Помощь студентам в учебе
Эффективность ипотечного страхования физических лиц на примере Южно-Уральского филиала ОАО «АльфаСтрахование» г. Челябинск
|
Страхование - это динамично развивающийся объект российского финансового рынка, возможность которого во многом зависит от введения новых видов страховых услуг, такого как ипотечное страхование, которое готово стать партнером в повышение не только банкострахования, но и всего финансового рынка. Развитие ипотеки и ее подъем розничного банковского кредитования обеспечит страховым компаниям немалые сборы.
Безопасность системы долгосрочного ипотечного жилищного кредитования, увеличение размера российского ипотечного рынка располагается в зависимости от ряда факприсутсвие платежеспособного спроса на ипотечные кредиты со стороны населения, доступность кредитов для населения, состояние и динамичность формирования рынка жилья и жилищного строительства, степень формирования и гибкости банковской системы страны и системы страхования, а кроме того адекватная тарифная политика страховщиков. Увеличить степень доступности ипотечных кредитов способно ипотечное страхование. Страхование сделок с небольшим первоначальным взносом даст возможность увеличить выдачу ипотечных кредитов для населения.
В общепризнанной опытным путем в странах, главных проблему обеспечивания жителей доступным жильем через механизмы ипотечного кредитования ( Соединенных, Мексика, Нидерланды, Канада, Филиппины, ЮАР и др.). В зарубежных государствах пуск проектов ипотечного страхования исполнялся государственными институтами в силу значительных рисков на первоначальной стадии развития. Их цель - это увеличение доступности ипотечных кредитов для единичных категорий населения: ветеранов войны, военнослужащих, молодых семей, заемщиков с низкими доходами. Однако согласно формирования данного сегмента страхового рынка его услуги распространялись на прочие категории населения. В отдельных странах (в частности, в Канаде) ипотечное страхование обязательно в силу закона для всех кредитов с высоким коэффициентом отношения (в процентах) основной суммы кредита к оценочной.
В РФ институт ипотечного страхования вплоть до данного периода никак не сформирован полностью, программа ипотечного страхования уже была разработана и с каждым годом ведется её совершенствование. Цель программы - формирование подходящих обстоятельств с целью снижения размера начального вклада и уровня процентных ставок согласно ипотечному кредиту, кроме того повышение масштаба ипотечного кредитования и формирование
соответствующего сектора страхового рынка.
Неразвитость ипотечного страхования в РФ и его важность для заемщиков, с одной стороны, и кредиторов, с другой стороны, вероятность формирования данного сектора экономического рынка и недостаток теоретических исследовательских работ и методических разработок в сфере ипотечного страхования определяют актуальность выбранной темы дипломной работы.
Следовательно, все вышеизложенное подтверждает актуальность темы данной дипломной работы.
Объект исследования - Южно-Уральский филиал ОАО «Альфастрахование».
Предмет работы - Операции и сделки по ипотечному страхованию на примере Южно-Уральского филиала ОАО «Альфастрахование».
Цель работы - разработка мероприятий по повышению эффективности ипотечного страхования на примере страховой компании Южно-Уральского филиала ОАО «Альфастрахование».
Сформулированная цель предопределила следующие задачи:
- проанализировать ключевые направленности формирования страховой сферы в РФ, её нынешнего состояния и [37] перспективы развития, выявить роль ипотечного страхования в концепции страхования рисков, связанных с деятельностью банков и его эффективностью на страховом рынке;
- Провести финансовый анализ и анализ эффективности, исследовать динамику и структуру эффективности ипотечного страхования;
- проанализировать теорию и практику развития эффективности ипотечного страхования, выявить существующие проблемы и предложить пути их решения;
Теоретическую базу проведенного исследования составили законодательные акты РФ, регулирующие страховую деятельность, современные теории организации ипотечного рынка, концепции развития ипотечного страхования, работы отечественных ученых и специалистов по данным темам, а также труды отечественных теоретиков и практиков в сфере развития ипотечного рынка РФ.
