Помощь студентам в учебе
Разработка оптимальной финансовой стратегии банка
|
Ведение 3
1 Теоретические основы формирования финансовой стратегии банка 6
1.1 Финансовая стратегия: понятие, виды 6
1.2 Цели, задачи и этапы формирования финансовой стратегии 13
1.3 Методы оценки эффективности финансовой стратегии 17
2 Финансовая стратегия банка ВТБ24 25
2.1. Характеристика банка ВТБ24 25
2.2. Финансовая стратегия банка: этапы разработки стратегии и основные
аспекты в соответствие с жизненным циклом 26
2.3 Реализация финансовой стратегии банка 31
3 Разработка финансовой стратегии банка ВТБ24 41
3.1 Мероприятия по улучшению финансовой стратегии 41
3.2 Оценка эффективности новой финансовой стратегии 45
Заключение 50
Список использованных источников 54
Приложение А «Основные экономические показатели баланса банка» 59
1 Теоретические основы формирования финансовой стратегии банка 6
1.1 Финансовая стратегия: понятие, виды 6
1.2 Цели, задачи и этапы формирования финансовой стратегии 13
1.3 Методы оценки эффективности финансовой стратегии 17
2 Финансовая стратегия банка ВТБ24 25
2.1. Характеристика банка ВТБ24 25
2.2. Финансовая стратегия банка: этапы разработки стратегии и основные
аспекты в соответствие с жизненным циклом 26
2.3 Реализация финансовой стратегии банка 31
3 Разработка финансовой стратегии банка ВТБ24 41
3.1 Мероприятия по улучшению финансовой стратегии 41
3.2 Оценка эффективности новой финансовой стратегии 45
Заключение 50
Список использованных источников 54
Приложение А «Основные экономические показатели баланса банка» 59
Современный экономический кризис стал проверкой на прочность всего мирового бизнеса, и финансового сектора в частности. В данных ситуациях и проверяется успешность и умение принимать правильные решения для эффективного развития бизнеса. В такой ситуации стало необходимо правильно создавать или же корректировать существующую финансовую стратегию, что актуально и для российских банков.
Сегодняшний банк - это финансово - кредитное учреждение, имеющее конкретные стратегические цели, компетентный персонал и эффективный механизм деятельности. В условиях конкуренции банку необходимо осуществлять инновационную деятельность, постоянно следить за ситуацией на рынке, принимать управленческие решения и внедрять необходимые изменения в свою деятельность.
Создание качественной стратегии и ее последовательная реализация — актуальная проблема становления и выживания каждого коммерческого банка.
Ведь именно от успешного построения и реализации финансовой стратегии и уменьшения рисков зависит устойчивость банка. Необходимость разработки и совершенствования финансовой стратегии банка является условием успешного развития не только одного банка, но и банковской системы в целом. Ведь при возникновении проблем у нескольких банков, рынок имеет перспективу мгновенно рушиться, что приводит к значительным проблемам финансовой системы в целом. Однако же, успешная разработка финансовой стратегии играет огромную роль в посткризисный период.
В условия разворачивающегося тяжелейшего экономического, банковского кризиса кредитные организации вынуждены полностью пересмотреть и сформировать новые стратегические планы.
Сегодня трудно формировать стратегии долгосрочного развития вследствие того, что экономическая, как и политическая ситуация, в мире стала неопределенной даже на ближайшее время. Даже было принято решение принять Государственный бюджет России на 1 год, да и то с оговорками.
Банки не могут существовать отдельно от экономики, находящейся в со-стоянии неопределённости. которую охватил тяжелейший финансовый кризис. У банков отзываются лицензии и о будущем для них, включая даже крупные финансовые учреждения, уверенно никак нельзя говорить.
Опыт предыдущих кризисов показал, что в период кризиса и после него, финансовые рынки и курсы валют отличались нестабильностью, индексы и котировки постоянно менялись, и невозможно было предсказать что-либо с точностью, тем более в полной мере успешно разработать финансовую стратегию.
В связи с тем, что в таких условиях сложно что-либо планировать, именно финансовой стратегии необходимо уделять значительное внимание, ведь от нее зависит дальнейшее развитие организации или учреждения.
