Тема: ОТТЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА БАНКА В УСЛОВИЯХ НЕЧЕТКОСТИ ДАННЫХ

На сегодняшний день коммерческие банки предлагают различные условия для потенциальных клиентов, порой пренебрегая высокими рисками. Частные лица заинтересованы в автокредитовании, получении ипотеки, потребительском кредитовании и т.д. Интерес предприятий состоит в увеличение бизнеса, освоение новых технологий, помощи в кризисной ситуации и т.д. Не секрет, что наибольшую прибыль кредитные институты получают от вышеуказанного вида деятельности, поэтому одним из наиболее важных направлений при разработке и реализации кредитной политики является разработка максимально эффективных методик оценки кредитоспособности заемщиков, которые направлены на минимизацию кредитных рисков и уменьшение просроченной кредитной задолженности.
Под кредитоспособностью заемщика понимается его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотр енный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска при кредитовании конкретного заемщика.
Кредитоспособность заемщика зависит от различных факторов. Основными критериями клиента банка (физического лица) являются: среднемесячный доход, сфера деятельности, опыт работы, кредитная история, семейное положение, возраст и т.д. Необходимые критерии для оценки юридического лица: величина активов/пассивов, собственного капитала, выручки, рыночной стоимости компании и т.д.
Актуальность работы связана с разработкой и выбором того метода оценки, который позволит банку проанализировать все нужные аспекты заемщика и принять правильное решение о выдаче кредита. Поскольку банки участвуют в кредитных операциях, успех которых напрямую связан с экономическим положением заемщиков, они принимают на себя всевозможные кредитные риски. На сегодняшний день, можно наблюдать тенденцию роста непогашенных ссуд, что может привести к очередному кризису. Для исключения подобной ситуации необходимо подобрать метод, который позволит оценивать наиболее правильно кредитоспособность заемщиков.
Целью настоящей работы является изучение, сравнение существующих методов оценки кредитоспособности заемщиков и решение поставленной задачи в условиях нечеткости данных.
Для осуществления этой цели необходимо выполнить ряд задач:
• Изучить сущность понятия кредита и кредитоспособности;
• Рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заемщика;
• Изучить и применить метод нечётких множеств для оценки кредитоспособности физических и юридических лиц в условиях нечеткости данных;
• Выявить достоинства и недостатки приведённых методов.
Объект исследования: кредитоспособность заемщика банка.
Предмет исследования: методы оценки кредитоспособности заемщика банка.
Теоретическая основа выпускной квалификационной работы потребовала изучения и анализа ряда работ отечественных и зарубежных экономистов. Для изучения теоретической стороны исследования использовались учебные пособия А.В. Ветровой, О.И. Лаврушина, А.О. Недосекина, Е.Ф. Жукова, А.О. Овчарова, статьи из научной электронной библиотеки «eLIBRARY», а также статьи из прочих специализированных источников.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. Список использованной литературы состоит из 38 наименований.
В первом параграфе первой главы рассматривается сущность кредита, его принципы, понятие кредитоспособности, во втором изложены основные методы оценки кредитоспособности и выделение преимуществ и недостатков в каждом из них, а в третьем - описание метода оценки кредитоспособности заемщика банка, с помощью нечетких множеств. Вторая глава состоит из двух параграфов. В первом параграфе представлена реализация этапов для построения модели оценки кредитоспособности физического лица, во втором - определение конкретных условий кредитования физического лица. Третья глава состоит из двух парагр афов. В первом рассматривается моди фицированная модель Альтмана, дополненная методом нечетких множеств. Второй параграф состоит из постановки и решения задачи оценки кредитоспособности юридического лица, а также сравнения с другими методами.
Купить

Подводя итоги, следует опираться на полученные результаты и решенные поставленные задачи. В проделанной работе изучены понятия кредит и кредитоспособность. Первое означает определенный вид общественных отношений, согласно которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита. В свою очередь кредитоспособность - это комплексная характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющими оценить его возможность полностью и в срок р ассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Следует учитывать, что, наряду с потенциальной прибылью, заимодатель сталкивается с кредитным риском, т. е. риском невозврата заемщиком суммы основного долга и неуплаты процентов. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяю щие степень кредитного риска, они учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности заемщика и подбора для него оптимальных условий .
Следую щей решенной задачей является рассмотр ение основных методов оценки кредитоспособности заемщика. Применяемые в настоящее время способы оценки кредитоспособности основываются на анализе данных о деятельности заемщика в предшествующем периоде. Однако, значение такой оценки не может исчерпывающим образом характеризовать кредитоспособность заемщика в предстоящем периоде.
В настоящее время не существ ует единой классификации методов оценки кредитоспособности. В российских и зарубежных коммерческих банках используют различные способы определения кредитного риска заёмщика, от субъективных оценок кредитными экспертами коммерческих банков до автоматизированных систем оценки риска. Но основными моделями оценки кредитоспособности являются:
1) Классификационные модели;
2) Модели на основе комплексного анализа.
Классификационные модели позволяют разбить заемщиков на классы. Рейтинговая (балльная) оценка основывается на полученных значениях финансовых коэффициентов и выражается в баллах, которые могут быть рассчитаны умножением каждого показателя на его вес в рейтинге. Прогнозные модели получаются с помощью статистических методов. Они используются для оценки качества потенциальных заемщиков и позволяют дифференцировать заемщиков в зависимости от вероятности банкротства. Получили широкое распространение в США и Великобритании. Недостатками классификационных моделей являются их замкнутость на количественных факторах, произвольность выбора системы количественных показателей, высокая чувствительность к недостоверности исходных данных, громоздкость при использовании статистических межотраслевых и отраслевых данных.
В рамках комплексных моделей анализа возможно сочетание количественных и качественных характеристик заемщика. Данная методика оценки кредитоспособности заемщика применяется многими коммерческими банками, однако эта методика недостаточно теоретически проработана и в ней мало использован математический аппарат. Она обладает следующими недостатками: субъективизм, негибкость, нестабильность и отсутствие системы обучения передачи знаний и повышение квалификации .
Для более точной оценки кредитоспособности заемщика была разработана комплексная методика, учитывающая достоинства и недостатки вышеприведенных моделей. Теория нечетких множеств и нечеткая логика являются действенным инструментом для решения поставленной задачи. Здесь могут учитываться как качественные, так и количественные значения, и в результате, на основе математических операций, приниматься решение с высокой точностью. В данной работе представлен пример оценки кредитоспособности заемщика с использованием нечетких множеств. В результате оценки кредитоспособности физического лица, формируются два значения кредитного рейтинга - количественное и качественное. Качественное значение используется для принятия решения о предоставлении кредита, а количественное значение целесообразно использовать для определения условий кредитования. Результатом оценки юридического лица является интегральный показатель, который можно отнести в один из поставленных классов кредитоспособности и оценить его достоверность, с помощью нечетких множеств. Благодаря этому формируется полноценная картина об истории и динамике финансового положения компании. Полученный метод позволяет произвести более широкий и точный анализ как для физического, так и для юридического
Купить