Информационную базу исследования составили статистические и аналитические данные Федеральной службы страхового надзора, Агентства по ипотечному жилищному кредитованию, отчетные и аналитические материалы иных государственных учреждений и общественных организаций, работающих на финансовом рынке РФ в целом, в банковской и системе страхования в частности, работы отдельных ученых, сведения, размещенные в справочно-правовых концепциях, прочие справочные материалы, информация, сведения размещенные в глобальной сети Internet, экспертные мнения и оценки, аналитические и статистические материалы ОАО «Альфастрахование». Практическая значимость исследования заключается в разработанных на основе проведенного анализа эффективности системы ипотечного страхования, создание направлений оптимизации системы ипотечного страхования в ОАО «Альфастрахование». Рекомендации, предложения и выводы, изложенные в работе, могут использоваться для повышения эффективности страховой деятельности в сфере ипотечного страхования ОАО «Альфастрахование».
Научная новизна дипломного исследования состоит в совершенствовании ипотечного страхования и к формированию высокой эффективности системы ипотечного страхования в рамках функционирующей системы ипотечного кредитования и запланированных институциональных изменений финансового рынка.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
Во введении обоснована актуальность исследования, сформулирована цель и задачи работы, изложены теоретические и методологические основы исследования, определены нововведения, теоретическая и практическая значимость работы.
В первой главе «Теоретические основы организации ипотечного страхования в России» - рассмотрена сущность и особенность ипотечного страхования. Текущее состояние, проблемы и перспективы ипотечного страхования. Дано авторское понятие ипотечного страхования, предложены меры по повышении эффективности ипотечного страхования.
Во второй главе «Анализ организации ипотечного страхования, на примере ОАО «Альфастрахование» - изучена непосредственная организация страховой компании, выявлены факторы, влияющие на снижение ипотечного страхования и её эффективности.
Проведенный анализ и сделанные выводы позволили в третьей главе - «Совершенствование управления системой ипотечного страхования в ОАО «Альфастрахование» определить и обосновать пути повышения эффективности ипотечного страхования.
В заключении излагаются основные выводы и заключительные положения по теме дипломной работы.
Безопасность системы долгосрочного ипотечного жилищного кредитования, увеличение размера российского ипотечного рынка располагается в зависимости от ряда факприсутсвие платежеспособного спроса на ипотечные кредиты со стороны населения, доступность кредитов для населения, состояние и динамичность формирования рынка жилья и жилищного строительства, степень формирования и гибкости банковской системы страны и системы страхования, а кроме того адекватная тарифная политика страховщиков. Увеличить степень доступности ипотечных кредитов способно ипотечное страхование. Страхование сделок с небольшим первоначальным взносом даст возможность увеличить выдачу ипотечных кредитов для населения.
В общепризнанной опытным путем в странах, главных проблему обеспечивания жителей доступным жильем через механизмы ипотечного кредитования ( Соединенных, Мексика, Нидерланды, Канада, Филиппины, ЮАР и др.). В зарубежных государствах пуск проектов ипотечного страхования исполнялся государственными институтами в силу значительных рисков на первоначальной стадии развития. Их цель - это увеличение доступности ипотечных кредитов для единичных категорий населения: ветеранов войны, военнослужащих, молодых семей, заемщиков с низкими доходами. Однако согласно формирования данного сегмента страхового рынка его услуги распространялись на прочие категории населения. В отдельных странах (в частности, в Канаде) ипотечное страхование обязательно в силу закона для всех кредитов с высоким коэффициентом отношения (в процентах) основной суммы кредита к оценочной.
В РФ институт ипотечного страхования вплоть до данного периода никак не сформирован полностью, программа ипотечного страхования уже была разработана и с каждым годом ведется её совершенствование. Цель программы - формирование подходящих обстоятельств с целью снижения размера начального вклада и уровня процентных ставок согласно ипотечному кредиту, кроме того повышение масштаба ипотечного кредитования и формирование
соответствующего сектора страхового рынка.
Неразвитость ипотечного страхования в РФ и его важность для заемщиков, с одной стороны, и кредиторов, с другой стороны, вероятность формирования данного сектора экономического рынка и недостаток теоретических исследовательских работ и методических разработок в сфере ипотечного страхования определяют актуальность выбранной темы дипломной работы.
