РАЗВИТИЕ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ В РОССИИ (НА ПРИМЕРЕ МФК «БЫСТРОДЕНЬГИ» (ООО))
|
Введение 4
1 Теоретическая сущность микрофинансирования 6
1.1 Понятие «микрофинансирование», экономическая сущность и роль в
экономике, виды микрофинансовых организаций и их продукты 6
Е2 Нормативное регулирование микрофинансовой деятельности 13
1.3 Особенности микрофинансовой деятельности 17
2 Тенденции развития микрофинансирования в России 22
2.1 Анализ структуры микрофинансовых организаций на рынке
микрофинансирования в России 22
2.2 Анализ объемов и структуры микрофинансовых операций 28
2.3 Проблемы развития рынка микрофинансирования в России 34
3 Анализ организации микрофинансовой деятельности МФК «Быстроденьги» ООО 39
3.1 Характеристика деятельности МФК «Быстроденьги» (ООО) 39
3.2 Анализ микрофинансирования МФК «Быстроденьги» ООО 51
3.3 Проблемы и направления совершенствования деятельности МФК
«Быстроденьги» ООО 60
Заключение 67
Список использованных источников и литературы 70
Приложение А Бухгалтерский баланс МФК «Быстроденьги» (ООО) 75
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках 76
Приложение В Отчет о движении денежных средств 77
Приложение Г Отчет об изменении капитала 78
1 Теоретическая сущность микрофинансирования 6
1.1 Понятие «микрофинансирование», экономическая сущность и роль в
экономике, виды микрофинансовых организаций и их продукты 6
Е2 Нормативное регулирование микрофинансовой деятельности 13
1.3 Особенности микрофинансовой деятельности 17
2 Тенденции развития микрофинансирования в России 22
2.1 Анализ структуры микрофинансовых организаций на рынке
микрофинансирования в России 22
2.2 Анализ объемов и структуры микрофинансовых операций 28
2.3 Проблемы развития рынка микрофинансирования в России 34
3 Анализ организации микрофинансовой деятельности МФК «Быстроденьги» ООО 39
3.1 Характеристика деятельности МФК «Быстроденьги» (ООО) 39
3.2 Анализ микрофинансирования МФК «Быстроденьги» ООО 51
3.3 Проблемы и направления совершенствования деятельности МФК
«Быстроденьги» ООО 60
Заключение 67
Список использованных источников и литературы 70
Приложение А Бухгалтерский баланс МФК «Быстроденьги» (ООО) 75
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках 76
Приложение В Отчет о движении денежных средств 77
Приложение Г Отчет об изменении капитала 78
В России микрофинансирование появилось примерно 18 лет назад. Сегодня российский микрофинансовый рынок находится на стадии регулирования и системного анализа. Для организации эффективного процесса микрофинансирования в России выступает многообразие различных инструментов, которые являются объектами самого пристального внимания со стороны государства, Банка России, ученых, экономистов, практиков и др.
Микрофинансирование - это предоставление финансовых и дополняющих услуг населению, индивидуальным предпринимателям, малому и среднему бизнесу, имеющим ограниченный доступ к традиционным банковским услугам; и направленных на сглаживание социального неравенства в обществе, развитие частного предпринимательства, повышение уровня жизни населения, обеспечение занятости.
Микрофинансовые организации, как и банковские структуры, являются основным звеном экономической системы страны, они содействуют популяризации финансовых услуг. Банк России активно реализует систему регулирующих мер для создания легального рынка, что позволяет повысить уровень доверия к микрофинансовым организациям. Сегодня основная доля рынка финансовых услуг занята банковским сектором, но в последние годы благодаря расширению и развитию сети микрофинансовых организаций, которые осуществляют свою деятельность путем предоставления микрозаймов представителям малого бизнеса и широким слоям населения, существенно выросла их роль и популярность.
В России существуют предпосылки для роста микрофинансового рынка, повышения его роли в развитии финансовой системы и обеспечения расширения доступа населения и бизнеса к финансовым ресурсам.
