Помощь студентам в учебе
Уголовно-правовая характеристика преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытого другими лицами преступным путем
|
Введение
Глава 1. Сравнительно-правовой анализ зарубежного уголовного законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 5
1.1 Сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства стран Западной Европы 5
1.2 Сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства стран СНГ и Прибалтики 9
1.3 Сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства стран 16
Азиатско-Тихоокеанского региона 16
Глава 2. Уголовно-правовой анализ состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» 18
2.1 Объект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 18
2.2 Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ29 2.3. Субъект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 36
2.4 Субъективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 40
2.5 Квалифицирующие признаки преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 43
Глава 3. Соотношение преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» с иными составами
преступления 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 65
Глава 1. Сравнительно-правовой анализ зарубежного уголовного законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 5
1.1 Сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства стран Западной Европы 5
1.2 Сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства стран СНГ и Прибалтики 9
1.3 Сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства стран 16
Азиатско-Тихоокеанского региона 16
Глава 2. Уголовно-правовой анализ состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» 18
2.1 Объект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 18
2.2 Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ29 2.3. Субъект преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 36
2.4 Субъективная сторона преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 40
2.5 Квалифицирующие признаки преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 43
Глава 3. Соотношение преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» с иными составами
преступления 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 65
Тема уголовно-правовой характеристики преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем», приобрела актуальность в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику нашей страны. Однако тенденция увеличения доли преступного капитала в экономике актуальна не только для России. Многократно возросшая в современном мире общественная опасность данного преступления вызывает озабоченность подавляющего большинства стран мирового сообщества. По мере глобализации мировой финансовой системы встает вопрос о необходимости координации усилий самых разных государств в противодействии отмыванию преступных доходов на международном уровне.
Все эти обстоятельства и обуславливают выбор темы настоящей работы.
Цель исследования состоит в том, чтобы дать комплексную углублённую уголовно-правовую характеристику легализации (отмывания) и разработать рекомендации по совершенствованию ст.174 УК РФ и практики применения действующего уголовного законодательства о легализации (отмывании).
Следует признать, что понятие, сущность и содержание легализации преступных доходов на сегодняшний момент достаточно широко раскрыты в трудах российских ученых: К.Н. Алешина, В.М. Алиева, Б.С. Болотского, Б.В.Волженкина, В.И. Гладких, М.П. Журавлева, В.Н. Зырянова, О.Г. Карпович, Е.Н. Кондрат, Л.Л. Кругликова, Н.А. Лопашенко, С.Ф. Мазур, Э.С. Мурадова, В.А. Никулиной, А.В. Соловьева и других.
Однако, несмотря на достаточно широкое изучение в науке, исследуемая тема до сих пор вызывает ряд трудностей в правоприменительной практике. Данный факт является причиной, по которой мы взялись за это исследование.
Методологической основой работы является диалектико-материалистический метод в качестве общенаучного. В работе используются методы системного анализа, индукции и дедукции, метод абстрагирования, метод сравнения и обобщения, метод аналогии. Исследование проводилось на основе обобщения и критического анализа отечественных работ ученых- правоведов.
Нормативной базой исследования являются международно-правовые нормы, Конституция РФ, Уголовный и Гражданский кодексы РФ, законодательство РФ, направленное на противодействие легализации преступных доходов, уголовное законодательство зарубежных стран.
Эмпирическую основу диссертации составляют следственно-судебная практика применения ст. 174 УК РФ. Мы использовали следующую судебную практику: практика Верховного суда, приговоры судов общей юрисдикции Республики Дагестан, Иркутской и Владимирской области, Мурманской области, Ставропольского края, г. Москвы и Московской области за период с 2010 по 2016 год.
Все эти обстоятельства и обуславливают выбор темы настоящей работы.
Цель исследования состоит в том, чтобы дать комплексную углублённую уголовно-правовую характеристику легализации (отмывания) и разработать рекомендации по совершенствованию ст.174 УК РФ и практики применения действующего уголовного законодательства о легализации (отмывании).
Следует признать, что понятие, сущность и содержание легализации преступных доходов на сегодняшний момент достаточно широко раскрыты в трудах российских ученых: К.Н. Алешина, В.М. Алиева, Б.С. Болотского, Б.В.Волженкина, В.И. Гладких, М.П. Журавлева, В.Н. Зырянова, О.Г. Карпович, Е.Н. Кондрат, Л.Л. Кругликова, Н.А. Лопашенко, С.Ф. Мазур, Э.С. Мурадова, В.А. Никулиной, А.В. Соловьева и других.
