Помощь студентам в учебе
Совершенствование потребительского кредитования на примере Курганского отделения ПАО «Сбербанк России» №8599
|
Аннотация 2
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Экономическая сущность категории «потребительский кредит» 9
1.2 Нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования.... 18
1.3 Методика анализа потребительского кредитования 22
2 ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
29
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Экспресс-характеристика банка 29
2.2 Организация потребительского кредитования 45
2.3 Анализ потребительского кредитования дополнительного
офиса №8599/0168 ПАО «Сбербанк России» 51
3 ОБОСНОВАНИЕ ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ДОПОЛНИТЕЛЬНОМ ОФИСЕ №8599/0168 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 60
3.1 Предложение по совершенствованию потребительского кредитования.. 60
3.2 Расчёт эффекта от предложенного мероприятия 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 70
ПРИЛОЖЕНИЯ 74
ВВЕДЕНИЕ 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Экономическая сущность категории «потребительский кредит» 9
1.2 Нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования.... 18
1.3 Методика анализа потребительского кредитования 22
2 ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
29
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Экспресс-характеристика банка 29
2.2 Организация потребительского кредитования 45
2.3 Анализ потребительского кредитования дополнительного
офиса №8599/0168 ПАО «Сбербанк России» 51
3 ОБОСНОВАНИЕ ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ДОПОЛНИТЕЛЬНОМ ОФИСЕ №8599/0168 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 60
3.1 Предложение по совершенствованию потребительского кредитования.. 60
3.2 Расчёт эффекта от предложенного мероприятия 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 70
ПРИЛОЖЕНИЯ 74
Актуальность темы исследования данной работы обусловлена неотъемлемой частью жизни потребительского кредитования в обществе, так как оно является удобным способом улучшения благополучия граждан, удовлетворения самых разнообразных их потребностей. Кроме того, потребительское кредитование позволяет существенно повысить объемы оборота товаров широкого потребления, а значит ускорить развитие экономики и ее рост.
Практически все банки имеют собственные программы потребительского кредитования. Кроме того, на рынке банковских услуг функционируют банки, основной специализацией которых является обслуживание розничных клиентов, для которых потребительское кредитование является одним из основных, ведущих направлений деятельности.
Вопросы развития системы потребительского кредитования затрагивают как проблемы общего состояния денежно-кредитного механизма страны и банковской системы в целом, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности. В то же время, потребительское кредитование связано, как правило, с повышенными для банками кредитными рисками, что обусловливает актуальность проблем совершенствования потребительского кредитования в коммерческих банках.
Исследованию проблем развития потребительского кредитования уделено достаточное внимание в научных трудах и в специализированной периодической печати.
Вместе с тем, вопрос совершенствования потребительского кредитования требует дальнейшего комплексного изучения. В научной литературе в должной мере не изложен макроэкономический аспект проблемы, что обусловило необходимость проведения исследования рынка потребительского кредита в направлении анализа современного уровня его развития и факторов, оказывающих воздействие на этот процесс, оценки его динамики. В связи с этим проблемы развития рынка потребительского кредитования и политику действия коммерческих банков на данном рынке нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.
Исходя из актуальности определены объект, предмет, цель и задачи выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является Публичное акционерное общество «Сбербанк России».
Предметом исследования служит потребительское кредитование.
Цель работы заключается в обосновании рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования на примере Публичного акционерного общества «Сбербанк России».
Для достижения поставленной цели сформулированы задачи:
1) рассмотреть теоретические аспекты потребительского кредитования;
2) провести анализ потребительского кредитования дополнительного офиса №8599/0168 ПАО «Сбербанк России»;
3) разработать рекомендацию по совершенствованию потребительского кредитования.
При написании работы использовалась литература российских авторов. Среди них можно выделить Дьяконову М.Л., Ковалёву Т.М. [20], Белоглазову Г.Н. [13], Лаврушина О.И. [12] и других.
В работе применялись специальные и методы научного познания, такие как коэффициентный, табличный и другие.
Практически все банки имеют собственные программы потребительского кредитования. Кроме того, на рынке банковских услуг функционируют банки, основной специализацией которых является обслуживание розничных клиентов, для которых потребительское кредитование является одним из основных, ведущих направлений деятельности.
Вопросы развития системы потребительского кредитования затрагивают как проблемы общего состояния денежно-кредитного механизма страны и банковской системы в целом, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности. В то же время, потребительское кредитование связано, как правило, с повышенными для банками кредитными рисками, что обусловливает актуальность проблем совершенствования потребительского кредитования в коммерческих банках.
Исследованию проблем развития потребительского кредитования уделено достаточное внимание в научных трудах и в специализированной периодической печати.