Следовательно, все вышеизложенное подтверждает актуальность темы данной дипломной работы.
Объект исследования - Южно-Уральский филиал ОАО «Альфастрахование».
Предмет работы - Операции и сделки по ипотечному страхованию на примере Южно-Уральского филиала ОАО «Альфастрахование».
Цель работы - разработка мероприятий по повышению эффективности ипотечного страхования на примере страховой компании Южно-Уральского филиала ОАО «Альфастрахование».
Сформулированная цель предопределила следующие задачи:
- проанализировать ключевые направленности формирования страховой сферы в РФ, её нынешнего состояния и [37] перспективы развития, выявить роль ипотечного страхования в концепции страхования рисков, связанных с деятельностью банков и его эффективностью на страховом рынке;
- Провести финансовый анализ и анализ эффективности, исследовать динамику и структуру эффективности ипотечного страхования;
- проанализировать теорию и практику развития эффективности ипотечного страхования, выявить существующие проблемы и предложить пути их решения;
Теоретическую базу проведенного исследования составили законодательные акты РФ, регулирующие страховую деятельность, современные теории организации ипотечного рынка, концепции развития ипотечного страхования, работы отечественных ученых и специалистов по данным темам, а также труды отечественных теоретиков и практиков в сфере развития ипотечного рынка РФ.
Информационную базу исследования составили статистические и аналитические данные Федеральной службы страхового надзора, Агентства по ипотечному жилищному кредитованию, отчетные и аналитические материалы иных государственных учреждений и общественных организаций, работающих на финансовом рынке РФ в целом, в банковской и системе страхования в частности, работы отдельных ученых, сведения, размещенные в справочно-правовых концепциях, прочие справочные материалы, информация, сведения размещенные в глобальной сети Internet, экспертные мнения и оценки, аналитические и статистические материалы ОАО «Альфастрахование». Практическая значимость исследования заключается в разработанных на основе проведенного анализа эффективности системы ипотечного страхования, создание направлений оптимизации системы ипотечного страхования в ОАО «Альфастрахование». Рекомендации, предложения и выводы, изложенные в работе, могут использоваться для повышения эффективности страховой деятельности в сфере ипотечного страхования ОАО «Альфастрахование».
Научная новизна дипломного исследования состоит в совершенствовании ипотечного страхования и к формированию высокой эффективности системы ипотечного страхования в рамках функционирующей системы ипотечного кредитования и запланированных институциональных изменений финансового рынка.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
Во введении обоснована актуальность исследования, сформулирована цель и задачи работы, изложены теоретические и методологические основы исследования, определены нововведения, теоретическая и практическая значимость работы.
В первой главе «Теоретические основы организации ипотечного страхования в России» - рассмотрена сущность и особенность ипотечного страхования. Текущее состояние, проблемы и перспективы ипотечного страхования. Дано авторское понятие ипотечного страхования, предложены меры по повышении эффективности ипотечного страхования.
Во второй главе «Анализ организации ипотечного страхования, на примере ОАО «Альфастрахование» - изучена непосредственная организация страховой компании, выявлены факторы, влияющие на снижение ипотечного страхования и её эффективности.
Проведенный анализ и сделанные выводы позволили в третьей главе - «Совершенствование управления системой ипотечного страхования в ОАО «Альфастрахование» определить и обосновать пути повышения эффективности ипотечного страхования.
В заключении излагаются основные выводы и заключительные положения по теме дипломной работы.
Крупными проблемами российского страхового рынка, ограничивающими формирование ипотечного страхования, считаются чрезвычайно невысокие данные капитализации и финансовой стабильности страховых компаний, а также отсутствие у многих страховых компаний оценки международных рейтинговых агентств.
Совмещение различных направлений деятельности по страхованию увеличивает риски перекрестного субсидирования и в условиях финансовой неустойчивости ведет к увелечению вероятности неисполнения обязательств. Решением указанной проблемы может являться установление для компаний по ипотечному страхованию специфических требований, в первую очередь по обеспечению монотипности услуг и финансовой устойчивости и внесение изменений в законодательство в части выделения ипотечного страхования в отдельный вид (по аналогии со страхованием жизни).
