Совершенствование методики рейтинга экономической безопасности коммерческих банков
|
Аннотация 2
ВВЕДЕНИЕ 7
1 КОНЦЕПЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ
БАНКОВ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ИХ РЕЙТИНГА 9
1.1 Концептуальные основы экономической безопасности коммерческих банков 9
1.2 Методические аспекты оценки рейтинга коммерческих банков:
международный и российский опыт 18
2 АНАЛИЗ РЕЙТИНГА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ОСНОВЕ
ТРАДИЦИОННЫХ МЕТОДИК 35
2.1 Анализ рейтинга коммерческих банков: международная практика 35
2.2 Анализ рейтинга коммерческих банков: российская практика 46
3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ МЕТОДИКИ
РЕЙТИНГОВОЙ ОЦЕНКИ БАНКОВ С УЧЕТОМ УРОВНЯ ИХ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 60
3.1 Недостатки российской методики оценки рейтинга коммерческих банков . 60
3.2 Совершенствование методики оценки рейтинга с учетом финансовой
устойчивости, как фактора экономической безопасности банка 67
3.3 Оценка рейтинга банков на основе предлагаемой методики определения
уровня их экономической безопасности 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 76
ПРИЛОЖЕНИЕ А 78
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 83
ПРИЛОЖЕНИЕ В 90
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 94
ВВЕДЕНИЕ 7
1 КОНЦЕПЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ
БАНКОВ И МЕТОДИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ИХ РЕЙТИНГА 9
1.1 Концептуальные основы экономической безопасности коммерческих банков 9
1.2 Методические аспекты оценки рейтинга коммерческих банков:
международный и российский опыт 18
2 АНАЛИЗ РЕЙТИНГА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ОСНОВЕ
ТРАДИЦИОННЫХ МЕТОДИК 35
2.1 Анализ рейтинга коммерческих банков: международная практика 35
2.2 Анализ рейтинга коммерческих банков: российская практика 46
3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ МЕТОДИКИ
РЕЙТИНГОВОЙ ОЦЕНКИ БАНКОВ С УЧЕТОМ УРОВНЯ ИХ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 60
3.1 Недостатки российской методики оценки рейтинга коммерческих банков . 60
3.2 Совершенствование методики оценки рейтинга с учетом финансовой
устойчивости, как фактора экономической безопасности банка 67
3.3 Оценка рейтинга банков на основе предлагаемой методики определения
уровня их экономической безопасности 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 76
ПРИЛОЖЕНИЕ А 78
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 83
ПРИЛОЖЕНИЕ В 90
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 94
Сложная геополитическая ситуация, повышенная волатильность национальной валюты и международные санкции запустили механизм, вовлекший страну в экономический кризис.
Центральным Банком Российской Федерации принимаются различные меры для недопущения дестабилизации банковской системы, отзывая лицензии у проблемных банков и проводя процедуры санации для поддержки банков, оказавшихся в затруднительном положении, например, как ОАО «БинБанк». За последние четыре года лицензий лишились более трехсот пятидесяти кредитных организаций, в число которых попали мелкие, средние и даже крупные банки. Сокращение количество коммерческих банков находит свое отражение в финансовых показателях банковской системы страны, приводя к перераспределению денежных средств между группами банков с переходом клиентов в государственные и крупнейшие банки. Всё это создает угрозы для монополизации рынка банковских услуг.
В условиях глобализации экономики и подверженности помимо внутренних факторов еще и внешним коммерческим банкам необходима система оценки их текущего и перспективного состояния.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, то в условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема выявления способов укрепления их надёжности становится особенно приоритетной.
Цель работы состоит в анализе системы экономической безопасности рейтинга коммерческих банков и разработка мер по совершенствованию методик оценки рейтинга банков.
Указанная цель предопределила постановку и последовательность решения следующих задач исследования:
1) раскрытие концептуальных основ экономической безопасности коммерческих банков;
2) анализ надежности российских банков с использованием международной системы оценки CAMEL;
3) анализ рейтинга коммерческих банков по данным международных и российских экспертных агентств;
4) анализ рейтинга банков с использованием методики В.С. Кромонова;
5) выявить несовершенства российских методик оценки рейтинга
коммерческих банков;
6) разработка рекомендаций по совершенствованию системы рейтинга
экономической безопасности.
Объектом дипломного проектирования выступают коммерческие банки Российской Федерации.
Предметом исследования являются фактические данные и финансовое и экономическое положение банков.
Теоретической основой исследования послужили фундаментальные концепции, посвященные вопросам определения экономического содержания, методологии оценки и механизмов обеспечения экономической безопасности. В контексте исследования вопросов оценки и рейтинга экономической безопасности банков основой стали работы, посвященные обеспечению отдельных составляющих, в том числе информационной, правовой и организационной безопасности. Проанализированы работы отечественных и зарубежных ученых занимающиеся исследуемой проблематикой, в том числе монографические издания и материалы конференций, результаты научных исследований, данных о банках, представленные в сети Интернет. Использовались труды таких ученых, как Л.И. Абалкин, Д.В. Гордиенко, В.К. Сенгачев, Паньков В.С. Нормативно-правовой базой послужили федеральные законы Российской Федерации, Положения и Указания Центрального Банка, касающиеся оценки экономического состояния банков.