Однако, несмотря на достаточно широкое изучение в науке, исследуемая тема до сих пор вызывает ряд трудностей в правоприменительной практике. Данный факт является причиной, по которой мы взялись за это исследование.
Методологической основой работы является диалектико-материалистический метод в качестве общенаучного. В работе используются методы системного анализа, индукции и дедукции, метод абстрагирования, метод сравнения и обобщения, метод аналогии. Исследование проводилось на основе обобщения и критического анализа отечественных работ ученых- правоведов.
Нормативной базой исследования являются международно-правовые нормы, Конституция РФ, Уголовный и Гражданский кодексы РФ, законодательство РФ, направленное на противодействие легализации преступных доходов, уголовное законодательство зарубежных стран.
Эмпирическую основу диссертации составляют следственно-судебная практика применения ст. 174 УК РФ. Мы использовали следующую судебную практику: практика Верховного суда, приговоры судов общей юрисдикции Республики Дагестан, Иркутской и Владимирской области, Мурманской области, Ставропольского края, г. Москвы и Московской области за период с 2010 по 2016 год.
Исследованию преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ уделялось и уделяется достаточно много внимания в уголовном праве России. Однако, несмотря на такое большое количество работ, посвящённых легализации (отмыванию), имеющимся в Постановлении Пленума ВС РФ от 07.07.2015г. N32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем" разъяснениям, ряд вопросов в науке уголовного права продолжают оставаться дискуссионными и не получили своего окончательного разрешения.
Также стоит отметить, что, несмотря на указанные разъяснения Постановления Пленума, суды общей юрисдикции допускают достаточно большое количество ошибок при квалификации деяний.
Во избежание неоднозначности толкования диспозиции статьи 174 УК РФ, помимо имеющихся в указанном Постановлении Пленума разъяснений, необходимо детализировать предмет преступления в диспозиции ч. 1 ст. 174 УК РФ следующим образом: распространить на него формулировку статьи 128 ГК РФ: «вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права» посредством его расшифровки в соответствии с положениями статьи 128 ГК РФ в примечании к статье 174 УК РФ.
Также необходимо четко определить, что основное преступление может быть совершено и одним лицом, а не только несколькими лицами, заменив словосочетание «другими лицами» на «другим (-ми) лицом (-ми)».
Заменить использованное в ст. 174 УК РФ словосочетание «приобретенное преступным путем» на более удачное — «добытое преступным путем», используемое в диспозиции части 1 ст. 175 УК РФ.
Стоит отметь, что в настоящее время в правоприменительной практике достаточно остро стоит проблема определения такого понятия, используемого в ч. 1 ст. 174 УК РФ, как цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению Думается, что в российском уголовном законодательстве должна быть установлена ответственность за любые умышленные действия, направленные на придание правомерного вида незаконным доходам, либо на их сокрытие или искажение местонахождения таких доходов, их размещения, движения или действительной принадлежности, либо на искажение в документах бухгалтерского учета и отчетности сведений о хозяйственной или финансовой деятельности.
Таким образом, представляется необходимым закрепление в примечании к ст. 174 УК РФ определения понятия цели придания правомерного вида владению, пользованию, распоряжению, закрепленного Постановлении Пленума ВС РФ N 32.
Подводя итог, приведем формулировку диспозиции ст. 174 УК РФ, которая на наш взгляд, позволит избежать ошибок в правоприменительной практике. Изложить ст. 174 УК РФ следующим образом:
“Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества,добытого другим (-ми) лицом (-ми) преступным путем.
1. Совершение финансовых операций (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.) и других сделок (действий, направленных на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.) с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом - Ч. 2, 3 и 4 оставить без изменений.
Изложить примечание к ст. 174 УК РФ следующим образом:
“1. Финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в настоящей статье признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион пятьсот тысяч рублей, а в особо крупном размере - шесть миллионов рублей.
2. Под иным имуществом в настоящей статье понимаются вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права.
3. Под целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению в настоящей статье понимается придание видимости законного приобретения этих денег, то есть совершение действий с доходами, полученными от незаконной деятельности таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действий, направленных на сокрытие незаконного происхождения таких доходов.”
