Тема: Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческой организации

С началом экономической деятельности у любой коммерческой организации появляются финансовые отношения (с поставщиками, потребителями, другими предприятиями и организациями, с финансово-кредитной системой государства и так далее). Вместе с финансовыми отношениями появляются и финансовые риски, связанные с вероятностью недополучения части дохода или потерей капитала. Экономическая ситуация нестабильна, и даже если организация работает на рынке большое количество лет, имеет проверенных поставщиков и высокий спрос на свою продукцию или услуги, ей стоит всегда быть готовой к наступлению неблагоприятных экономических условий.
Эффективное управление финансовыми рисками включает выявление, анализ и определение приоритетов потенциальных финансовых рисков, а затем реализацию стратегий по снижению или управлению этими рисками. Это может включать такие стратегии, как диверсификация инвестиций, внедрение политик и процедур управления рисками и использование финансовых инструментов, таких как производные инструменты или страхование.
Актуальность оценки и управления финансовыми рисками для коммерческих организаций очевидна. Неспособность эффективно управлять финансовыми рисками может привести к значительным финансовым потерям, ущербу для репутации, а в некоторых случаях даже к банкротству. Например, компания, которая не может адекватно оценить валютный риск и управлять им, может понести значительные убытки из -за колебаний курсов иностранных валют, в то время как компания, которая не управляет должным образом своим кредитным риском, может столкнуться с дефолтом со стороны клиентов или поставщиков.
Поэтому для коммерческих организаций важно иметь надежные процессы оценки и управления финансовыми рисками. Это позволяет им выявлять и снижать потенциальные финансовые риски, защищать свое финансовое благополучие и обеспечивать долгосрочную устойчивость организации.
Целью является исследование подходов к оценке и управлению финансовыми рисками в коммерческом банке.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
1. рассмотреть методы оценки финансовых рисков;
2. рассмотреть методы управления финансовых рисков;
3. проанализировать рассмотренные методы;
4. написать особенности банков как коммерческой организации;
5. оценить кредитный риск банка ВТБ;
6. составить рекомендации по управлению кредитным риском банка ВТБ.
Объект исследования: финансовые риски коммерческих банков.
Предмет исследования: методы оценки и управления финансовыми рисками
коммерческих банков.
Использовались следующие методы исследования - анализ данных, графиков, закономерностей; аналогия; обобщение; системный метод; описание; сравнение; анализ документов и литературы.
Проблемы финансовых рисков находят свое отражение в многочисленных научных публикациях. Фундаментальные исследования, направленные на рассмотрение сущности финансовых рисков, нашли свое отражение в работах следующих авторов: О.Н. Абрамова, А.М. Бабич, Н.Н. Белова, Н.И. Баканова, И.Т. Балабанова, В.В. Баранова, И.А. Бланк, В.В. Бочарова, О.В. Вагановой, П.И. Вахрина, Л.В. Донцовой, О.В. Ефимовой, А.И. Ковалева, Г.М. Кошелева, И.И. Лошакова, Д.С. Мамаевой, А.А. Савельева, С.И. Семенова, Г.И. Тимофеева, А.А. Таран, М.И. Титова, А.И. Титова, И.И. Шумаковой и др.

Купить

Оценка и управление финансовыми рисками необходимы для успеха любой организации. Финансовый риск возникает из-за неопределенности на рынке и невозможности точно предсказать будущие результаты. Чтобы эффективно управлять финансовыми рисками, организации должны понимать типы рисков, с которыми они сталкиваются, и разрабатывать комплексный план управления рисками. Этот план должен включать выявление потенциальных рисков, анализ их потенциального воздействия и разработку стратегий по их снижению и управлению ими.
Могут использоваться различные методы управления финансовыми рисками, включая диверсификацию, хеджирование, страхование и передачу риска. Также важно регулярно пересматривать и обновлять план управления рисками по мере появления новых рисков или изменения существующих рисков.
В ходе исследования удалось:
• рассмотреть и проанализировать методы оценки и методы управления финансовыми рисками коммерческого банка;
• определить преимущества и недостатки методов оценки финансовых рисков;
• ознакомится с международными и национальными стандартами управления рисками;
• рассмотреть процесс элиминирования рисков компаний;
• провести анализ кредитного риска банка ВТБ.
В современной сложной бизнес-среде управление финансовыми рисками становится все более важным для организаций любого размера. Эффективно управляя финансовыми рисками, организации могут уменьшить влияние потенциальных убытков и улучшить свои возможности для достижения своих финансовых целей. Поэтому для отдельных лиц и организаций крайне важно уделять приоритетное внимание оценке и управлению финансовыми рисками как неотъемлемой части их общей бизнес-стратегии.
В ходе анализа банка ВТБ было выявлено, что на кредитный риск банка влияет экономическая ситуация в стране и кредитная политика банка в целом. Банк устанавливает аппетит к риску в зависимости от экономических условий, поэтому в разных периодах качество портфеля может отличатся. Для снижения риска банк использует тщательный анализ заемщиков, диверсификацию рисков, резервирование и другие.
При оценки кредитного риска банка ВТБ удалось:
• рассчитать показатели и коэффициенты кредитного портфеля;
продемонстрировать влияние экономической ситуации на кредитный портфель;
• составить производственный календарь;
• спрогнозировать суммы задолженностей;
• составить рекомендации по управлению кредитным риском.
В целом анализ кредитного риска банка ВТБ подчеркивает важность эффективного управления кредитным риском для обеспечения долгосрочной жизнеспособности финансовых организаций. Внедряя надежные методы управления кредитным риском, банк ВТБ может продолжать поддерживать свое устойчивое финансовое положение и достигать своих бизнес- целей, минимизируя свою подверженность кредитному риску.

Купить