Планируемые действия и инструменты в развитие микрофинансовых организаций, приведут к повышению доступности финансовых услуг, к развитию субъектов бизнеса. Но в настоящее время благоприятному развитию микрофинансовых организаций в стране препятствует ряд проблем, к числу которых можно отнести высокую долю теневого микрофинансирования, недостаточное законодательное урегулирование и высокие риски микрофинансовой деятельности.
Проблема повышения доступности финансовых услуг потребителями имеет не только экономическое значение для экономики страны, но и социальное. России нужна сильная финансово-кредитная система, доступная для всех слоев населения и субъектов малого бизнеса, построенная на партнерских отношениях различных финансовых организаций.
Актуальность темы исследования обоснована тем, что комплексное решение задач в области регулирования, саморегулирования, надзорного регулирования и стандартизации деятельности микрофинансовых организаций способствует росту доверия потребителей к финансовым услугам и развитию рынка микрофинансирования.
Цель: проанализировать развитие рынка микрофинансирования в России, а также оценить микрофинансовую деятельность МФК «Быстроденьги» ООО, выявить проблемы и предложить направления совершенствования микрофинансовой деятельности.
Задачи, вытекающие из поставленной цели, включают теоретические и практические вопросы, решение которых приводит к достижению цели:
- рассмотреть теоретическую сущность микрофинансирования: понятие «микрофинансирование», экономическая сущность и роль в экономике; виды микрофинансовых организаций и их продукты; нормативное регулирование микрофинансовой деятельности; особенности микрофинансовой деятельности;
- исследовать развитие микрофинансирования в России: проанализировать присутствие микрофинансовых организаций на рынке микрофинансирования в России; проанализировать рынок микрофинансирования в России; прогноз развития рынка микрофинансирования;
- проанализировать микрофинансовую деятельность, проблемы и направления совершенствования деятельности МФК «Быстроденьги» ООО.
Объект исследования: МФК «Быстроденьги» ООО.
Предмет исследования: микрофинансовая деятельность, анализ его результатов по отдельным кредитным программам и разработка предложений по повышению эффективности деятельности
Методы исследования: анализ и синтез научной и учебной литературы, статистический, аналитический, графический.
Теоретической базой стали учебные и практические пособия современных авторов, таких как: А.О. Блинов, Е.П. Жарковская, С.В. Криворучко, В.Б. Малинина, И.М. Сыроежин и др.
Источниками в написании выпускной квалификационной работы стали: нормативно-законодательная база; статьи периодической печати; материалы, опубликованные в сети Интернет, статистические данные на сайтах Банка России, ЭксперРА, Группы РИА Новости, Федеральной службы государственной статистики, «Zaim.tv» и МКФ «Быстроденьги» (ООО), отражающие публичную отчетность.
Выпускная квалификационная работа содержит: введение, три основных главы, заключение, список литературы из 53 источников, 4 приложений.
Микрофинансирование - это предоставление финансовых и дополняющих услуг населению, индивидуальным предпринимателям, малому и среднему бизнесу, имеющим ограниченный доступ к традиционным банковским услугам; и направленных на сглаживание социального неравенства в обществе, развитие частного предпринимательства, повышение уровня жизни населения, обеспечение занятости.
Микрофинансовые организации, как и банковские структуры, являются основным звеном экономической системы страны, они содействуют популяризации финансовых услуг. Банк России активно реализует систему регулирующих мер для создания легального рынка, что позволяет повысить уровень доверия к микрофинансовым организациям. Сегодня основная доля рынка финансовых услуг занята банковским сектором, но в последние годы благодаря расширению и развитию сети микрофинансовых организаций, которые осуществляют свою деятельность путем предоставления микрозаймов представителям малого бизнеса и широким слоям населения, существенно выросла их роль и популярность.
В России существуют предпосылки для роста микрофинансового рынка, повышения его роли в развитии финансовой системы и обеспечения расширения доступа населения и бизнеса к финансовым ресурсам.
