Управление кредитованием юридических лиц на примере АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

Кредитные операции - основа банковской деятельности, поскольку являются главной статьей доходов любого банка. Но следует учитывать, что данные операции связаны с риском невозврата ссуд, которому подвержены кредитные организации в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитные операции должны особенно тщательно контролироваться банков.
Экономическое развитие страны во многом зависит от успешного развития бизнеса. А бизнес в свою очередь нуждается в финансировании со стороны банковских учреждений. С каждым годом количество банком, желающих кредитовать крупные, средние и малые предприятия растет. Если говорить о малом и среднем бизнесе, можно заметить, что данная сфера является наиболее перспективной и многообещающей в связи с поддержкой государства, так как кредитные организации стали активнее кредитовать субъектов МСП.
Кредиты, которые банки предоставляют предприятиям и организациям, отражают особенности кругооборота капитала в различных отраслях экономики и связанную с ними потребность в привлечении заемных средств.
В работе были рассмотрены теоретические аспекты кредитования юридических лиц и проанализировано современное состояние данного рынка, которое показало, что банки, несмотря на увеличивающуюся задолженность, продолжают кредитовать юридических лиц, увеличивая объемы выданных ссуд.
Так же проведен анализ финансового состояния и кредитования юридических лиц в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО). В ходе анализа было выявлено, что политика банка направлена на размещение своих средств в форме кредитов, так как выданные клиентам ссуды являются самой большой статьей активов Банка. Доля данной статьи в активах кредитной организации составила 60,85%. Основную часть кредитного портфеля составляют кредиты юридическим лицам. На начало 2018 года кредиты, выданные юридическим лицам, составили 82 972 330 тыс. руб., что на 14,44% или 14 003 547 тыс. руб. меньше аналогичного показателя по состоянию на начало 2017 года.
Кредитование корпоративных клиентов является одной из наиболее востребованных услуг Банка. Исходя их этого, можно отметить, что банк развивает свою работу в основном с корпоративными клиентами. Данный вид кредита достиг максимального значения на начало 2016 года и составил 97 190 664 тыс. руб., на начало 2018 года показатель уменьшился в 0,2 раз и составил 78 254 875 тыс. руб. Так же сократился размер выданных ссуд субъектам МСБ. Кредитный портфель клиентов - юридических лиц составил на 01.01.2018 года 82 972 330 тыс. руб. или 53,48% от кредитного портфеля клиентов. За три последних анализируемых года кредитный портфель юридических лиц снизился на 26,09%.
Сумма просроченной задолженности перед банками со стороны юридических лиц увеличилась и достигла максимального значения на начало 2018 года в размере 8 717 162 тыс. руб. или 10,51% от общего объема выданных кредитов.
Таким образом, наблюдается отрицательная динамика в кредитовании юридических лиц, так как объем кредитования за последних три анализируемых периода снизился на 29 290 233 тыс. руб., а просроченная задолженность увеличилась на 6 408 389 тыс. руб.
Исследование деятельности кредитной организации позволило выявить существующие основные недостатки в кредитной деятельности:
- банк развивает свою работу в основном с корпоративными клиентами, не обращая должного внимания на субъекты МСП, что привело к сокращению клиентской базы;
- существует проблема невозврата кредита, что отражается увеличением просроченной задолженности по кредитованию юридических лиц;
- концентрация на кредитовании определенных отраслей экономики, причем такие важные как сельское хозяйство, производство тепла, транспорт и связь занимают в структуре кредитования очень не значительную часть.
В настоящее время необходимо удержать надежных, платежеспособных клиентов, таких как корпоративные клиенты. Это связано с более низким рисковым уровнем предоставления кредита корпоративным клиентам. Однако не стоит забывать и про малый и средний бизнес, кредитование которого в настоящее время является наиболее нуждающейся и перспективной. Совершенствование продуктов кредитования, это верное решения проблемы привлечения прибыли и сохранения взаимовыгодных отношений с клиентами, а так же расширения клиентской базы.
Именно поэтому было предложено введение нового кредитного продукта «Бизнес-ипотека». Данный вид кредитования будет особенно актуален для малого и среднего бизнеса, который поможет банку поддержать и привлечь новых представителей бизнеса, нуждающихся в торговых, офисных, производственных или любых других помещениях для введения успешного бизнеса.
Итогом внедрения нового продукта станет возможность привлечения банком субъектов МСП, а, следовательно, увеличение клиентской базы юридических лиц, что в свою очередь улучшит финансовые показатели кредитной организации.
С учетом внедрения разработанного продукта, банк увеличит свою прибыль на 1 158 919 850 рублей.
Следовательно, управление системой банковского кредитования юридических лиц на основе предложенного кредитного продукта обеспечит широкое и гибкое участие данного вида кредита в становлении предприятий, позволит преодолеть кризисные явления в экономике и создаст надежную основу эффективной банковской системы страны.
В ходе выполнения выпускной квалификационной работы была достигнута поставленная цель и решены поставленные задачи.


Купить