Указанные правки целесообразно вносить после накопления достаточных статистических данных. Еще одной важной проблемой в формировании ипотечного страхования в РФ считается проблема негативного отбора и формирования условий, в которых страхование ипотеки огарантирует покрытие абсолютно всех кредитов с невысоким первоначальным взносом. Для этого можно воспользоваться международной практикой, при которой широко применяют экономическое стимулирование заемщиков и кредиторов, посредством предоставления различного рода налоговых вычетов, установления соответствующих требований при приобретении кредитов на вторичном рынке, изменения требований к капиталу, требований при секьюритизации ипотечных кредитов.
Таким образом, уровень формирования ипотечного страхования напрямую зависит от уровня развития экономической системы страны и от уровня развития отдельных элементов. Рынок банковских услуг, рынок недвижимости фондовый рынок, и рынок страхования являются взаимосвязанными и взаимозависимыми элементами единой ипотечной системы в стране. Поэтому, для дальнейшего формирования данного сегмента страхового рынка необходимо комплексное решение проблем как на уровне субъектов, так и на законодательном уровне, участвующих в данном процессе на рынке страховых услуг и ипотечного кредитования в России.
Следует также выделить главные цели формирования системы страхования ипотеки. Во - первых, формирования условий для предоставления кредитов семьям, отвечающим главным требованиям предоставления обычных ипотечных кредитов, но никак не располагающим необходимыми личными накоплениями для внесения первоначального взноса при приобретении жилья. Во-вторых, повышение доли кредитных средств в стоимости приобретаемого жилья. И, в - третьих, формирование благоприятных условий с целью расширения рынка ипотечных кредитов посредством увеличения доступности приобретения жилья с использованием средств ипотечных жилищных кредитов.
Таким образом, возникает возможность значительно увеличить область потенциально квалифицированных заемщиков и повысить объем долгосрочных ипотечных кредитов, выдаваемых гражданам на получение жилья. В то же время при уменьшении доли первоначального взноса и соответственно, повышения доли кредита относительно оценочной стоимости залога у кредитора появляются некоторые дополнительные повышенные кредитные риски, которые могут привести к финансовым потерям в случае дефолта заемщика. Договор страхования ипотечных рисков дает возможность банку-кредитору целиком либо частично страховать эти повышенные кредитные риски, являясь при этом дополнительным обеспечением возвратности кредитных средств в случае наступления дефолта заемщика, и невозможности реализации залога по цене, необходимой для покрытия суммы убытков. При наступлении страхового события страховая компания обязуется перед банком реализовать страховые выплаты в пределах страхового возмещения, объем которого будет установлен в договоре страхования ипотечных рисков.
Деятельность согласно предоставлению ипотечных кредитов, как и любой вид кредитования, связана с установленными рисками банков. С увеличением займов в недвижимость значительно увеличиваются риски, связанные с внезапным уменьшением стоимости, неплатежеспособностью заемщика, ликвидностью банков, изменением рыночной процентной ставки и т.д., что мы и наблюдали в условиях кризиса. Как демонстрирует мировая практика, одним из эффективных путей уменьшения банковских рисков, особенно при ипотечном кредитовании, считается страховая защита. Страховать риски подобного характера и масштаба, которые существуют в области ипотечного кредитования, под силу лишь государству.
Ипотечное страхование будет стимулировать банковский сектор снижать требования к размеру первоначального взноса по ипотеке, тем самым для заемщиков увеличивается доступность жилищных кредитов. При этом совершается перераспределение риска между кредитором и страховой компанией, в результате чего риски для банков снижаются, что, в свою очередь, будет способствовать дальнейшему снижению ставок кредитования.
На основании финансовой отчетности был проведен анализ повышения эффективности ипотечного страхования.
Сравнивая период 2013 - 2015 гг., выявили, что разница финансовых
вложений 2013 - 2014 года составила минус 0,83%, доля основных средств уменьшилась на 0,24%, дебиторская задолженность уменьшилась на 1,67%, денежные средства и денежные эквиваленты увеличились на 2,08%, прочие активы на 2014 год составили 0%. А на 2015 год финансовые вложения занимают 59,69% в структуре активов, доля основных средств 0,4%, дебиторская задолженность 17,12%, что на 3,51% меньше показателя 2014 года, денежные средства и денежные эквиваленты составили 5,84%, прочие активы составляют 0%.