Планируемые действия и инструменты в развитие микрофинансовых организаций, приведут к повышению доступности финансовых услуг, к развитию субъектов бизнеса. Но в настоящее время благоприятному развитию микрофинансовых организаций в стране препятствует ряд проблем, к числу которых можно отнести высокую долю теневого микрофинансирования, недостаточное законодательное урегулирование и высокие риски микрофинансовой деятельности.
Проблема повышения доступности финансовых услуг потребителями имеет не только экономическое значение для экономики страны, но и социальное. России нужна сильная финансово-кредитная система, доступная для всех слоев населения и субъектов малого бизнеса, построенная на партнерских отношениях различных финансовых организаций.
Актуальность темы исследования обоснована тем, что комплексное решение задач в области регулирования, саморегулирования, надзорного регулирования и стандартизации деятельности микрофинансовых организаций способствует росту доверия потребителей к финансовым услугам и развитию рынка микрофинансирования.
Цель: проанализировать развитие рынка микрофинансирования в России, а также оценить микрофинансовую деятельность МФК «Быстроденьги» ООО, выявить проблемы и предложить направления совершенствования микрофинансовой деятельности.
Задачи, вытекающие из поставленной цели, включают теоретические и практические вопросы, решение которых приводит к достижению цели:
- рассмотреть теоретическую сущность микрофинансирования: понятие «микрофинансирование», экономическая сущность и роль в экономике; виды микрофинансовых организаций и их продукты; нормативное регулирование микрофинансовой деятельности; особенности микрофинансовой деятельности;
- исследовать развитие микрофинансирования в России: проанализировать присутствие микрофинансовых организаций на рынке микрофинансирования в России; проанализировать рынок микрофинансирования в России; прогноз развития рынка микрофинансирования;
- проанализировать микрофинансовую деятельность, проблемы и направления совершенствования деятельности МФК «Быстроденьги» ООО.
Объект исследования: МФК «Быстроденьги» ООО.
Предмет исследования: микрофинансовая деятельность, анализ его результатов по отдельным кредитным программам и разработка предложений по повышению эффективности деятельности
Методы исследования: анализ и синтез научной и учебной литературы, статистический, аналитический, графический.
Теоретической базой стали учебные и практические пособия современных авторов, таких как: А.О. Блинов, Е.П. Жарковская, С.В. Криворучко, В.Б. Малинина, И.М. Сыроежин и др.
Источниками в написании выпускной квалификационной работы стали: нормативно-законодательная база; статьи периодической печати; материалы, опубликованные в сети Интернет, статистические данные на сайтах Банка России, ЭксперРА, Группы РИА Новости, Федеральной службы государственной статистики, «Zaim.tv» и МКФ «Быстроденьги» (ООО), отражающие публичную отчетность.
Выпускная квалификационная работа содержит: введение, три основных главы, заключение, список литературы из 53 источников, 4 приложений.
В заключении отразим основные выводы выпускной квалификационной работы бакалавра.
Под «микрофинансированием» понимается механизм финансирования субъектов малого и среднего бизнеса для решения социальных и экономических задач, имеющих ограниченный доступ к стандартным банковским кредитам в виду недостаточности обеспечения, отсутствия кредитной истории.
Экономическая сущность микрофинансирования отражается в функциях, направленных на повышение финансовой устойчивости и расширение малого и среднего бизнеса, повышение видов и качества финансовых услуг для общего улучшения деятельности финансовой системы в России, формирования кредитной истории клиентов для повышения вероятности получения кредитов в банке.
Роль микрофинансирования в экономике состоит в динамичной, гибкой и эффективной системы кредитования индивидуальных предпринимателей, малых и средних предприятий для дополнительного стимулирования производства, оказания финансовых услуг начинающим субъектам предпринимательства и широким слоям населения, не имеющим доступ к банковскому кредитованию.