Вместе с тем, вопрос совершенствования потребительского кредитования требует дальнейшего комплексного изучения. В научной литературе в должной мере не изложен макроэкономический аспект проблемы, что обусловило необходимость проведения исследования рынка потребительского кредита в направлении анализа современного уровня его развития и факторов, оказывающих воздействие на этот процесс, оценки его динамики. В связи с этим проблемы развития рынка потребительского кредитования и политику действия коммерческих банков на данном рынке нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.
Исходя из актуальности определены объект, предмет, цель и задачи выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является Публичное акционерное общество «Сбербанк России».
Предметом исследования служит потребительское кредитование.
Цель работы заключается в обосновании рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования на примере Публичного акционерного общества «Сбербанк России».
Для достижения поставленной цели сформулированы задачи:
1) рассмотреть теоретические аспекты потребительского кредитования;
2) провести анализ потребительского кредитования дополнительного офиса №8599/0168 ПАО «Сбербанк России»;
3) разработать рекомендацию по совершенствованию потребительского кредитования.
При написании работы использовалась литература российских авторов. Среди них можно выделить Дьяконову М.Л., Ковалёву Т.М. [20], Белоглазову Г.Н. [13], Лаврушина О.И. [12] и других.
В работе применялись специальные и методы научного познания, такие как коэффициентный, табличный и другие.
В ходе написания выпускной квалификационной работы были рассмотрены теоретические и практические аспекты потребительского кредитования. В теоретической части были представлены различные понятия категории «потребительский кредит», а также сформулировано авторское определение. Под потребительским кредитом понимается любой вид кредита, который предоставляется физическому лицу на приобретение товаров длительного пользования, образование, неотложные нужды, оказание услуг и на прочие потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого дополнительного финансирования (на платных и возвратных основах). Основными принципами потребительского кредитования являются целевая направленность, обеспеченность, возвратность, срочность и платность. Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором. При предоставлении потребительских кредитов (в том числе путем открытия кредитных линий) для физических лиц целевой характер использования может быть предусмотрен в кредитном договоре по согласию сторон. Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика. Принцип возвратности, срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банка в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей уплатой за его использование.
Значение потребительского кредитования в экономической системе общества очень высоко. Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. развитием системы безналичных расчётов.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» является основным законом, регулирующим потребительское кредитование. Он регулирует отношения, связанные с заключением и исполнением не обеспеченных ипотекой кредитного договора и договора займа между физическим лицом, заимствующим денежные средства в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, и кредитной организацией или иным субъектом гражданского права, занимающимся на основе федеральных законов о них профессиональной деятельностью по предоставлению потребительских займов (микро финансовые организации, кредитные кооперативы, ломбарды и др.).
В практической части работы был проведен экспресс-анализ Публичного акционерного общества «Сбербанк России», в ходе которого были проанализированы бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах.
По итогам проведенного экспресс-анализа можно сделать вывод, что активы и пассивы по срокам достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой. Анализ отчёта о финансовых результатах показал, что наблюдается прибыльная деятельность, но в динамике наблюдается тенденция снижения финансового результата.
Наблюдалось существенное как снижение чистой прибыли банка, так и рост собственного капитала. Увеличение собственного капитала банка дает возможность получения дополнительной государственной поддержки, что позволит еще больше увеличить ресурсную базу и значительно усилить позиции данной кредитной организации.
В целом анализ показал отсутствие негативных тенденций, способных повлиять на финансовое состояние банка в перспективе. ПАО «Сбербанк России» стабильно развивается постоянно расширяя сферу оказываемых услуг, увеличивая свои активы и капитал.
Сравнительный анализ условий кредитования физических лиц наличными ПАО «Сбербанк России» с банками региона сделать вывод о том, что в ПАО «Сбербанк России» условия оформления потребительских кредитов наличными более выгодные. Банки-конкуренты, хотя и отстают, но, тем не менее, имеют достаточное преимущество по некоторым критериям.
Для формирования обоснованного заключения о потребительском кредитовании был проведён анализ состава, структуры и динамики портфеля кредитов физических лиц. Дополнительный офис №8599/168
ПАО «Сбербанк России» проводит активную кредитную политику, о чем свидетельствует увеличение портфеля кредитов физических лиц. Анализ кредитования Дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8599/0168 показал, что банк предоставляет клиентам широкий выбор кредитных продуктов, но наиболее востребованными являются потребительские кредиты и кредитные карты. Наибольшим спросом пользуются долгосрочные и среднесрочные кредиты, и в динамике наблюдается увеличение их доли в структуре кредитного портфеля. Эта позиция выгодна банку, так как по долгосрочным кредитам банк получает наибольший доход. Анализ показал, что просроченная задолженность по потребительским кредитам имеет положительную динамику (на 39,17 % за 2015 год). По результатам анализа выявлены проблемы: увеличение числа ненадежных заёмщиков и риск снижения прибыли.
