Объект исследования - ПАО Сбербанк .
Проведен анализ данных за 2021-2023 годы.
Введение 3
1. Роль банковского кредитования юридических лиц в современных условиях 5
1.1 Кредитование юридических лиц: виды, формы и принципы 5
1.2 Общие тенденции и особенности формирования кредитных отношений в России 7
1.3 Кредитная политика, как основа процесса кредитования 11
2. Оценка деятельности на рынке кредитования юридических лиц 16
2.1 Организация кредитного процесса 16
2.2 Методы анализа кредитоспособности заемщиков – юридических лиц 19
2.3 Управление кредитным портфелем в ПАО Сбербанк 23
3. Перспективы развития кредитования юридических лиц в коммерческих банках 28
Заключение 32
Список литературы 34
В современных условиях банковская система играет ключевую роль в обеспечении устойчивого функционирования экономики, выступая посредником между накоплением и перераспределением финансовых ресурсов. Одним из важнейших направлений банковской деятельности является кредитование, которое обеспечивает предприятия необходимыми денежными средствами для реализации текущих и инвестиционных задач. Процедура выдачи и погашения кредитов юридическим лицам представляет собой комплекс взаимосвязанных этапов, от качества реализации которых зависит не только эффективность работы конкретного банка, но и устойчивость финансовой системы в целом.
Кредитование юридических лиц в России имеет свою специфику, которая формируется под влиянием как экономических, так и правовых факторов. В условиях модернизации экономики и внедрения новых технологий банки активно совершенствуют процедуры кредитования, разрабатывают гибкие условия для заемщиков и внедряют механизмы управления кредитным риском. При этом анализ кредитоспособности, структурирование кредитного портфеля и контроль за выполнением обязательств остаются ключевыми элементами кредитного процесса.
Актуальность темы исследования обусловлена возрастающей ролью кредитования юридических лиц в развитии предпринимательской деятельности и экономики в целом. Кредитные ресурсы позволяют предприятиям расширять производство, внедрять инновации и повышать конкурентоспособность, что особенно важно в условиях динамичных изменений внешней среды. Вместе с тем эффективная организация кредитного процесса требует от банков не только соблюдения регламентированных процедур, но и применения современных методов анализа и управления.
Целью данной курсовой работы является изучение процедуры выдачи и погашения кредита юридическим лицам, а также выявление перспектив развития кредитования юридических лиц в коммерческих банках.
Для достижения поставленной цели в работе предполагается решить следующие задачи:
1. Изучить виды, формы и принципы кредитования юридических лиц.
2. Рассмотреть особенности формирования кредитных отношений в России.
3. Проанализировать организацию кредитного процесса и методы оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц.
4. Исследовать управление кредитным портфелем на примере ПАО «Сбербанк».
5. Определить перспективы развития кредитования юридических лиц в современных условиях.
Структура работы включает три главы. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты банковского кредитования юридических лиц, включая виды, формы и принципы кредитования, а также кредитную политику банков. Во второй главе проводится анализ деятельности коммерческих банков на рынке кредитования юридических лиц, включая методы оценки кредитоспособности и управление кредитным портфелем. В третьей главе изучаются перспективы развития кредитования юридических лиц с учетом современных экономических условий.
Результаты проведенного исследования позволят выявить основные проблемы и перспективы совершенствования кредитного процесса в коммерческих банках, что подчеркнет значимость работы для практической деятельности финансовых организаций.
В ходе проведенного исследования была раскрыта тема процедуры выдачи и погашения кредита юридическим лицам, а также рассмотрены теоретические и практические аспекты кредитования в современных условиях. Анализ позволил сделать ряд выводов и определить перспективы развития данного направления банковской деятельности.
Юридические лица являются важным сегментом клиентов банков, поскольку кредитные средства, предоставляемые предприятиям, способствуют развитию их бизнеса, реализации инвестиционных проектов и укреплению экономики в целом. Основой эффективного кредитования является грамотная организация кредитного процесса, включающая оценку кредитоспособности заемщиков, управление кредитным портфелем и соблюдение принципов кредитной политики.
На примере ПАО «Сбербанк» был проведен анализ кредитного портфеля юридических лиц за 2021–2023 годы. Результаты показали стабильный рост объемов кредитования: общий кредитный портфель увеличился на 38,4 %. Наибольшую долю в структуре портфеля занимает коммерческое кредитование, объем которого за указанный период вырос на 22,8 %. Также отмечен значительный рост объемов проектного финансирования – на 81,6 %, что свидетельствует о расширении инвестиционной активности банков и предприятий.
Качество кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» за анализируемый период улучшилось: доля обесцененных кредитов снизилась с 4,9 % в 2021 году до 3,4 % в 2023 году. Одновременно банк увеличил уровень резервов на возможные потери, что позволило довести показатель покрытия обесцененных кредитов до 142,2 %. Это свидетельствует о продуманной политике управления кредитными рисками и стремлении минимизировать потенциальные убытки.
Перспективы развития кредитования юридических лиц связаны с активной цифровизацией банковских услуг, внедрением новых технологий анализа кредитоспособности и разработкой специализированных кредитных продуктов. Важным направлением также является поддержка малого и среднего бизнеса, финансирование инновационных и экологически чистых проектов, что соответствует современным вызовам экономики. Кроме того, усиление риск-менеджмента и повышение прозрачности кредитного процесса остаются приоритетными задачами для банковского сектора.
Таким образом, кредитование юридических лиц продолжает оставаться одной из ключевых сфер деятельности коммерческих банков, определяющей их устойчивость и конкурентоспособность. Применение современных подходов к управлению кредитным портфелем, а также адаптация к изменяющимся условиям рынка позволят банкам успешно развивать это направление и вносить вклад в экономическое развитие страны.