Вид микрофинансовой организации представляет собой небанковскую финансовую компанию, которая на основание выработанных законодательством норм и правил обеспечивает потребности в финансировании физических лиц, субъектов малого и среднего бизнеса.
Роль микрофинансовых организаций в экономике заключается в предоставлении денежных ссуд населению, обеспечении стабильного роста и развитие малого и среднего бизнеса, как и других финансовых институтов, основу деятельности которого составляет удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах.
Микрофинансовая деятельность регулируется федеральным, региональным законодательством, положениями и указаниями Банка России.
Особенности микрофинансовой деятельности отражаются в целевой аудитории, небольших размерах займов, коротких сроках кредитования, гибких условий выдачи, высоких процентных ставках и видах продуктов.
Действующие микрофинансовые организации на рынке микрофинансирования в России представлены: микрофинансовыми компаниями, кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооперативами, ломбардами, сельскими кредитно-потребительскими кооперативами.
Банк России ведет активную работу на рынке микрофинансирования. Общее количество действующих микрофинансовых организации в России на начало 2018 г. сократилось на 14,23 %. Микрофинансовые организации покидают реестр из-за несоблюдения требования законодательства, нарушения правил выдачи займов, предоставления недостоверных отчетных данных.
В Рэнкинг 5 микрофинансовых организаций 2017 г. по объему финансирования, по объему портфеля и выданных микрозаймов физическим лицам лидируют МигКредит, Быстроденьги, Е заём, ГК МопеуМап, КредитТехРус.
В Рэнкинг 5 микрофинансовых организаций 2017 г. по объему портфеля микрозаймов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям вошли: МКК Удмуртский фонд развития предпринимательства, АНО МФК Ростовское региональное агентство поддержки предпринимательства, МКК Фонд микрофинансирования Краснодарского края, Фонд Югорная региональная микрокредитная организация, МКК Ф1П1 Республики Мордовия.
Рынок микрофинансирования впервые в 2017 г. существенно сократил прибыль из-за регулятивного давления Банка России и дефицита капитала на формирование резервов по проблемным микрозаймам «до зарплаты». Даже крупные по масштабам бизнеса компании нуждались в оборотных средствах. Наиболее существенное усиление регулирования касалось PDL-микрозаймов (в т.ч. онлайн), как социально чувствительного сегмента. Снижение рентабельности капитала микрофинансовых компаний составило от 40 до 60 %, вынудило их переходить в смежные сегменты (продажа «конвейерных» решений, более «длинные» микрозаймы с пониженной доходностью, розничные агентские продажи финансовых услуг). Более 60 % микрофинансовых компаний стали наращивать дистанционные выдачи продуктов. Поэтому по прогнозам Банка России в 2018 г. ожидается ожесточенная конкуренция в привлечении клиентов на онлайновые каналы и дальнейшее увеличение доли микрозаймов, предоставленных таким способом.
Комплексное решение задач в области регулирования, саморегулирования, надзорного реагирования и стандартизации деятельности микрофинансовых организаций, их взаимодействия с кредитными и страховыми организациями будет способствовать повышению доверия потребителей к финансовым услугам и развитию рынка микрофинансирования. В сфере микрофинансовой деятельности планируется 2018 г. доработка стандартов управления рисками, корпоративного управления, внутреннего контроля, совершения операций на финансовом рынке.
Микрофинансовая компания «Быстроденьги» ООО основана в 2008 г., являлась одной из первых компаний в сегменте рынка финансовых услуг под брендом «Магазин малого кредитования», еще до введения в действие законодательства о микрофинансировании.
Государственное регулирование и надзор со стороны Банка России позволит МФК «Быстроденьги» (ООО) снизить риски для инвесторов, готовых вкладывать средства в микрофинансирование. Выполнение требований нормативно-законодательного регулирования несомненно положительно отражается на финансовой деятельности и имидже компании, ее деловой репутации.
Уже восемь лет компания уверенно сохраняет свои лидерские позиции. По данным TNS России бренд «Быстроденьги» является самым узнаваемым среди городского населения РФ в категории МФО с индексом 31,9% (проект «Marketing Index» ).
