Тема: Незаконное получение кредита

Экономический оборот, происходящий в последние годы в России, приводит к значительным изменениям в кредитно - финансовой сфере. Наличие разработанного, отвечающего реальным условиям жизни и эффективно применяемого уголовного законодательства является необходимым условием для формирования в России экономики, основанной на равенстве всех субъектов, гарантированности их законных прав и интересов, верховенстве закона и максимальной защищенности от преступности. Смена политического курса развития России, изменения, произошедшие в экономической жизни общества смена банковской системы, торговли, области внешнеэкономической деятельности, имея много положительных тенденций, которые направлены на развитие предпринимательства, одновременно несут с собой ряд отрицательных явлений.
Развитие отношений собственности, сфер торговли и кредита, допуск к внешнеэкономической деятельности негосударственных организаций вызвали к жизни новые виды преступных посягательств, вследствие чего одной из основных причин проблем современной экономики является прогрессирование преступности во всех элементах современной экономики, в том числе на кредитование. Незаконное получение кредита является одним из наиболее распространенных посягательств на права кредиторов. Несмотря на ранее проведенные исследования рассматриваемых преступлений, многие их положения продолжают носить дискуссионный характер.
Кредит представляет собой важнейший элемент рыночной экономики. Без него невозможен нормальный бизнес, развитие конкуренции, повышение качества производимых товаров и оказываемых услуг. Без получения кредита невозможно приобретение жизненно важных и относительно дорогих вещей постоянного пользования (квартир, домов, автомобилей). Кредитные отношения стали нормой нашей жизни, что можно только приветствовать.
Сложность и многоаспектность проблем кредитования продиктована особой криминогенной обстановкой, сложившейся на рынке кредитов, связанной с глубоким проникновением преступных элементов в банковскую сферу, вовлечением в незаконную деятельность больших групп людей, в том числе государственных чиновников. Данные преступные посягательства имеют высокую степень общественной опасности, так как, суммы незаконно полученных кредитов достигают десятки миллионов рублей, что ведет к подрыву экономического положения выдавших их организаций и бюджетов различного уровня, и использования данных денежных средств в противозаконных целях. Незаконное получение кредитных средств причиняет ущерб не только государственному бюджету, но также и обществу, как в целом, так и отдельным лицам - затрудняется финансирование важных социальных программ, увеличивается бюджетный дефицит вследствие чего происходит рост внутреннего и внешнего долга.
Общественная опасность незаконного получения кредита чрезвычайно высока, особенно в условиях банковского кризиса.
Проблемы применения ст.176 УК РФ заключаются, прежде всего, в недостаточной научной разработке элементов включённых в нее составов преступлений, а также отсутствие нормативных указаний и рекомендаций по их квалификации. Сложность применения ст.176 УК РФ обусловлена и недостатками редакционной формулировки и диспозиций ее частей, что также затрудняет расследование данных преступлений и привлечение виновных к ответственности.
Это обусловливает трудности в выборе нормыУКРФ, соответствующей совершенному деянию, и нередко является источником судебных ошибок.
Сложившаяся в современной России криминогенная ситуация в сфере незаконного получения кредита повлияла на выбор темы диссертационного исследования.
Цель настоящей работы заключается в комплексном анализе и системной характеристике незаконного получения кредита, выработке предложений о совершенствовании уголовно-правовой нормы, позволяющих повысить эффективность применения ст.176 УК РФ.
Исходя из поставленной цели, задачи работы следующие:
- исследовать историю и развитие института ответственности за незаконное получение кредита;
- изучить объективные признаки преступлений, предусмотренных ч. ч 1 и 2
ст.176 УК РФ, проанализировать общественно опасные последствия рассматриваемых преступлений, исследование особенности субъекта и субъективной стороны преступлений, предусмотренных ч. ч 1 и 2 ст.176 Уголовного Кодекса Российской Федерации, исследовать проблемы квалификации преступлений, предусмотренных ч. ч 1 и 2 ст.176 Уголовного Кодекса Российской Федерации.
