АННОТАЦИЯ 2
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.... 10
1.1 Понятие, сущность и формы кредитов 10
1.2 Организация процесса кредитования юридических лиц 16
1.3 Особенности кредитования юридических лиц 23
2 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО УРАЛЬСКОГО БАНКА
«СБЕРБАНК РОССИИ», ЧЕЛЯБИНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ 8597, ДО 8597/0580 29
2.1 Организационно-правовая характеристика банка 29
2.2 Анализ динамики, состава и структуры баланса банка 33
2.3 Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка 46
2.4 Характеристика условий кредитования банка 52
3 ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ПАО УРАЛЬСКОГО БАНКА «СБЕРБАНК РОССИИ», ЧЕЛЯБИНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ 8597, ДО 8597/0580 57
3.1 Проблемы кредитования юридических лиц 57
3.2 Пути совершенствования кредитования юридических лиц 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 72
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ А 76
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 78
ПРИЛОЖЕНИЕ В 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 82
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 83
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 84
Актуальность данной темы заключается в том, что вопрос кредитования юридических лиц является важным вопросом в настоящее время. Всё больше предприятиям нужна финансовая поддержка в сложившихся условиях экономического мирового финансового кризиса.
Среди всех банков немногие могут предложить достойные условия и широкий спектр банковских продуктов. Рассматривая период до кризиса, можно отметить, что значительная доля банков предлагает от одного до пяти кредитных продуктов для юридических лиц.
Мировая практика демонстрирует, что заемные средства считаются важными для финансовой деятельности предприятий. Роль кредитов приобретает особую роль на стадии открытия и формирования предприятия, а кредитные ресурсы гарантируют обеспечением нужного уровень оборотных средств, содействуют ускорению оборачиваемости средств предприятий.
Данная тема актуальна с целью изучения в связи с тем, что незначительное число аналитиков концентрирует внимание на самом процессе кредитования, что предоставляет довольно обширную область для изучения.
Объектом исследования - Челябинское отделение 8597, ДО 8597/0580.
Предмет исследования - это проблемы кредитования юридических лиц на примере ПАО Уральского Банка «Сбербанк России».
Цель исследования - выполнить анализ процесса кредитования юридических лиц и разработать пути совершенствования эффективной деятельности.
В согласовании с объектом, предметом и целью исследования основными задачами данной дипломной работы являются:
- исследовать сущность, понятие и виды кредитования;
- изучить организационно-правовую характеристику ПАО «Сбербанк России»;
- изучить условия кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк России»;
- выполнить анализ финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк России»;
- раскрыть проблемы и предложить пути совершенствования кредитования юридических лиц;
- оценить экономическую эффективность предложенных рекомендаций по совершенствованию кредитования юридических лиц.
Теоретическая значимость: в первой главе рассмотрены понятия, сущность, виды и принципы банковской системы Российской Федерации, а также проведен анализ и дана оценка предмета исследования. Описаны и проанализированы факторы, влияющие на кредитование юридических лиц.
Практическая значимость: во второй и третье главе рассмотрена
организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России», проведен анализ основных характеристик финансово-хозяйственной деятельности, представлено подробное описание кредитных продуктов банка для юридических лиц. Даны рекомендации по совершенствованию кредитования юридических лиц ПАО Уральского банка «Сбербанк России» на примере Челябинского отделения №8597, ДО 8597/0580.
При написании выпускной квалификационной работы использовались теория и методология отечественных и зарубежных авторов, периодические источники, авторские методики оценки финансово-хозяйственной деятельности банка. Так же использовалась финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 года, информация сети Интернет.
Кредитование юридических лиц - это, безусловно, высоко рискованная область кредитования, однако с учетом имеющихся в законодательстве Российской Федерации критериев юридической связанности лиц при наличии очевидных фактов, подтверждающих юридическую взаимосвязь заемщиков и банка, кредитные организации, понимая, что такие операции несомненно привлекут внимание контролирующих органов, стараются действовать в установленных правовых рамках. Нормативно-правовые акты достаточно четко, определяют круг связанных с банком лиц, охватывая лишь юридические основания, позволяющие отнести заемщиков к категории связанных с банком.
Стремление укрепить свои финансовые показатели является причиной усиления организованности банка. Исследуемое отделение Уральского банка ПАО «Сбербанк России» ДО 8597/0580 старается не только сберечь свои позиции на финансовом рынке, но и выполнить программы по развитию банка, которые требуют капиталовложений, финансируемых из прибыли. Банк стремится к предоставлению качественных банковских услуг на выгодных условиях, которые будут привлекать клиентов.
Анализируя процесс кредитования юридических лиц выявлены основные проблемы:
- нестабильное финансовое положение;
- незаконное ведение бухгалтерии;
- нехватка залогового имущества;
- финансовая неграмотность;
Также в ходе анализа была предложены пути совершенствования кредитования юридических лиц:
- рационирование кредитного портфеля;
- сокращение сроков рассмотрения заявки;
- разработка мер по снижению рисков кредитования субъектов малого бизнеса.
Проведен анализ динамика, состава и структуры баланса в ПАО «Сбербанк». Несмотря на финансовое положение страны прослеживается рост активов банка.
Проведя анализ доходов и расходов банка было выявлено, что чистая прибыль сократилась на 67,4 млрд рублей. Уменьшилась и прибыль на обыкновенную акцию на 3,09 млрд рублей. Также, снизились некоторые процентные показатели: рентабельность активов, рентабельность собственных средств и чистая процентная маржа.
В заключении необходимо отметить, что особенность системы кредитования зависит не только лишь от собственных привлеченных ресурсов, но и от общепризнанных норм, которые устанавливаются в Центральном Банке. Повышая уровень эффективности деятельности банка повысятся и основные финансовые показатели банка.
