Помощь студентам в учебе
Повышение эффективности деятельности коммерческого банка ПАО «Уралтрансбанк»
|
ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1 Понятие и сущность коммерческого банка 9
1.2 Методы проведения оценки эффективности деятельности коммерческого
банка 18
1.3 Зарубежный и отечественный опыт повышения эффективности деятельности коммерческого банка 31
2 ДИАГНОСТИКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА 35
2.1 Общая характеристика ПАО «Уралтрансбанк» 35
2.2 Оценка динамики основных показателей ПАО «Уралтрансбанк» 43
2.3 Анализ деятельности коммерческого банка 51
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПАО «УРАЛТРАНСБАНК» 67
3.1 Разработка направлений с учетом увеличения комиссионных доходов 67
3.2 Эффективность предложенных мероприятий 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
ПРИЛОЖЕНИЯ 84
ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ПАО «Уралтрансбанк» 84
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о финансовых результатах ПАО «Уралтрансбанк» 86
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1 Понятие и сущность коммерческого банка 9
1.2 Методы проведения оценки эффективности деятельности коммерческого
банка 18
1.3 Зарубежный и отечественный опыт повышения эффективности деятельности коммерческого банка 31
2 ДИАГНОСТИКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА 35
2.1 Общая характеристика ПАО «Уралтрансбанк» 35
2.2 Оценка динамики основных показателей ПАО «Уралтрансбанк» 43
2.3 Анализ деятельности коммерческого банка 51
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПАО «УРАЛТРАНСБАНК» 67
3.1 Разработка направлений с учетом увеличения комиссионных доходов 67
3.2 Эффективность предложенных мероприятий 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 79
ПРИЛОЖЕНИЯ 84
ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ПАО «Уралтрансбанк» 84
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о финансовых результатах ПАО «Уралтрансбанк» 86
Выпускная квалификационная работа выполнена на тему - повышение эффективности деятельности коммерческого банка ПАО «Уралтрансбанк».
В настоящее время банки стали неотъемлемой частью жизни практически каждого человека. В той или иной степени каждый из нас соприкасается с банком независимо, являемся мы его клиентом или нет.
Банковская деятельность - это все виды деятельности , осуществление которых в соответствии с прямыми императивными предписаниями федерального законодательства и нормативными актами ЦБ РФ возможно только после регистрации кредитной организации и получения разрешения (лицензии) ЦБ РФ. Банковская деятельность включает в себя:
- личное обслуживание (физических лиц),
- коммерческие услуги (обслуживание небольших и средних предприятий),
- обслуживание корпораций (услуги, оказываемые международным и многонациональным корпорациям).
На данный момент существует большой выбор банков и широкий спектр оказываемых ими услуг. Именно от эффективности и качественности этих услуг зависит наш выбор того или иного банка.
Что для самого же банка, как и для любой организации, его целью является, в конечном счете, получение максимально возможной прибыли.
Развитие рыночных отношений и формирование коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, которые играют главенствующую роль в этом процессе. Именно кредитные организации, в частности банки, аккумулируют огромные финансовые потоки и способны активно повлиять на развитие национальной экономики.
На сегодняшний день банки являются главным локомотивом рынка, но в тоже время именно банки подвержены наибольшей опасности, поскольку аккумулируют большие деньги. Проблема безопасности банка касается не только его владельцев и сотрудников, а еще и его клиентов, акционеров. Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны повлиять на ситуацию в государстве.
Последние достижения науки и техники, использование современных технологий, подвергают банки совершенно новым и более опасным угрозам. Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Поэтому среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защиты информации и имущества коммерческого банка, создание системы его финансовой безопасности.
Для достижения всех этих целей, в условиях современной экономики, банку нужно своевременно реагировать на изменения состояния рынка и быть готовым к жесткой конкуренции.
Исходя из приведенных выше причин тема, выбранная для дипломной работы, является актуальной и интересной для исследования.
Объектом исследования выступает ПАО «Уралтрансбанк».
Предметом исследования выступают показатели эффективности деятельности коммерческого банка.
Цель данной работы состоит в разработке рекомендаций по повышению эффективности деятельности коммерческого банка.
В соответствии с целью работы, можно поставит задачи, которые следует решить в ходе нашего исследования:
- рассмотреть теоретические и методические основы повышения эффективности деятельности;
- провести анализ эффективности деятельности;
- разработать рекомендации для повышения эффективности деятельности коммерческого банка.