- изучить законодательство, регламентирующее порядок получения кредитов
- раскрыть и классифицировать факторы, способствующие незаконному получению кредита
- исследовать особенности отграничения незаконного получения кредита от причинения имущественного ущерба путем обмана;
- проанализировать отграничение незаконного получения кредита от подделки документов;
- рассмотреть особенности отграничения незаконного получения кредита от мошенничества в сфере кредитования;
- исследовать особенности разграничение использования
государственного целевого кредита не по прямому назначению и нецелевого использования бюджетных средств
Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся в сфере применения уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за незаконное получение кредита.
Предметом исследования выступает совокупность мнений и оценок на незаконное получение кредита в законодательстве, статистические данные, касающиеся состояния, структуры, динамики указанного преступления, нормы и институты действующего уголовного, гражданского и административного законодательства, относящиеся к данной сфере.
Методологическими основами диссертационного исследования составляют современные положения теории познания социальных явлений. В процессе работы над диссертацией широко применялись методы научные приемы и методы исследования правовых явлений и процессов, включающие историко-юридические, сравнительно-правовые, формально-юридические, логические, системные подходы.
Теоретической основой диссертационного исследования являются фундаментальные разработки А.В. Архипова, Д.И. Аминова, А.Н. Андреева, В.А. Ванцева, Б.В. Волженкина, С.В. Изутиной, И.К. Волкова, В.Б. Воронина, В.И. Гладких, К.А. Барышевой, Ю.В. Грачевой, Г.А. Есакова, А.О. Ларионовой и др.
Нормативной базой работы стали положения Конституции РФ, действующее уголовное, финансовое, гражданское и административное законодательство, разъяснения Пленумов Верховных судов Российской Федерации. Кроме того, в работе использованы уголовные законы и иные нормативные акты зарубежных государств и положения ранее действовавшего уголовного законодательства.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составили результаты изученного материала судебной практики по Томской области и других областей Российской Федерации. Автором было проанализировано 40 дел изучаемой категории, а также опрошены специалисты в области уголовного права и процесса (работники правоохранительных органов, адвокаты).
Диссертация является самостоятельным комплексным исследованием уголовно - правовых, криминологических и организационных проблем незаконного получения кредита, выполненным с учетом современной правовой базы, в том числе с учетом последних изменений в Уголовном Кодексе РФ.
Практическая значимость исследования состоит в обосновании комплекса предложенных выводов и рекомендаций, которые возможно позволят избежать множества ошибок и трудностей в работе правоохранительных органов, при квалификации действий, относящихся к незаконному получению кредита.
Структура работы отвечает основной цели и предмету исследования.
Диссертация состоит из введения, четырех глав, объединяющих 11 параграфов, списка использованной литературы. Работа выполнена в соответствии с требованиями.
Купить

В завершение необходимо отметить следующее. Целью и задачей настоящей работы являлось всестороннее исследование составов преступлений, предусмотренных ст.176 УК РФ, выявление закономерностей, имеющих значение для правильной квалификации данных преступных деяний, отграничение их от смежных составов преступлений, а также поиски в направлении совершенствования норм уголовного законодательства, поиски мер направленных на охрану кредитно- финансовой сферы экономики России.
Проводя исследования, прихожу к следующим выводам: социальная и историческая обусловленность, преступная направленность незаконного получения кредита в условиях многообразия форм собственности, развитие множества институтов кредитно- финансовой системы, противоречие и неэффективное использование правовых основ в совершенствовании кредитно-финансовой системы, отставания от реальной экономической системы существующих правовых норм, рост числа преступных посягательств на кредитные ресурсы различных субъектов экономики, рыночной экономики и на правовые отношения участников экономической деятельности в частности - на субъектов кредитных отношений.
Общественные отношения, возникающие в области кредитования, обладают определенной спецификой и могут быть определены как экономические отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата кредитных ресурсов различными субъектами экономики.
В связи с вышеизложенным деяния, предусмотренные ст.176 УК РФ, можно охарактеризовать как преступления, посягающие на общественные отношения по предоставлению, использованию и возврату различных видов кредитов.