Также стоит отметить, что, несмотря на указанные разъяснения Постановления Пленума, суды общей юрисдикции допускают достаточно большое количество ошибок при квалификации деяний.
Во избежание неоднозначности толкования диспозиции статьи 174 УК РФ, помимо имеющихся в указанном Постановлении Пленума разъяснений, необходимо детализировать предмет преступления в диспозиции ч. 1 ст. 174 УК РФ следующим образом: распространить на него формулировку статьи 128 ГК РФ: «вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права» посредством его расшифровки в соответствии с положениями статьи 128 ГК РФ в примечании к статье 174 УК РФ.
Также необходимо четко определить, что основное преступление может быть совершено и одним лицом, а не только несколькими лицами, заменив словосочетание «другими лицами» на «другим (-ми) лицом (-ми)».
Заменить использованное в ст. 174 УК РФ словосочетание «приобретенное преступным путем» на более удачное — «добытое преступным путем», используемое в диспозиции части 1 ст. 175 УК РФ.
Стоит отметь, что в настоящее время в правоприменительной практике достаточно остро стоит проблема определения такого понятия, используемого в ч. 1 ст. 174 УК РФ, как цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению Думается, что в российском уголовном законодательстве должна быть установлена ответственность за любые умышленные действия, направленные на придание правомерного вида незаконным доходам, либо на их сокрытие или искажение местонахождения таких доходов, их размещения, движения или действительной принадлежности, либо на искажение в документах бухгалтерского учета и отчетности сведений о хозяйственной или финансовой деятельности.
Таким образом, представляется необходимым закрепление в примечании к ст. 174 УК РФ определения понятия цели придания правомерного вида владению, пользованию, распоряжению, закрепленного Постановлении Пленума ВС РФ N 32.
Подводя итог, приведем формулировку диспозиции ст. 174 УК РФ, которая на наш взгляд, позволит избежать ошибок в правоприменительной практике. Изложить ст. 174 УК РФ следующим образом:
“Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества,добытого другим (-ми) лицом (-ми) преступным путем.
1. Совершение финансовых операций (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.) и других сделок (действий, направленных на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.) с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом - Ч. 2, 3 и 4 оставить без изменений.
Изложить примечание к ст. 174 УК РФ следующим образом:
“1. Финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в настоящей статье признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион пятьсот тысяч рублей, а в особо крупном размере - шесть миллионов рублей.
2. Под иным имуществом в настоящей статье понимаются вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права.
3. Под целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению в настоящей статье понимается придание видимости законного приобретения этих денег, то есть совершение действий с доходами, полученными от незаконной деятельности таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действий, направленных на сокрытие незаконного происхождения таких доходов.”
Подобные работы
- Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно-правовая и криминологическая характеристика
Дипломные работы, ВКР, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 4300 р. Год сдачи: 2018 - Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ)
Бакалаврская работа, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 4225 р. Год сдачи: 2020 - Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным
путем (ст. 174, ст. 174.1 УК РФ): характеристика основных и квалифицированных
составов, проблемы правоприменения
Бакалаврская работа, уголовное право. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2020 - Анализ уголовно-правовой характеристики преступлений
Дипломные работы, ВКР, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 6300 р. Год сдачи: 2018 - ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ
ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ
ПУТЕМ. ЕЁ ВИДЫ И ОТГРАНИЧЕНИЕ ОТ СМЕЖНЫХ СОСТАВОВ
Дипломные работы, ВКР, гражданское право. Язык работы: Русский. Цена: 4900 р. Год сдачи: 2019 - Уголовно-правовой анализ и организация этапов расследования легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем
Бакалаврская работа, уголовное право. Язык работы: Русский. Цена: 4800 р. Год сдачи: 2021 - Правовые основы противодействия легализации отмыванию денежных средств и иного имущества приобретенного преступным путем (Правовое обеспечение экономической деятельности, Российский Экономический Университет имени Г.В. Плеханова)
Дипломные работы, ВКР, юриспруденция. Язык работы: Русский. Цена: 800 р. Год сдачи: 2023 - Легализация (отмывание) денежных средств и иного
имущества, приобретенных преступным путем
Магистерская диссертация, . Язык работы: Русский. Цена: 5700 р. Год сдачи: 2018 - УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СОСТАВОВ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ
ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЁННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
Магистерская диссертация, уголовное право. Язык работы: Русский. Цена: 5500 р. Год сдачи: 2019