В первой главе работы представлены методики проведения оценки эффективности деятельности коммерческого банка. Так же представлено сравнение отечественных и зарубежных методов повышения эффективности деятельности коммерческого банка.
Во второй главе работы представлена характеристика деятельности банка, проведена диагностика эффективности деятельности коммерческого банка.
В третьей главе проведена разработка и внедрение нового продукта для повышения эффективности деятельности коммерческого банка с учетом увеличения комиссионных доходов.
Источниками информации для написания работы послужили: отдельные постановления Правительства Российской Федерации, справочные материалы информационных порталов, статические материалы, ученые пособия, статьи, опубликованные в периодических изданиях и интернет ресурсы.
В настоящее время банки стали неотъемлемой частью жизни практически каждого человека. В той или иной степени каждый из нас соприкасается с банком независимо, являемся мы его клиентом или нет.
Банковская деятельность - это все виды деятельности , осуществление которых в соответствии с прямыми императивными предписаниями федерального законодательства и нормативными актами ЦБ РФ возможно только после регистрации кредитной организации и получения разрешения (лицензии) ЦБ РФ. Банковская деятельность включает в себя:
- личное обслуживание (физических лиц),
- коммерческие услуги (обслуживание небольших и средних предприятий),
- обслуживание корпораций (услуги, оказываемые международным и многонациональным корпорациям).
На данный момент существует большой выбор банков и широкий спектр оказываемых ими услуг. Именно от эффективности и качественности этих услуг зависит наш выбор того или иного банка.
Что для самого же банка, как и для любой организации, его целью является, в конечном счете, получение максимально возможной прибыли.
Развитие рыночных отношений и формирование коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, которые играют главенствующую роль в этом процессе. Именно кредитные организации, в частности банки, аккумулируют огромные финансовые потоки и способны активно повлиять на развитие национальной экономики.
На сегодняшний день банки являются главным локомотивом рынка, но в тоже время именно банки подвержены наибольшей опасности, поскольку аккумулируют большие деньги. Проблема безопасности банка касается не только его владельцев и сотрудников, а еще и его клиентов, акционеров. Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны повлиять на ситуацию в государстве.
Последние достижения науки и техники, использование современных технологий, подвергают банки совершенно новым и более опасным угрозам. Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Поэтому среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защиты информации и имущества коммерческого банка, создание системы его финансовой безопасности.
Для достижения всех этих целей, в условиях современной экономики, банку нужно своевременно реагировать на изменения состояния рынка и быть готовым к жесткой конкуренции.
Исходя из приведенных выше причин тема, выбранная для дипломной работы, является актуальной и интересной для исследования.
Объектом исследования выступает ПАО «Уралтрансбанк».
Предметом исследования выступают показатели эффективности деятельности коммерческого банка.
Цель данной работы состоит в разработке рекомендаций по повышению эффективности деятельности коммерческого банка.
В соответствии с целью работы, можно поставит задачи, которые следует решить в ходе нашего исследования:
- рассмотреть теоретические и методические основы повышения эффективности деятельности;
- провести анализ эффективности деятельности;
- разработать рекомендации для повышения эффективности деятельности коммерческого банка.
В первой главе работы представлены методики проведения оценки эффективности деятельности коммерческого банка. Так же представлено сравнение отечественных и зарубежных методов повышения эффективности деятельности коммерческого банка.
Во второй главе работы представлена характеристика деятельности банка, проведена диагностика эффективности деятельности коммерческого банка.
В третьей главе проведена разработка и внедрение нового продукта для повышения эффективности деятельности коммерческого банка с учетом увеличения комиссионных доходов.
Источниками информации для написания работы послужили: отдельные постановления Правительства Российской Федерации, справочные материалы информационных порталов, статические материалы, ученые пособия, статьи, опубликованные в периодических изданиях и интернет ресурсы.
В современных условиях ключевым аспектом оценки успешности работы финансово-кредитного учреждения служат доходность и прибыльность по отношению к фондам. Прибыль, точнее, ее максимизация выступает непосредственной целью банковской работы.
В современных рыночных условиях финансово-кредитное учреждение должно действовать раскованно, самостоятельно, инициативно, осуществляя контроль и стремясь к достижению обобщающего показателя экономической эффективности работы финансово-кредитного учреждения - дохода и его повышения.