Основным непосредственным объектом данного преступления являются общественные отношения, обусловленные обязанностью кредитора предоставить в кредит на основании договора предоставить в кредит денежные средства или иное имущество за возврат с определенными в договоре процентами. Дополнительным непосредственным объектом данного преступления следует рассматривать относящуюся к видовому объекту преступлений против собственности разновидность общественных отношений, обеспечивающих право кредитора обращаться с переданным в кредит имуществом как со своим в случае заключения ничтожной сделки. Кредитный договор, заключенный в результате совершения заемщиком обманных действий, является ничтожным, то дополнительным объектом рассматриваемого преступления являются отношения собственности.
Непосредственный объект незаконного получения льготных условий кредитования целиком охватывается содержанием видового объекта преступлений в сфере экономической деятельности. Содержанием объекта преступного посягательства являются:
1) общественные отношения, регулирующие право и обязанность кредитора предоставить заемщику льготные условия кредитования, в соответствии с требованиями закона, а также исходя из сложившейся практики,
2) общественные отношения, обеспечивающие право кредитора предоставлять льготы по кредитованию лишь при наличии оснований.
Под кредитом в смысле ч.1 ст.176 УК РФ понимается, денежный (предоставляемый банками, кредитными организациями) кредит, так и иные формы кредита, предусмотренные действующим законодательством - товарный и коммерческий.
Непосредственным объектом незаконного получения либо нецелевого использования государственного целевого кредита являются общественные отношения, обеспечивающие интересы государственного бюджета в сфере государственного целевого кредитования. Содержанием этих отношений являются определяемые действующим законодательством в сфере регулирования экономических отношений, основания предоставления, форма и порядок предоставления, использования, а также возврата кредитов.
Анализируя действующее законодательство предметом преступления при незаконном получении либо нецелевом использовании государственного целевого кредита является бюджетный кредит. Бюджетный кредит - в бюджетном законодательстве РФ форма финансирования расходов бюджета, которая предусматривает предоставление средств юридическим и физическим лицам на возвратной и возмездной основах (ст.6 БК РФ).
Объективная сторона незаконного получения кредита может включать в себя любые противоправные способы получения кредита, в том числе и способ, описанный в диспозиции ч.1 ст.176 УК РФ.
Обман при незаконном получении кредита при льготных условиях кредитования всегда должен присутствовать в активной форме представление заведомо ложных сведений, например, в форме умолчания о юридических значимых обстоятельствах. К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся сфальсифицированные бухгалтерские документы о регистрации в налоговой инспекции, документы, в которых финансовое состояние показано в более лучшем положении, справки о дебиторской и кредитной задолженности, полученных кредитах и займах в других банках, выписки из расчетных и текущих счетов. Обязательным условием уголовной ответственности является причинение этими действиями крупного ущерба банку или иному кредитору. Необходимо установить, что ложные сведения, предоставленные кредитору, повлияли на принятие им решения о выделении кредита или льготных условиях кредитования и что, если бы такая информация об обеспеченности возврата кредита ему не поступила, решение о кредитовании этого заемщика не было бы принято, либо ссуда была выдана в меньшем размере, на менее льготных условиях.
Ущерб, прежде всего, связан с не возращением денежных средств, выданных заемщику по кредитному договору, неуплатой процентов или несвоевременным возвращением кредита, что причиняет кредитору, как реальный ущерб, так и ущерб в виде упущенной выгоды.
Анализируя смысл и содержание ст.176 УК РФ для квалификации деяния имеет значение только денежная оценка причиненного материального вреда в целом, при этом под " ущербом " в ст.176 УК РФ следует понимать убытки в том смысле, в каком этот термин употреблен в п.2 ст.15 ГК РФ, т.е учитывать как причиненный преступлением реальный ущерб, так и упущенную выгоду.
Незаконное получение кредита окончено, когда виновный получил в свое распоряжение всю сумму кредитных средств. При нецелевом использовании государственного целевого кредита преступление окончено с момента, когда виновный истратил часть или всю сумму полученных денежных средств на цели, не указанные в кредитном договоре.