Рост страховых резервов в 2014 году был 17,55% и составил 38 930 261 тыс. руб. По итогам 2014 года в компании существенно увеличилась, на 40,16%, величина кредиторской задолженности, размер заемных средств уменьшился на 95,06%, так же уменьшился размер прочих обязательств на 49,10% и составила 6 842 тыс. руб. А в 2015 году наибольшие изменения коснулись статьи заемные средства, кредиторская задолженность и оценочные обязательства в сторону увеличения, а прочие обязательства пришли к нулевому показателю, размер заемных средств увеличился на 288,34% и составила 355 284 тыс. руб., размер оценочных обязательств увеличился на 70,96% .
Активный рост за анализируемый период 2013 - 2015гг., замечен у показателя денежных средств и денежных эквивалентов, он вырос на 2 731 999 тыс. руб., показатель нематериальных активов так же вырос, но чуть на меньшую сумму, которая составила 49 386 тыс. руб., вместе с ними вырос и третий показатель в представленной диаграмме - это финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), их рост был не велик и составил 11 190 312 тыс. руб. Так же имели не большой рост запасы, на 29 508 тыс. руб.
Для повышения эффективности ипотечного страхования выявили следующие пути решения:
- перевод портфелей других СК;
- начинать переговоры с действующими партнерами об увеличении нашей доли;
- увеличить активность в СБРФ в части залогового страхования;
- начать активную работу с риэлторами и их клиентской базой, и тогда сможем увеличить сборы, и собрать сумму не соответствующую плану, а большую.
Основной целью повышения эффективности ипотечного страхования является комплексное содействие развитию страховой отрасли.
Совмещение различных направлений деятельности по страхованию увеличивает риски перекрестного субсидирования и в условиях финансовой неустойчивости ведет к увелечению вероятности неисполнения обязательств. Решением указанной проблемы может являться установление для компаний по ипотечному страхованию специфических требований, в первую очередь по обеспечению монотипности услуг и финансовой устойчивости и внесение изменений в законодательство в части выделения ипотечного страхования в отдельный вид (по аналогии со страхованием жизни).
Указанные правки целесообразно вносить после накопления достаточных статистических данных. Еще одной важной проблемой в формировании ипотечного страхования в РФ считается проблема негативного отбора и формирования условий, в которых страхование ипотеки огарантирует покрытие абсолютно всех кредитов с невысоким первоначальным взносом. Для этого можно воспользоваться международной практикой, при которой широко применяют экономическое стимулирование заемщиков и кредиторов, посредством предоставления различного рода налоговых вычетов, установления соответствующих требований при приобретении кредитов на вторичном рынке, изменения требований к капиталу, требований при секьюритизации ипотечных кредитов.
Таким образом, уровень формирования ипотечного страхования напрямую зависит от уровня развития экономической системы страны и от уровня развития отдельных элементов. Рынок банковских услуг, рынок недвижимости фондовый рынок, и рынок страхования являются взаимосвязанными и взаимозависимыми элементами единой ипотечной системы в стране. Поэтому, для дальнейшего формирования данного сегмента страхового рынка необходимо комплексное решение проблем как на уровне субъектов, так и на законодательном уровне, участвующих в данном процессе на рынке страховых услуг и ипотечного кредитования в России.
Следует также выделить главные цели формирования системы страхования ипотеки. Во - первых, формирования условий для предоставления кредитов семьям, отвечающим главным требованиям предоставления обычных ипотечных кредитов, но никак не располагающим необходимыми личными накоплениями для внесения первоначального взноса при приобретении жилья. Во-вторых, повышение доли кредитных средств в стоимости приобретаемого жилья. И, в - третьих, формирование благоприятных условий с целью расширения рынка ипотечных кредитов посредством увеличения доступности приобретения жилья с использованием средств ипотечных жилищных кредитов.
