развитие кредитования физических лиц, в частности с помощью кредитных карт;
3) модернизация сайта, внедрение онлайн калькулятора для расчета стоимости кредита;
4) перевод максимального количества операций клиентов банка на дистанционные каналы обслуживания;
5) реструктуризация долга по проблемным кредитам;
6) внедрение услуги «автоплатеж» по погашению кредитов;
7) регулярное проведение ретроспективного и текущего анализа состояния кредитного портфеля банка;
8) осуществление кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, чьи счета уже открыты в ПАО «УБРР»;
9) внедрение программы автокредитования «buy-back».
Осуществление данных рекомендаций позволит коммерческому банку повысить качество кредитного портфеля.
В данной работе были изучены теоретические основы кредитного портфеля коммерческого банка, а именно сущность кредитного портфеля, его классификация, понятие качества кредитного портфеля и методы анализа портфеля. Также на основании изученных методов был проведен анализ кредитного портфеля ПАО «УБРР». На основании полученных результатов анализа были выявлены основные проблемы деятельности и даны рекомендации по оптимизации кредитных рисков ПАО «УБРР» в соотношении с доходностью по его кредитным операциям.
