Тип работы:
 Предмет:
 Язык работы:


Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

Работа №183669

Тип работы

Курсовые работы

Предмет

финансы и кредит

Объем работы33
Год сдачи2025
Стоимость700 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
1
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


Объект исследования - АО «ОТП Банк».
Проведен анализ финансовых показателей за 2022-2023 годы.
Есть приложения.

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы формирования доходов, расходов и прибыли коммерческих банков 5
1.1. Сущность и классификация доходов, расходов и прибыли в коммерческих банках 5
1.2. Методология оценки доходов, расходов и прибыли в коммерческом банке …………10
Глава 2. Анализ и оценка дохода и прибыли АО «ОТП БАНК» 12
2.1.Общая характеристика АО «ОТП Банк» 12
2.2 Оценка дохода и прибыли АО «ОТП Банк»16
Заключение 27
Список использованных источников 29
ПРИЛОЖЕНИЯ 31



Сегодня, в силу специфики своей деятельности, банки занимают особое положение в рыночной экономике и тесно связаны со всеми ее звеньями, которые оказывают существенное влияние на развитие общества и национальной экономики. Анализ банковской деятельности – это система накопленных экспертных знаний, которая предполагает изучение комплексного развития, обоснование плановых и управленческих решений, контроль за их реализацией, оценку достигнутых результатов и поиск возможных резервов для повышения эффективности работы банка.
Суть эффективности заключается в том, что эффект от банковской деятельности должен быть выше ее затрат. Одним из результатов банковской деятельности является ее прибыль, которая является характеристикой стабильности кредитных организаций. Прибыль является источником пополнения банковских резервов, основой для выплаты дивидендов акционерам, а также стимулирует сотрудников и руководство банка расширять свой бизнес, снижать издержки, повышать доходы и качество обслуживания.
Функционирование любого банка и его успешная деятельность зависят от того, может ли быть принято решение таким образом, чтобы банк мог обеспечить достаточную ликвидность, прибыль и защиту от негативных последствий банковских рисков. В современных условиях развития банковской отрасли основной задачей является поиск реальных способов минимизации рисков и получения достаточного дохода для сохранения средств вкладчиков и поддержания деятельности банка на должном уровне.
В условиях рыночной экономики банковский менеджмент неразрывно связан с неопределенностью и управлением рисками, и это стало приоритетом для оценки доходов и прибыли банка и поиска путей роста, что определяет актуальность данного вопроса.
Теоретические и практические вопросы, касающиеся особенностей оценки дохода и прибыли банка, рассматривались такими авторами как: Андрианова Е. П., Горелая Н.В., Ларушин И.О., А. А. Епифанов, Четыркин Е.М. и др. В то же время, направления роста дохода и прибыли банка в банках России требуют комплексного рассмотрения данного вопроса с учетом их предоставления в реальном банковском учреждении.
Целью курсовой работы является оценка дохода и прибыли коммерческого банка.
Для достижения цели ставятся и решаются следующие задачи:
 рассмотреть сущность и классификацию доходов и прибыли в коммерческих банках;
 раскрыть методологию оценки доходов и прибыли в коммерческом банке;
 провести общую характеристику АО «ОТП Банк»;
 осуществить оценку дохода и прибыли АО «ОТП Банк».
Объектом выпускной квалификационной работы является АО «ОТП Банк». Предмет исследования – доходы и прибыль АО «ОТП Банк».
Для проведения исследования использованы следующие методы: сбор литературы, анализ, синтез. Они направлены на изучение теоретических основы формирования дохода и прибыли коммерческих банков; анализ доходов и прибыли АО «ОТП БАНК»; разработку рекомендаций по повышению дохода и прибыли АО «ОТП БАНК».


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании работ!
ДИПЛОМНЫЕ МАГИСТЕРСКИЕ ДИССЕРТАЦИИ
КУРСОВЫЕ СТАТЬИ ВКР

