Тема: Разработка предложений по повышению финансовой устойчивости кредитной организации на примере АО «Райффайзенбанк»

Актуальность данной работы определена исходя из статистических данных по состоянию финансовой устойчивости в российских банках. Финансовая устойчивость позволяет банку оставаться платежеспособным в течение длительного периода времени, подстраиваться под внешние «шоки» и достигать необходимых показателей для беспрерывной деятельности. Именно поэтому грамотное управление активами пассивами, а также постоянный контроль и мониторинг основных показателей деятельности кредитных организаций должен присутствовать на каждом предприятии, а в целях упрощения данной задачи применяются различные специализированные методики, которые могут помочь в выявлении слабых мест банка и своевременного реагирования для устранения и минимизации возможных угроз и рисков.
На сегодняшний день степень разработанности проблемы показывает себя достаточно хорошо. Как российские, так и зарубежные исследователи и агентства постоянно развивают и модернизируют методики оценки финансовой устойчивости банков. Однако, в ходе исследования было выявлено, что ни одна методика не помогает определить конкретные направления для решения каких- либо проблем банка, а также не может предложить мероприятия по их устранению. Именно поэтому так ценятся специалисты, которые на основании предоставленных данных способны не только определить слабые места банка, но и разработать предложения по повышению финансовой устойчивости банка как в краткосрочной, так и долгосрочный перспективе.
Цель выпускной квалификационной работы - разработка предложений по повышению финансовой устойчивости АО «Райффайзенбанк».
Задачи выпускной квалификационной работы:
1) изучить теоретические аспекты финансовой устойчивости коммерческих банков; 

«Райффайзенбанк»;
3) разработать предложения по повышению финансовой устойчивости АО «Райффайзенбанк» на основе выявленных данных.
Объектом исследования является Акционерное Общество «Райффайзенбанк». Предмет исследования - финансовая устойчивость кредитной организации и пути ее повышения.
В ходе исследования были не только проанализированы основные показатели деятельности организации, но и определены аспекты, на которые следует обратить особое внимание, а также, на основании полученных данных, были предложены варианты решения узконаправленных проблем банка и рассчитан экономический эффект от разработки данных предложений.
Разработанные предложения могут быть использованы управляющими кредитной организации для пересмотра политики управления активами банка, а также внедрения данных предложений и получения дополнительной прибыли, также повышений финансовой устойчивости как в краткосрочной, так и долгосрочной перспективе.
Информационной базой исследования выступают основные документы анализируемого предприятия: бухгалтерский баланс, годовой отчет,
ежеквартальные отчеты эмитента, а также научные издания с целью проведения анализа деятельности по общепризнанным методикам оценки финансовой устойчивости коммерческого банка.
В качестве положений, выносимых на защиту, определены:
1) теоретические аспекты оценки финансового состояния коммерческого банка;
2) анализ основных результатов деятельности кредитной организации;
3) разработка предложений по повышению финансовой устойчивости кредитной организации.

Купить

Данная работа была посвящена разработке предложений по повышению финансовой устойчивости АО «Райффайзенбанк».
В первом разделе было проанализировано значение финансовой устойчивости коммерческого банка в разрезе экономической безопасности банковской системы и государства, рассмотрены основные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка. Подробно рассмотрены основные показатели, которые подлежат оценке при анализе состояния кредитной организации, такие как капитал, ликвидность, качество работы активов и пассивов, прибыльность организации.
Подробно рассмотрена методика В. Кромонова, которая и на сегодняшний день является актуальной для оценки финансовой устойчивости банка. Были определены основные преимущества и недостатки перед другими методиками, используемыми во всем мире.
Таким образом, финансовая устойчивость банка воздействует на финансовую систему, а анализ финансовой устойчивости и грамотные управленческие решения на основе анализа способны предотвратить и минимизировать потенциальные риски и угрозы.
Во втором разделе была проанализирована деятельность АО «Райффайзенбанк». Деятельность банка характеризуется положительными изменениями в сфере рейтингов, в частности, за анализируемый период (2018-2020 гг.), банку удалось повысить свою позицию в рейтинге Moody’s и Fitch.
Деятельность банка за последние три года можно назвать успешной, однако скачкообразной. Прибыльность после резкого подъема в 2018 году начинает спадать к 2020, чистая процентная маржа также снижается. Что касается качества кредитного портфеля, большую часть клиентов составляют юридические лица. Средства клиентов в банке стабильно растут каждый год.
Динамика нормативов достаточности капитала показывает, что имеется тенденция к повышению, в течение анализируемого периода заметно выросли все три норматива. Доля работающих активов снижается с каждым годом, однако, положительную тенденцию задает показатель на 01.01.2021.
Также была проанализирована просроченная задолженность, которая имеет постоянное значение около 1-2% последние 2 года. Также создаются резервы по ссудам в соотношении 4-5%.
АО «Райффайзенбанк» можно назвать финансово-устойчивым, однако необходимо обратить внимание на общую надежность, а также ликвидность в долгосрочной перспективе. В сравнении со своими конкурентами, он проигрывает, однако, тенденция повышательная.
В третьем разделе были выявлены основные слабые места банка, которые были определены по методике В. Кромонова. Эти данные легли в основу разработки предложений по повышению финансовой устойчивости банка.
Для повышения финансовой устойчивости банка было предложено повысить долю наличности, в частности, увеличить долю вложений в физическое золото, что тем самым, дало положительные результат в виде повышения коэффициентов по методике В. Кромонова.
В разделе была определена актуальность данной проблемы и прогнозы по состоянию рынка золота на 2021 год. Были выдвинуты предпосылки, которые определяют золото как перспективное вложение.
Также был рассчитан экономический эффект от выдвинутых предложений и прогноз увеличения прибыли на 2021 год при следовании им в будущем.
В среднем, данные предложения могут увеличить устойчивость банка на 0,57%, а также дать дополнительную прибыль в 2021 году в размере 513 433 тыс. руб. в абсолютном выражении, что составляет 8,1% от общей нераспределённой прибыли.

Купить