ЛОГИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Логистизация банковской деятельности представляет собой процесс последовательного внедрения приемов, методов и методик, относящихся к логистической науке, и может одновременно рассматриваться как комплексная технологическая и управленческая инновация, внедрения которой в реальную банковскую практику следует считать необходимым фактором. Такой подход обусловлен тем, что российские коммерческие банки пытаются не только увеличить число клиентов, но и расширить спектр оказываемых услуг, не снижая при этом доходность операций. Комплексный научный подход к решению подобных задач обусловлен необходимостью рассмотрения потоков, движения которых требует адекватных методов регулирования с точки зрения банковской логистики. При этом следует представить циркуляцию финансовых потоков как специфическое перемещение денежных средств, являющихся такой же разновидностью имущества как товары, работы, услуги.
Особенности логистизации различных видов банковского предпринимательства могут быть определены и охарактеризованы только в процессе разработки и внедрения практических мероприятий по регулированию финансовых, товарных, информационных потоков банка. Однако уже сегодня анализ вышеуказанных потоков позволяет выявить логистическую природу банковской деятельности.
В качестве объекта исследования взято публичное акционерное общество «Сбербанк России», который является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Основанный в 1841 г. «Сбербанк России» сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.
На сегодняшний день «Сбербанк» является лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Сбербанк опережает своих ближайших конкурентов, таких как «ВТБ24», «Газпром», «Россельхоз» и тд.
Приоритетными направлениями деятельности банка являются:
- операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций,
инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др.;
- операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.;
- операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и др.
Проведение исследования проходило на базе дополнительного офиса №8616, г. Томск. Офис обладает базовым материальным и информационным обеспечением, установленные регламентами филиальной сети.
Банк работает на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 1481, выданной Банком России 8 августа 2012 года.
В работе особое внимание обращено к потокам полезных ресурсов, являющиеся важнейшими параметрами логистических систем, можно отнести следующие потоки: материальный поток (M); финансовый поток (F); информационный (I ); энергетический (E); поток транспортных средств (T); поток трудовых ресурсов (W); поток услуг (U); инноваций ——
(N).
Анализ потоков полезных ресурсов проводится на основе формализованного подхода. При формализации поток представляется как совокупность однородных (либо, квазиоднородных) объектов, воспринимаемый как единое целое, существующий как процесс во времени и имеющая пространственную ориентацию. Исходя из данного представления, любой поток можно представить как направленное перемещение в пространстве и во времени определенного объема полезных ресурсов.
В общем случае, при формировании какого-либо вида потока необходимым и обязательным условием является наличие других потоков. Так, например, для нормального функционирования материального потока необходимы следующие потоки (векторные составляющие), обеспечивающие его формирование и движение: финансовый (Fo6), информационный (1об), энергетический (Еоб), поток транспортных средств (То6) и трудовых ресурсов (Wo6), поток услуг (Uo6), инновационный (No6). Отсутствие хотя бы одной из них переводит материальный поток в запас, т.е. движение в пространстве отсутствует, и процесс развивается только во времени.
Структура финансового потока представляется в виде направленного движения финансовых средств в пространстве и во времени, циркулирующих в логистических системах, а также между ЛС и внешней средой. Исходя из модели формализованного подхода, структура финансового потока это выражение суммы обеспечивающих векторов с четко выраженной пространственной и временной ориентацией, исходя из этого, введен обобщающий вектор. В ходе математических вычислений, получаем вектор суммарных затрат, суммирование разных потоков возможно, поскольку это вектора, но возникает фактическое разногласие понимания реальной сущности суммы из разнокачественного содержания составляющих потока. Издержки определяют одинаковую размерность в суммировании, фактически полученные выражения это суммарные затраты (структура затрат) при формировании финансового потока.
Проведя аналогичные вычисления можно получить выражения векторов общих затрат при формировании других потоков. В ходе комплексного подхода к анализу финансового потока выясняется, что для каждого ресурса есть свой вектор затрат, то есть сами обеспечивающие потоки имеют собственные издержки при формировании. Рассчитав для каждого потока суммарный вектор затрат, появляется возможность для анализа совокупных издержек при формировании финансового потока, учитывая все затраты, включая затраты на формирование обеспечивающих потоков. Итогом прикладной части является структурирование показателей экономических затрат на формирование ФП, таблица представлена в виде 64 элементов, каждый из которых это затраты, с учетом обеспечивающих потоков, на формирование ФП.
Каждый составляющий показатель имеет некое фактическое представление затрат, обеспечивающих движение денежных ресурсов. Введено три группы затрат, высокие, средние и низкие издержки. Ранжирование на основе введённой пятибалльной шкалы (0-5). Проанализировав структуру совокупных издержек при формировании финансового потока, сделаны следующие заключения.
В деятельности коммерческого банка затраты на информационные ресурсы приоритетны (MIP, FIP, IF, Iop, Wp,), издержки на документооборот, программную среду, электронные платформы систем высоки.
Весомой статьей расходов является энергетическое обеспечение помещений, зданий, оборудования электроэнергией, теплом, водой и т.д. ( EOF, EF, EMF, EUF , EWF , EIF , FEF , IF.- ), в связи развитой инфраструктурой банка, включающую обеспечение персонала материальными составляющими предприятия (ПК, терминалы, сейфы и т.д.), значительно( FMP).
Услуги и персонал тесно связаны сами по себе. Банк предоставляет широкий спектр услуг (привлечение средств, право требования и т.д.), затраты на персонал (Fwp,W0F ,WF ,WUF) помимо оплаты труда включает обучение, повышение квалификации (IWF,Iup ,UIF) и др. Стоит отметить, финансовый поток в основном выражен в виде предоставлении услуг, инвестиции в которые ( FOF, Uop, Uр), как и ожидалось, значительны.
Затраты на материальную составляющую офиса минимизируют используя недорогое оборудование с низкой стоимостью комплектующих, закупки централизованы (Мр). Затраты на них в общем потоке расходов оцениваются как средние, выражены в виде необходимых ресурсов, от сменных картриджей (Mwp) до учебных пособий (М , Мир, Мтр).
Не высоки транспортные расходы (ITF, ETF, TF, TMF, UTF), в основном они представлены в виде затрат на обеспечение инкассации денежных ресурсов клиентам банка, также можно отметить расходы на командировки, оплата рейсов тренеров, высшего руководства по управленческим целям (TWF, FTF).
Низкие расходы на транспорт не связанные с деятельностью банка, поскольку данный поток почти не связан с основной деятельностью ( T0F, TIF, TEF, TUF ).
В основном затраты на инновации довольно низки ( М NF, FNF, 1NF, ENF, WNF, TNF,UNF, NUF, N0F, N^F, NEF, NTF, NWF X Это связано со спецификой управленческой деятельности, сложившейся в российских реалиях. Опыт инноваций преимущественно заимствуется у заграничных конкурентов. Стоит отметить инновации информационного и финансового потока, способные привлечь новых клиентов (NF, NIF).
Применив данный метод анализа, разработчик инструментов оптимизации, учитывая потоковые составляющие, применив принципы логистики, вполне конкретно, способен определить источники затрат при формировании потока, сформировав фактическое представление об элементах.
Логистический подход к анализу деятельности коммерческого банка при формировании финансовых потоков позволяет достаточно точно идентифицировать приоритетные затраты, опираясь на математические расчеты, тем самым подтвердив представление руководства о направлениях развития. Сконцентрированное внимание на минимизации расходов связанных с информационным, финансовым и потоком трудовых ресурсов, может оказать существенное влияние на деятельность банка.


Купить