Субъект преступления по ч.1 ст.176 УК РФ специальный: индивидуальный предприниматель, совершающий указанные в законе действия при получении кредита, а также руководитель коммерческой или некоммерческой организации, уполномоченный на заключение кредитных договоров. Остальные управленческие работники и иные лица, так или иначе участвовавшие в незаконном получении кредита, являются соучастниками преступления. В ходе написания настоящей работы и изучения материалов относительно преступных посягательств в сфере незаконного получения кредита поддерживаю мнение многих авторов о том, что в целях совершенствования уголовно - правовой охраны кредитно-финансовой сферы представляется целесообразным изменить редакцию ч.1 ст.176 УК РФ, устранив из нее признаки специального субъекта.
Преступления, предусмотренные ст.176 УК РФ, с субъективной стороны характеризуется виной в форме прямого или косвенного умысла. При этом умысел, чаще всего косвенный должен быть установлен и по отношению к наступившим последствиям в виде крупного ущерба.
Разграничение преступлений, предусмотренных ст.176 УК РФ, со смежными составами преступлений проводится по различным объективным и субъективным признакам. В частности, незаконное получение кредита, предусмотренное ч.1 ст.176 УК РФ, может быть разграничено с мошенничеством в кредитно- финансовой сфере по признакам субъективной стороны. При совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.176 УК РФ, у виновного отсутствует умысел на завладение чужим имуществом, а при мошенничестве (ст.159 УК РФ) такой умысел является обязательным.
Выявлены типичные черты личности преступника: это мужчина или женщина в возрасте 34-43 лет с высшим (большая часть с экономическим, юридическим или техническим), реже - со специальным и средним образованием. Это руководители организаций, предприниматели, иные лица, которые имели опыт работы по экономической специальности. Преступная деятельность обусловлена желанием получить материальные блага, имея корыстный мотив.
Считаю, что основным фактором, обусловливающим незаконное получение кредита, являются: недостатки в реформировании экономических отношений, набирающаяся все более и более большие обороты коррупции как в органах власти, правоохранительных органах, кредитной системе, недостаточная квалификация работников правоохранительных органов.
Исходя из результатов диссертационного исследования, представляется, что необходимо совершенствовать действующее законодательство применительно к рассматриваемым преступлениям должна осуществляться в следующих направлениях:
- в связи с увеличением числа фактов незаконного получения кредитов, совершаемых физическими лицами, представляется целесообразным в качестве субъекта преступления, предусмотренного ст.176 УК РФ указать физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет, т.е общий субъект;
- в целях повышения эффективности уголовно - правовой охраны кредитно-финансовой сферы и усиления воздействия уголовного закона включить в УК РФ в санкции ч.1 и ч.2 ст.176 УК РФ дополнительное наказание в виде конфискации имущества;
- в целях облегчения правильной квалификации незаконного получения кредита представляется правильным заменить в диспозиции ч.1 ст.176 УК РФ
крупный ущерб" на "убытки в крупном размере" и внести соответствующее изменение в УК РФ.
- в целях повышения эффективности борьбы с преступными деяниями в сфере незаконного получения кредита необходимо координировать деятельность правоохранительных органов, а также направить меры на взаимодействие с кредиторами при предупреждении и расследовании незаконного получения кредита.
В рамках совершенствования законодательства с учетом вышеуказанного предлагаю изложить стать в следующей редакции:
Статья 176. Незаконное получение кредита
Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации, а также иным лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений, повлекшие убытки в крупном размере, наказывается...
Теоретическая значимость результатов исследования заключается в том, что полученные выводы и предложения по совершенствованию норм могут быть использованы в правотворческой деятельности по совершенствованию уголовно-правовых норм.
Практическая значимость исследования состоит в обосновании комплекса предложенных выводов и рекомендаций, которые позволят предупредить ошибки в работе правоохранительных, налоговых и иных органов.
Структура работы отвечает основной цели и предмету исследования. Диссертация состоит из введения, четырех глав, объединяющих 8 параграфов, заключения и библиографии.

Купить