Эффективное формирование и использование финансовых ресурсов обеспечивает финансовую устойчивость МФК «Быстроденьги» (ООО), предотвращает банкротство. В условиях рынка состояние финансов компании интересует непосредственных участников экономического процесса. Основной целью деятельности МФК «Быстроденьги» (ООО) в условиях рынка микрофинансирования является удовлетворение общественных потребностей, получение прибыли и обеспечение своей финансовой устойчивости.
Чистая прибыль за 2014-2016 гг. увеличилась на 32069887 тыс. руб., этому способствовал рост выручки и снижение себестоимости продукции и услуг. Экономическая эффективность производства снизилась.
МФК «Быстроденьги» (ООО) находится в устойчивом финансовом положении, ликвидная, платежеспособная, находится в благополучном финансовом положении.
Продукты микрофинансирования компании доступны для клиентов, имеют короткие сроки кредитования и отличительные особенности по микрофинансированию физических и юридических лиц.
Политика компании ориентирована на предоставление краткосрочных займов. Операционная эффективность микрозаймов повышается.
Микрофинансовая деятельность МФК «Быстроденьги» (ООО) имеет не только отрицательные количественные характеристики работы, но положительные характеристики деятельности.
Направления совершенствования микрофинансовой деятельности МФК «Быстроденьги» ООО позволят исправить все недочеты в работе, привлечь больше клиентов, крепче закрепиться на рынке микрофинансирования.
Под «микрофинансированием» понимается механизм финансирования субъектов малого и среднего бизнеса для решения социальных и экономических задач, имеющих ограниченный доступ к стандартным банковским кредитам в виду недостаточности обеспечения, отсутствия кредитной истории.
Экономическая сущность микрофинансирования отражается в функциях, направленных на повышение финансовой устойчивости и расширение малого и среднего бизнеса, повышение видов и качества финансовых услуг для общего улучшения деятельности финансовой системы в России, формирования кредитной истории клиентов для повышения вероятности получения кредитов в банке.
Роль микрофинансирования в экономике состоит в динамичной, гибкой и эффективной системы кредитования индивидуальных предпринимателей, малых и средних предприятий для дополнительного стимулирования производства, оказания финансовых услуг начинающим субъектам предпринимательства и широким слоям населения, не имеющим доступ к банковскому кредитованию.
Вид микрофинансовой организации представляет собой небанковскую финансовую компанию, которая на основание выработанных законодательством норм и правил обеспечивает потребности в финансировании физических лиц, субъектов малого и среднего бизнеса.
Роль микрофинансовых организаций в экономике заключается в предоставлении денежных ссуд населению, обеспечении стабильного роста и развитие малого и среднего бизнеса, как и других финансовых институтов, основу деятельности которого составляет удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах.
Микрофинансовая деятельность регулируется федеральным, региональным законодательством, положениями и указаниями Банка России.
Особенности микрофинансовой деятельности отражаются в целевой аудитории, небольших размерах займов, коротких сроках кредитования, гибких условий выдачи, высоких процентных ставках и видах продуктов.
Действующие микрофинансовые организации на рынке микрофинансирования в России представлены: микрофинансовыми компаниями, кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооперативами, ломбардами, сельскими кредитно-потребительскими кооперативами.
Банк России ведет активную работу на рынке микрофинансирования. Общее количество действующих микрофинансовых организации в России на начало 2018 г. сократилось на 14,23 %. Микрофинансовые организации покидают реестр из-за несоблюдения требования законодательства, нарушения правил выдачи займов, предоставления недостоверных отчетных данных.
В Рэнкинг 5 микрофинансовых организаций 2017 г. по объему финансирования, по объему портфеля и выданных микрозаймов физическим лицам лидируют МигКредит, Быстроденьги, Е заём, ГК МопеуМап, КредитТехРус.