В третьей главе предлагается мероприятие по усовершенствованию потребительского кредитования. Принято решение о внедрении услуги «Гарантированная ставка». Суть данной услуги заключается в том, что заёмщик получает часть выплаченных процентов на свой счёт. Для этого необходимо погасить кредит без просрочек не менее чем за 12 ежемесячных платежей. Банк пересчитывает разницу по ставке 17 годовых. Комиссия за подключение услуги составляет 2 % от суммы кредита наличными.
Расчёт эффективности показал, что внедрение услуги «Гарантированная ставка» является эффективным мероприятием по совершенствованию потребительского кредитования. Экономический эффект для банка от внедрения данной услуги составит 400 991,98 рублей в год.
Данное мероприятие позволит сделать кредитный портфель дополнительного офиса №8599/0168 ПАО «Сбербанк России» более диверсифицированным и расширить круг клиентов банка.
Значение потребительского кредитования в экономической системе общества очень высоко. Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. развитием системы безналичных расчётов.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» является основным законом, регулирующим потребительское кредитование. Он регулирует отношения, связанные с заключением и исполнением не обеспеченных ипотекой кредитного договора и договора займа между физическим лицом, заимствующим денежные средства в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, и кредитной организацией или иным субъектом гражданского права, занимающимся на основе федеральных законов о них профессиональной деятельностью по предоставлению потребительских займов (микро финансовые организации, кредитные кооперативы, ломбарды и др.).
В практической части работы был проведен экспресс-анализ Публичного акционерного общества «Сбербанк России», в ходе которого были проанализированы бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах.
По итогам проведенного экспресс-анализа можно сделать вывод, что активы и пассивы по срокам достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой. Анализ отчёта о финансовых результатах показал, что наблюдается прибыльная деятельность, но в динамике наблюдается тенденция снижения финансового результата.
Наблюдалось существенное как снижение чистой прибыли банка, так и рост собственного капитала. Увеличение собственного капитала банка дает возможность получения дополнительной государственной поддержки, что позволит еще больше увеличить ресурсную базу и значительно усилить позиции данной кредитной организации.
В целом анализ показал отсутствие негативных тенденций, способных повлиять на финансовое состояние банка в перспективе. ПАО «Сбербанк России» стабильно развивается постоянно расширяя сферу оказываемых услуг, увеличивая свои активы и капитал.
Сравнительный анализ условий кредитования физических лиц наличными ПАО «Сбербанк России» с банками региона сделать вывод о том, что в ПАО «Сбербанк России» условия оформления потребительских кредитов наличными более выгодные. Банки-конкуренты, хотя и отстают, но, тем не менее, имеют достаточное преимущество по некоторым критериям.
Для формирования обоснованного заключения о потребительском кредитовании был проведён анализ состава, структуры и динамики портфеля кредитов физических лиц. Дополнительный офис №8599/168
ПАО «Сбербанк России» проводит активную кредитную политику, о чем свидетельствует увеличение портфеля кредитов физических лиц. Анализ кредитования Дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8599/0168 показал, что банк предоставляет клиентам широкий выбор кредитных продуктов, но наиболее востребованными являются потребительские кредиты и кредитные карты. Наибольшим спросом пользуются долгосрочные и среднесрочные кредиты, и в динамике наблюдается увеличение их доли в структуре кредитного портфеля. Эта позиция выгодна банку, так как по долгосрочным кредитам банк получает наибольший доход. Анализ показал, что просроченная задолженность по потребительским кредитам имеет положительную динамику (на 39,17 % за 2015 год). По результатам анализа выявлены проблемы: увеличение числа ненадежных заёмщиков и риск снижения прибыли.
В третьей главе предлагается мероприятие по усовершенствованию потребительского кредитования. Принято решение о внедрении услуги «Гарантированная ставка». Суть данной услуги заключается в том, что заёмщик получает часть выплаченных процентов на свой счёт. Для этого необходимо погасить кредит без просрочек не менее чем за 12 ежемесячных платежей. Банк пересчитывает разницу по ставке 17 годовых. Комиссия за подключение услуги составляет 2 % от суммы кредита наличными.
Расчёт эффективности показал, что внедрение услуги «Гарантированная ставка» является эффективным мероприятием по совершенствованию потребительского кредитования. Экономический эффект для банка от внедрения данной услуги составит 400 991,98 рублей в год.
Данное мероприятие позволит сделать кредитный портфель дополнительного офиса №8599/0168 ПАО «Сбербанк России» более диверсифицированным и расширить круг клиентов банка.
