Оценка рисков и угроз в деятельности предприятия АО «Россельхозбанк» и разработка механизмов их нейтрализации

В заключение исследования можно подвести итоги.
Банки, как и любая деловая деятельность, находятся под угрозой, другими словами, существует вероятность неопределенности в связи с банковскими операциями или другим определением вероятности отрицательных отклонений от цели. лишь частично отражают особенности банковского риска. Банковский риск - это, следовательно, бизнес оператора в состоянии неопределенности, убежденный в преодолении негативных обстоятельств и достижении высоких результатов. Создание системы управления рисками основано на выборе и определении приемлемого риска. Поэтому защита от рисков не означает, что бизнес абсолютно свободен от риска, но уменьшит риск до уровня, на котором он больше не будет подвергаться опасности. Вопрос о том, какой риск можно считать приемлемым, является одним из самых сложных в практике управления рисками. Степень приемлемого уровня риска зависит от состояния и характера воздействия факторов окружающей среды на отношение риска лиц, принимающих решения. На практике существуют следующие методы анализа риска: статистический метод; метод экспертной оценки; аналитический метод; способ оценки целесообразности затрат; метод использования аналогов; комбинированный метод.
Управление рисками включает такие этапы:
1) Выявление рисков.
2) Оценка и анализ рисков.
3) Разработка метода управления рисками.
Во второй главе на материалах АО «Россельхозбанк» было проведено исследование управления рисками, анализ финансового состояния, получены выводы. Банк является одним из крупных банков Российской Федерации и СНГ. На конец анализируемого периода, Россельхозбанк смог увеличить свою ресурсную базу, при этом рост произошел именно за счет более дешевых привлеченных средств, а именно средств физических лиц. Расширение ресурсов для совершения банковских операций положительно сказывается на работе кредитной организации.
Структура пассивов банка традиционна, в целом соответствует установленной банковской практикой значениям (обычно доля собственных средств в пассиве баланса банка - в среднем колеблется от 10 до 13%, доля привлечённых средств - от 87 до 90%). Динамика увеличения банковских ресурсов в большей степени связана с развитием и расширением деятельности банка, привлекая к сотрудничеству всё большее количество как частных лиц, так и организаций. Это положительная тенденция, говорящая о наращивании материальных, технологических, кадровых мощностей.
В анализируемый период мы наблюдаем увеличение стоимости привлеченных ресурсов банка за счет увеличения объема привлеченных средств, а также привлечения средств от других кредитных организаций. В 2014-2О15гг. чистая прибыль банка также снижалась, это произошло за счет снижения процентных доходов, и роста процентных расходов. В 2016 году банк смог улучшить ситуацию, а получить прирост прибыли.
Снижение прибыли неизбежно повлияло на снижение показателей рентабельности, что в целом, говорит о снижение эффективности управления ресурсами. Однако, акции Россельхозбанка остаются привлекательными, руководством банка проводится работа по регулированию рисков, и следует ожидать более эффективной работы банка в следующих периодах.
Рассмотренная организованная в банке система управления рисками включает субъектов, объектов управления, методы и средства управления рисками. Органами управления рисками банка являются Совет банка, Правление Банка, председатель Правления, служба внутреннего аудита, Служба внутреннего контроля. Управление рисками. Основным документом по управлению рисками в Банке является «Общее руководство по управлению риском в АО «Россельхозбанк». Методами управления рисками в банке являются: система пограничных значений (лимитов), система полномочий и принятия решений, система мониторинга, система контроля. Мониторинг проводится на постоянной основе путем ежедневного изучения работниками структурных подразделений банка системы показателей риска. Таким образом, проведенный анализ показал, что в банке создана система управления риском, которая эффективно функционирует, риском управляют на регулярной основе, все сотрудники знают свои действия при реализации события риска.
Тем не менее, риски все же имеют место быть, и один из рисков, который приводит к большим потерям для банка, это реализация кредитного риска, то есть риска невозврата кредита и процентов по нему. При этом, при реализации кредитного риска в отношении юридического лица заемщика, потери для банка возрастают в разы, так как в данном случае и сумма кредита намного выше, нежели в отношении физического лица.
В посткризисных условиях основными проблемами кредитования в РФ стали как снижение остатков выданных кредитов, а также увеличение просроченной задолженности по выданным кредитам. Данные проблемы касаются и АО «Россельхозбанк». И это требует необходимости разработки для банка новых способов снижения кредитных рисков, в частности, путями решения проблемы может стать разработка мер по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщиков.
В качестве снижения кредитного риска банку предложено оптимизировать методику оценки кредитоспособности юридических лиц, для АО «Россельхозбанк» было предложено введение в существующую методику оценки кредитоспособности заемщика дополнительных коэффициентов - рентабельности активов, оборачиваемости запасов, коэффициента автономии. Данные коэффициенты являются важными с точки зрения объективной оценки финансового состояния заемщика, наиболее полно характеризуют его деятельность с различных сторон. Были пересмотрены веса коэффициентов с учетом вновь введенных, после чего произведен расчет коэффициентов.
Предлагаемая методика позволит банку оценивать финансовое состояние заемщика с различных сторон, что будет способствовать как снижению кредитных рисков, росту кредитного портфеля и доходности банка.
Очевидно, что предложенные меры по снижению кредитного риска, как одного из компонентов совокупности рисков банка, положительно скажутся на экономической безопасности АО «Россельхозбанка», будут способствовать более эффективному его функционированию.


Купить