Таким образом, возникает возможность значительно увеличить область потенциально квалифицированных заемщиков и повысить объем долгосрочных ипотечных кредитов, выдаваемых гражданам на получение жилья. В то же время при уменьшении доли первоначального взноса и соответственно, повышения доли кредита относительно оценочной стоимости залога у кредитора появляются некоторые дополнительные повышенные кредитные риски, которые могут привести к финансовым потерям в случае дефолта заемщика. Договор страхования ипотечных рисков дает возможность банку-кредитору целиком либо частично страховать эти повышенные кредитные риски, являясь при этом дополнительным обеспечением возвратности кредитных средств в случае наступления дефолта заемщика, и невозможности реализации залога по цене, необходимой для покрытия суммы убытков. При наступлении страхового события страховая компания обязуется перед банком реализовать страховые выплаты в пределах страхового возмещения, объем которого будет установлен в договоре страхования ипотечных рисков.
Деятельность согласно предоставлению ипотечных кредитов, как и любой вид кредитования, связана с установленными рисками банков. С увеличением займов в недвижимость значительно увеличиваются риски, связанные с внезапным уменьшением стоимости, неплатежеспособностью заемщика, ликвидностью банков, изменением рыночной процентной ставки и т.д., что мы и наблюдали в условиях кризиса. Как демонстрирует мировая практика, одним из эффективных путей уменьшения банковских рисков, особенно при ипотечном кредитовании, считается страховая защита. Страховать риски подобного характера и масштаба, которые существуют в области ипотечного кредитования, под силу лишь государству.
Ипотечное страхование будет стимулировать банковский сектор снижать требования к размеру первоначального взноса по ипотеке, тем самым для заемщиков увеличивается доступность жилищных кредитов. При этом совершается перераспределение риска между кредитором и страховой компанией, в результате чего риски для банков снижаются, что, в свою очередь, будет способствовать дальнейшему снижению ставок кредитования.
На основании финансовой отчетности был проведен анализ повышения эффективности ипотечного страхования.
Сравнивая период 2013 - 2015 гг., выявили, что разница финансовых
вложений 2013 - 2014 года составила минус 0,83%, доля основных средств уменьшилась на 0,24%, дебиторская задолженность уменьшилась на 1,67%, денежные средства и денежные эквиваленты увеличились на 2,08%, прочие активы на 2014 год составили 0%. А на 2015 год финансовые вложения занимают 59,69% в структуре активов, доля основных средств 0,4%, дебиторская задолженность 17,12%, что на 3,51% меньше показателя 2014 года, денежные средства и денежные эквиваленты составили 5,84%, прочие активы составляют 0%.
Рост страховых резервов в 2014 году был 17,55% и составил 38 930 261 тыс. руб. По итогам 2014 года в компании существенно увеличилась, на 40,16%, величина кредиторской задолженности, размер заемных средств уменьшился на 95,06%, так же уменьшился размер прочих обязательств на 49,10% и составила 6 842 тыс. руб. А в 2015 году наибольшие изменения коснулись статьи заемные средства, кредиторская задолженность и оценочные обязательства в сторону увеличения, а прочие обязательства пришли к нулевому показателю, размер заемных средств увеличился на 288,34% и составила 355 284 тыс. руб., размер оценочных обязательств увеличился на 70,96% .
Активный рост за анализируемый период 2013 - 2015гг., замечен у показателя денежных средств и денежных эквивалентов, он вырос на 2 731 999 тыс. руб., показатель нематериальных активов так же вырос, но чуть на меньшую сумму, которая составила 49 386 тыс. руб., вместе с ними вырос и третий показатель в представленной диаграмме - это финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), их рост был не велик и составил 11 190 312 тыс. руб. Так же имели не большой рост запасы, на 29 508 тыс. руб.
Для повышения эффективности ипотечного страхования выявили следующие пути решения:
- перевод портфелей других СК;
- начинать переговоры с действующими партнерами об увеличении нашей доли;
- увеличить активность в СБРФ в части залогового страхования;
- начать активную работу с риэлторами и их клиентской базой, и тогда сможем увеличить сборы, и собрать сумму не соответствующую плану, а большую.
Основной целью повышения эффективности ипотечного страхования является комплексное содействие развитию страховой отрасли.