В ходе выполнения курсовой работы получены следующие результаты:
1. В зависимости от формы получения средств общий доход банка можно разделить на три категории: процентный доход, комиссионный доход и операционный доход. Источниками дохода коммерческих банков могут быть различные виды и сферы предпринимательской деятельности.
2. Банковские операции включают в себя: кредитный бизнес, дисконтный бизнес, лизинговую деятельность, гарантийную деятельность, торговлю ценными бумагами, депозитную деятельность и деятельность от имени вкладчиков, агентские отношения с другими коммерческими банками, а также предоставление нетрадиционных банковских услуг. Прибыль - важнейший показатель, характеризующий эффективность деятельности коммерческих банков, источник финансирования и расширения производственного потенциала, а также решения социальных проблем.
3. Анализ динамики и прибыли банка проводится по следующим направлениям: динамика доходов и прибыли и темпы роста за исследуемый период; анализ состава и структуры доходов и прибыли за рассматриваемый период; анализ факторов дохода и прибыли. Помимо анализа качества работы банка с точки зрения абсолютной прибыли, также используются относительные показатели эффективности.
4. Основными источниками законодательства и надзора за банковской деятельностью в России являются: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, законы Российской Федерации «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке» и другие
5. АО «ОТП Банк» - это универсальный банк, предоставляющий широкий спектр услуг физическим и юридическим лицам.
Основными направлениями деятельности АО «ОТП Банк» являются розничный бизнес, корпоративный бизнес и операции на финансовых рынках. Собственный капитал АО «ОТП Банк» в 2022-2023 гг. уменьшился на 4386207тыс. руб. или на 15,8% и составил в 2023 г. 23 380 962 тыс. руб. Активы АО «ОТП Банк» в 2022-2023 гг. уменьшились на 14615686 тыс. руб. или на 10,08% и составили в 2023 г. 130 342 682 тыс. руб. Обязательства АО «ОТП Банк» в 2022-2023 гг. уменьшились на 10229479 тыс. руб. или на 8,73% и составили в 2023 г. 106 961 720 тыс. руб. За 2022-2023 гг. процентные доходы АО «ОТП Банк» уменьшились на 4346639 тыс. руб. или на 11,4% и составили в 2023 г. 33695825 тыс. руб.
На начало декабря 2024 г. АО «ОТП Банк» на банковском рынке РФ занимал 71 место по размеру прибыли. Его ближайшими конкурентами по размеру прибыли были ПАО «Азиатско-Тахиокеанский банк» и ПАО «Ак Барс». АО «ОТП Банк» по итогам 3-х кв. 2024 г. занимал 1 место на банковском рынке РФ среди схожих банков по размеру чистых процентных доходов. Чистые процентные доходы АО «ОТП Банк» на 1 октября 2024 составили 13 842 678 тыс. руб. АО «ОТП Банк» по итогам 3-х кв. 2024 г. занимал 1 место на банковском рынке РФ среди схожих банков по размеру комиссионных доходов.
Для роста доходов АО «ОТП Банк» предлагаю следующие мероприятия: внедрить во всех филиалах АО «ОТП Банк» должность риск- менеджера кредитования; внедрить в АО «ОТП Банк» организационную структуру проведения кредитных операций банка, которая будет состоять из трех блоков: фронт-, мидл - и бэк –офисов; реализовать стратегию банка, направленную на: повышение доходности бизнеса банка за счет удержания позиций в ключевых для банка сегментах розничного кредитования; увеличение комиссионных доходов розничной сети продаж и корпоративного бизнеса; снижение операционных расходов на 10%, включая мероприятия по релокации отделений.



1. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 20.04.2024) // Справочная система Консультант Плюс. – 2025.
2. Горелая Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. Пособие / Н. В. Горелая. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
3. Грудзевич У.Я. Финансовый менеджмент в банке: учеб-ный пособие для студентов высших учебных заведений / У.Я. Грудзевич. – Л., 2022. – 192 с.
4. Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование: учебно-практическое пособие / С.А. Даниленко. – М.: Юстицинформ, 2012. – 215 с.
5. Епифанов А.А. Операции коммерческих банков: учеб. пособие / А.А. Епифанов. – М.: Университетская книга, 2022. – 523 с.
6. Ковалев П.П. Банковский риск–менеджмент / П.П. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2022. – 324 с.
7. Лаврушин О.И.Основы банковского дела [Текст]: учеб.пособие / О.И.Лаврушин – Кнорус, 2022.– 392с.
8. Момот Т. В., . Г. Финансовый менеджмент: учеб. пособие / Т. В. – Момот. – К.: ЦУЛ, 2022. – 712с.
9. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] / Г. С. Панова. – М. : ДИС, 2022. – 464 с.
10. Перехожев В.А. Современные подходы к пониманию категорий
«банковский продукт», «банковская услуга» и «банковская операция» / В.А. Перехожев // Финансы и кредит. – 2022. – № 21. – C. 23-26
11. Примостка Л.А. Финансовый менеджмент в банке: учебник / Л.А. Примостка; Киев. нац. экон. ун-т. – Второй вид., Полным. и перераб. – К., 2012. – 468 с.
12. Пятков А.Повышение эффективности бизнеса банка: основные принципы и направления [Текст] / А.Пятков// Банковское обозрение -2022.- № 2 (117) февраль.
13. Сидоров В.В. Оптимизация банковских расходов / В.В. Сидоров
// Банковские услуги. – 2012. – № 9. – С. 28.
14. Ситдикова Л.Б. Теоретические основы услуг по законодательству Российской Федерации / Л.Б. Ситдикова // Юридическое образование и наука. – 2022. – № 1 – С. 15-19
15. Стародубцева Е.Б. Процесс управления расходами коммерческих банков / Е.Б. Стародубцева// Банковские услуги. – 2012. – № 6. – С. 15.
16. Турбанов А.В. Правовые проблемы потребительского кредитования / А.В. Турбанов // Банковское право, 2022, № 1. – С. 30-32
17. Халменко Ю. Оптимальное распределение функциональных полномочий работников банка по обслуживанию кредитных операций с субъектами хозяйствования / Ю. Халменко // Вестник НБУ. – 2022. – № 11. – С. 57-61
18. Четыркин Е.М. Финансовые риски: учебник / Е.М. Четыркин. – М.: Дело АНХ, 2022. – 176 с.
19. Официальный сайт АО «ОТП Банк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.otpbank.ru/
20. Рейтинг банков РФ. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2025 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.