В Рэнкинг 5 микрофинансовых организаций 2017 г. по объему портфеля микрозаймов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям вошли: МКК Удмуртский фонд развития предпринимательства, АНО МФК Ростовское региональное агентство поддержки предпринимательства, МКК Фонд микрофинансирования Краснодарского края, Фонд Югорная региональная микрокредитная организация, МКК Ф1П1 Республики Мордовия.
Рынок микрофинансирования впервые в 2017 г. существенно сократил прибыль из-за регулятивного давления Банка России и дефицита капитала на формирование резервов по проблемным микрозаймам «до зарплаты». Даже крупные по масштабам бизнеса компании нуждались в оборотных средствах. Наиболее существенное усиление регулирования касалось PDL-микрозаймов (в т.ч. онлайн), как социально чувствительного сегмента. Снижение рентабельности капитала микрофинансовых компаний составило от 40 до 60 %, вынудило их переходить в смежные сегменты (продажа «конвейерных» решений, более «длинные» микрозаймы с пониженной доходностью, розничные агентские продажи финансовых услуг). Более 60 % микрофинансовых компаний стали наращивать дистанционные выдачи продуктов. Поэтому по прогнозам Банка России в 2018 г. ожидается ожесточенная конкуренция в привлечении клиентов на онлайновые каналы и дальнейшее увеличение доли микрозаймов, предоставленных таким способом.
Комплексное решение задач в области регулирования, саморегулирования, надзорного реагирования и стандартизации деятельности микрофинансовых организаций, их взаимодействия с кредитными и страховыми организациями будет способствовать повышению доверия потребителей к финансовым услугам и развитию рынка микрофинансирования. В сфере микрофинансовой деятельности планируется 2018 г. доработка стандартов управления рисками, корпоративного управления, внутреннего контроля, совершения операций на финансовом рынке.
Микрофинансовая компания «Быстроденьги» ООО основана в 2008 г., являлась одной из первых компаний в сегменте рынка финансовых услуг под брендом «Магазин малого кредитования», еще до введения в действие законодательства о микрофинансировании.
Государственное регулирование и надзор со стороны Банка России позволит МФК «Быстроденьги» (ООО) снизить риски для инвесторов, готовых вкладывать средства в микрофинансирование. Выполнение требований нормативно-законодательного регулирования несомненно положительно отражается на финансовой деятельности и имидже компании, ее деловой репутации.
Уже восемь лет компания уверенно сохраняет свои лидерские позиции. По данным TNS России бренд «Быстроденьги» является самым узнаваемым среди городского населения РФ в категории МФО с индексом 31,9% (проект «Marketing Index» ).
Эффективное формирование и использование финансовых ресурсов обеспечивает финансовую устойчивость МФК «Быстроденьги» (ООО), предотвращает банкротство. В условиях рынка состояние финансов компании интересует непосредственных участников экономического процесса. Основной целью деятельности МФК «Быстроденьги» (ООО) в условиях рынка микрофинансирования является удовлетворение общественных потребностей, получение прибыли и обеспечение своей финансовой устойчивости.
Чистая прибыль за 2014-2016 гг. увеличилась на 32069887 тыс. руб., этому способствовал рост выручки и снижение себестоимости продукции и услуг. Экономическая эффективность производства снизилась.
МФК «Быстроденьги» (ООО) находится в устойчивом финансовом положении, ликвидная, платежеспособная, находится в благополучном финансовом положении.
Продукты микрофинансирования компании доступны для клиентов, имеют короткие сроки кредитования и отличительные особенности по микрофинансированию физических и юридических лиц.
Политика компании ориентирована на предоставление краткосрочных займов. Операционная эффективность микрозаймов повышается.
Микрофинансовая деятельность МФК «Быстроденьги» (ООО) имеет не только отрицательные количественные характеристики работы, но положительные характеристики деятельности.
Направления совершенствования микрофинансовой деятельности МФК «Быстроденьги» ООО позволят исправить все недочеты в работе, привлечь больше клиентов, крепче закрепиться на рынке микрофинансирования.