Центральным Банком Российской Федерации принимаются различные меры для недопущения дестабилизации банковской системы, отзывая лицензии у проблемных банков и проводя процедуры санации для поддержки банков, оказавшихся в затруднительном положении, например, как ОАО «БинБанк». За последние четыре года лицензий лишились более трехсот пятидесяти кредитных организаций, в число которых попали мелкие, средние и даже крупные банки. Сокращение количество коммерческих банков находит свое отражение в финансовых показателях банковской системы страны, приводя к перераспределению денежных средств между группами банков с переходом клиентов в государственные и крупнейшие банки. Всё это создает угрозы для монополизации рынка банковских услуг.
В условиях глобализации экономики и подверженности помимо внутренних факторов еще и внешним коммерческим банкам необходима система оценки их текущего и перспективного состояния.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, то в условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема выявления способов укрепления их надёжности становится особенно приоритетной.
Цель работы состоит в анализе системы экономической безопасности рейтинга коммерческих банков и разработка мер по совершенствованию методик оценки рейтинга банков.
Указанная цель предопределила постановку и последовательность решения следующих задач исследования:
1) раскрытие концептуальных основ экономической безопасности коммерческих банков;
2) анализ надежности российских банков с использованием международной системы оценки CAMEL;
3) анализ рейтинга коммерческих банков по данным международных и российских экспертных агентств;
4) анализ рейтинга банков с использованием методики В.С. Кромонова;
5) выявить несовершенства российских методик оценки рейтинга
коммерческих банков;
6) разработка рекомендаций по совершенствованию системы рейтинга
экономической безопасности.
Объектом дипломного проектирования выступают коммерческие банки Российской Федерации.
Предметом исследования являются фактические данные и финансовое и экономическое положение банков.
Теоретической основой исследования послужили фундаментальные концепции, посвященные вопросам определения экономического содержания, методологии оценки и механизмов обеспечения экономической безопасности. В контексте исследования вопросов оценки и рейтинга экономической безопасности банков основой стали работы, посвященные обеспечению отдельных составляющих, в том числе информационной, правовой и организационной безопасности. Проанализированы работы отечественных и зарубежных ученых занимающиеся исследуемой проблематикой, в том числе монографические издания и материалы конференций, результаты научных исследований, данных о банках, представленные в сети Интернет. Использовались труды таких ученых, как Л.И. Абалкин, Д.В. Гордиенко, В.К. Сенгачев, Паньков В.С. Нормативно-правовой базой послужили федеральные законы Российской Федерации, Положения и Указания Центрального Банка, касающиеся оценки экономического состояния банков.
В выпускной квалификационной работе было проведено теоретико-методическое исследование систем оценки экономической безопасности банков, а также выполнены поставленные задачи исследования.
Исследование проблемы совершенствования методики оценки рейтинга коммерческих банков позволило прийти к следующим выводам:
1. Экономическая безопасность коммерческих банков представляет собой способность кредитных организаций противостоять деструктивным воздействиям внешних, политических и экономических факторов на финансовом рынке и обеспечить выживание в конкурентной борьбе банковского сектора.
2. На экономическую безопасность коммерческих банков влияют макроэкономические факторы, связанные с общим состоянием экономики страны, региональные факторы, учитывающие отраслевые способности конъюнктуру региона, и внутрибанковские факторы, которые зависят от позиции банка на рынке.
3. На текущий момент возникновение кризисных ситуаций, усиление конкуренции, регулярное трансформация внешних условий, в которых банки осуществляют свою деятельность, требуют глубокой оценки их финансовой устойчивости. В настоящее время предпринимаются попытки поиска оптимальной модели оценки финансовой устойчивости банков, в том числе определение показателей, необходимых для анализа [12].
4. Для оценки рейтинга экономической безопасности коммерческих банков в зарубежных странах применяются разнообразные методики такие как: американская рейтинговая система оценки CAMELS, германская система анализа коэффициентов BAKIS, статистические модели FIMS и SAABA. В Российской Федерации широкое использование получили авторская методика В.С. Кромонова и методика Центрального Банка России.
5. Рейтинговые системы оценки экономической безопасности коммерческих банков представляют собой стандартизированный метод оценки кредитной организации, в значительной степени основаны на экспертных оценках, в виду чего их результаты не являются гарантированно точными.
6. Разработанная методика для оценки рейтинга коммерческих банков предусматривает своевременную объективная и точную оценку финансовой устойчивости банка, которая позволит обеспечить его конкурентоспособность, повысить потенциал в деловом сотрудничестве, оценить, в какой степени гарантированы его экономические интересы.