Результативность работы банка измеряется путем сравнения банковских эффектов (результата) с расходами или же примененными ресурсами.
Сравнивая полученный результат (прибыль) с потребленными ресурсами (расходами), можно вычислить ряд характеристик эффективности банковской работы. В качестве разновидности характеристик эффективности работы финансово-кредитного учреждения можно рассматривать относительные характеристики прибыльности и рентабельности.
Показатели прибыльности описывают результативность работы банка в общем, прибыльность разных направлений работы (операционной, инвестиционной), окупаемость издержек и так далее Они наиболее полно, чем чистый заработок отражают окончательные итоги банковской работы.
Экономический смысл характеристик прибыльности содержится в определении, сколько денежных единиц чистого заработка (прибыли) приходится на денежную единицу: капитала; выручки; себестоимости.
Доходность - прибыльность финансово-кредитного учреждения
характеризуется не только абсолютной величиной прибыли, однако и относительными показателями прибыльности его работы, использования капитала, кредитных ресурсов и его активов.
Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.
В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач.
Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.
Для разработки рекомендаций по повышению эффективности деятельности коммерческого банка была проведена аналитическая работа по изучению структуры и понятий коммерческого банка, рассмотрены основные показатели эффективности деятельности коммерческого банка, приведена общая
характеристика ПАО «Уралтрансбанк», проведен анализ:
- Отчета о прибылях и убытках;
- Риска ликвидности;
- Кредитного риска;
- Структурный анализ балансового отчета;
- Коммерческой эффективности (рентабельности) банка.
По результатам проведенной дипломной работы можно сказать следующее. Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский Транспортный банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».
Применение рекомендаций предложенных в данной работе может оказать положительное влияние как на деятельность банка в целом, так и на увеличение эффективности отдельных операций, которые приведут к повышению финансовой устойчивости и надежности банка.
В современных рыночных условиях финансово-кредитное учреждение должно действовать раскованно, самостоятельно, инициативно, осуществляя контроль и стремясь к достижению обобщающего показателя экономической эффективности работы финансово-кредитного учреждения - дохода и его повышения.
Результативность работы банка измеряется путем сравнения банковских эффектов (результата) с расходами или же примененными ресурсами.
Сравнивая полученный результат (прибыль) с потребленными ресурсами (расходами), можно вычислить ряд характеристик эффективности банковской работы. В качестве разновидности характеристик эффективности работы финансово-кредитного учреждения можно рассматривать относительные характеристики прибыльности и рентабельности.
Показатели прибыльности описывают результативность работы банка в общем, прибыльность разных направлений работы (операционной, инвестиционной), окупаемость издержек и так далее Они наиболее полно, чем чистый заработок отражают окончательные итоги банковской работы.
Экономический смысл характеристик прибыльности содержится в определении, сколько денежных единиц чистого заработка (прибыли) приходится на денежную единицу: капитала; выручки; себестоимости.
Доходность - прибыльность финансово-кредитного учреждения
характеризуется не только абсолютной величиной прибыли, однако и относительными показателями прибыльности его работы, использования капитала, кредитных ресурсов и его активов.
Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.
В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач.
Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.
Для разработки рекомендаций по повышению эффективности деятельности коммерческого банка была проведена аналитическая работа по изучению структуры и понятий коммерческого банка, рассмотрены основные показатели эффективности деятельности коммерческого банка, приведена общая
характеристика ПАО «Уралтрансбанк», проведен анализ:
- Отчета о прибылях и убытках;
- Риска ликвидности;
- Кредитного риска;
- Структурный анализ балансового отчета;
- Коммерческой эффективности (рентабельности) банка.
По результатам проведенной дипломной работы можно сказать следующее. Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский Транспортный банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».
Применение рекомендаций предложенных в данной работе может оказать положительное влияние как на деятельность банка в целом, так и на увеличение эффективности отдельных операций, которые приведут к повышению финансовой устойчивости и надежности банка.
Подобные работы
- СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ОСНОВЕ ИЗМЕНЕНИЯ ПАРАМЕТРОВ ПРИВЛЕЧЕНИЯ РЕСУРСОВ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «УРАЛТРАНСБАНК» И БАНК «НЕЙВА» ООО)
Магистерская диссертация, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 5500 р. Год сдачи: 2018