7. Основными проблемами существующих методик оценки рейтинга кредитных организаций являются отсутствие достоверной информации, субъективность при оценке качественных факторов, построение прогнозных значений, сложность формирования оптимальной системы показателей, а также громоздкость вычислений затрудняют оценку экономической безопасности коммерческого банка.
8. Для решения выявленных проблем разработана многофакторная регрессионная модель оценки, учитывающая показатели достаточности капитала, показатели ликвидности, показатели, характеризующие качество активов, показатели прибыльности, показатели рентабельности, народный рейтинг.
Таким образом, предложенные рекомендации по совершенствованию методики рейтинга экономической безопасности коммерческих банков являются эффективными и позволяют применить в кредитных учреждениях для оценки их текущей финансовой устойчивости, выявления проблем и угроз, которые могут подорвать экономическую безопасность коммерческого банка.
Исследование проблемы совершенствования методики оценки рейтинга коммерческих банков позволило прийти к следующим выводам:
1. Экономическая безопасность коммерческих банков представляет собой способность кредитных организаций противостоять деструктивным воздействиям внешних, политических и экономических факторов на финансовом рынке и обеспечить выживание в конкурентной борьбе банковского сектора.
2. На экономическую безопасность коммерческих банков влияют макроэкономические факторы, связанные с общим состоянием экономики страны, региональные факторы, учитывающие отраслевые способности конъюнктуру региона, и внутрибанковские факторы, которые зависят от позиции банка на рынке.
3. На текущий момент возникновение кризисных ситуаций, усиление конкуренции, регулярное трансформация внешних условий, в которых банки осуществляют свою деятельность, требуют глубокой оценки их финансовой устойчивости. В настоящее время предпринимаются попытки поиска оптимальной модели оценки финансовой устойчивости банков, в том числе определение показателей, необходимых для анализа [12].
4. Для оценки рейтинга экономической безопасности коммерческих банков в зарубежных странах применяются разнообразные методики такие как: американская рейтинговая система оценки CAMELS, германская система анализа коэффициентов BAKIS, статистические модели FIMS и SAABA. В Российской Федерации широкое использование получили авторская методика В.С. Кромонова и методика Центрального Банка России.
5. Рейтинговые системы оценки экономической безопасности коммерческих банков представляют собой стандартизированный метод оценки кредитной организации, в значительной степени основаны на экспертных оценках, в виду чего их результаты не являются гарантированно точными.
6. Разработанная методика для оценки рейтинга коммерческих банков предусматривает своевременную объективная и точную оценку финансовой устойчивости банка, которая позволит обеспечить его конкурентоспособность, повысить потенциал в деловом сотрудничестве, оценить, в какой степени гарантированы его экономические интересы.
7. Основными проблемами существующих методик оценки рейтинга кредитных организаций являются отсутствие достоверной информации, субъективность при оценке качественных факторов, построение прогнозных значений, сложность формирования оптимальной системы показателей, а также громоздкость вычислений затрудняют оценку экономической безопасности коммерческого банка.
8. Для решения выявленных проблем разработана многофакторная регрессионная модель оценки, учитывающая показатели достаточности капитала, показатели ликвидности, показатели, характеризующие качество активов, показатели прибыльности, показатели рентабельности, народный рейтинг.
Таким образом, предложенные рекомендации по совершенствованию методики рейтинга экономической безопасности коммерческих банков являются эффективными и позволяют применить в кредитных учреждениях для оценки их текущей финансовой устойчивости, выявления проблем и угроз, которые могут подорвать экономическую безопасность коммерческого банка.
Подобные работы
- Оценка влияния репутационных рисков на экономическую безопасность коммерческого банка
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4345 р. Год сдачи: 2019 - Формирование системы обеспечения экономической безопасности коммерческой организации (Сибирский университет потребительской кооперации)
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 1600 р. Год сдачи: 2022 - Экономическая безопасность банка в условиях роста конкуренции на рынке банковских услуг (на примере АО «Кредит Урал Банк»)
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4365 р. Год сдачи: 2018 - Кредитоспособность заемщиков как элемент обеспечения экономической безопасности коммерческого банка (Алтайский Государственный Университет)
Курсовые работы, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 650 р. Год сдачи: 2019 - Система управления финансовыми рисками при обеспечении экономической безопасности организации на примере ПАО АКБ «Приморье», г. Уссурийск
Бакалаврская работа, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4215 р. Год сдачи: 2020 - ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ БАНКОВСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2019 - Оценка финансовой безопасности кредитной организации (на примере ПАО «Росбанк»)
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 5000 р. Год сдачи: 2018 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управления
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4950 р. Год сдачи: 2017 - Разработка предложений по повышению экономической безопасности банка на примере ПАО «Уральский банк Реконструкции и развития»
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4355 р. Год сдачи: 2019 - СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РЕЙТИНГОВОЙ ОЦЕНКИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК РОССИИ
Бакалаврская работа, финансы и кредит. Язык работы: Русский. Цена: 5900 р. Год сдачи: 2018