Этим обусловлена актуальность темы работы.
Основной целью работы является разработка оптимальной финансовой стратегии банка посредством исследования формирования финансовой стратегии банка.
Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:
- рассмотрены теоретические основы формирования финансовой стратегии;
- проанализирована реализуемая финансовая стратегия исследуемого банка;
- разработана оптимальная финансовая стратегия банка
- дана оценка эффективности новой финансовой стратегии.
Предметом исследования работы стала стратегические финансовые планы финансово-кредитного учреждения.
Теоретической базой исследования стали работы зарубежных исследователей: Р.Акофф, Л.Бернстайн, Р.Брейли, Ю.Бригхем, П.Гохан, Р.Каплан. У.Кинг, Д.Клиланд, Ч.Ли, С.Майерс, Д.Нортон, Д.Таргет, М..Портер, Дж.Финнерти, Дж. Ван Хорн, Р.Холт, А.Чандлер, Дж.Штерн и др.
Теоретико-методические аспекты разработки финансовой стратегии организаций и финансовых учреждений исследовались в работах отечественных ученых: И.Бланка, В.Барда, О.Виханского, А.Винокурова, П.Градова, Д.Ендовицкого, В.Ефремова, Г.Клейнера, В.Ковалева и др.
Работа состоит из трех глав, введения, заключения и списка использованных источников, четырех приложений.
Сегодняшний банк - это финансово - кредитное учреждение, имеющее конкретные стратегические цели, компетентный персонал и эффективный механизм деятельности. В условиях конкуренции банку необходимо осуществлять инновационную деятельность, постоянно следить за ситуацией на рынке, принимать управленческие решения и внедрять необходимые изменения в свою деятельность.
Создание качественной стратегии и ее последовательная реализация — актуальная проблема становления и выживания каждого коммерческого банка.
Ведь именно от успешного построения и реализации финансовой стратегии и уменьшения рисков зависит устойчивость банка. Необходимость разработки и совершенствования финансовой стратегии банка является условием успешного развития не только одного банка, но и банковской системы в целом. Ведь при возникновении проблем у нескольких банков, рынок имеет перспективу мгновенно рушиться, что приводит к значительным проблемам финансовой системы в целом. Однако же, успешная разработка финансовой стратегии играет огромную роль в посткризисный период.
В условия разворачивающегося тяжелейшего экономического, банковского кризиса кредитные организации вынуждены полностью пересмотреть и сформировать новые стратегические планы.
Сегодня трудно формировать стратегии долгосрочного развития вследствие того, что экономическая, как и политическая ситуация, в мире стала неопределенной даже на ближайшее время. Даже было принято решение принять Государственный бюджет России на 1 год, да и то с оговорками.
Банки не могут существовать отдельно от экономики, находящейся в со-стоянии неопределённости. которую охватил тяжелейший финансовый кризис. У банков отзываются лицензии и о будущем для них, включая даже крупные финансовые учреждения, уверенно никак нельзя говорить.
Опыт предыдущих кризисов показал, что в период кризиса и после него, финансовые рынки и курсы валют отличались нестабильностью, индексы и котировки постоянно менялись, и невозможно было предсказать что-либо с точностью, тем более в полной мере успешно разработать финансовую стратегию.
В связи с тем, что в таких условиях сложно что-либо планировать, именно финансовой стратегии необходимо уделять значительное внимание, ведь от нее зависит дальнейшее развитие организации или учреждения.
Этим обусловлена актуальность темы работы.
Основной целью работы является разработка оптимальной финансовой стратегии банка посредством исследования формирования финансовой стратегии банка.
Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:
- рассмотрены теоретические основы формирования финансовой стратегии;
- проанализирована реализуемая финансовая стратегия исследуемого банка;
- разработана оптимальная финансовая стратегия банка
- дана оценка эффективности новой финансовой стратегии.
Предметом исследования работы стала стратегические финансовые планы финансово-кредитного учреждения.
Теоретической базой исследования стали работы зарубежных исследователей: Р.Акофф, Л.Бернстайн, Р.Брейли, Ю.Бригхем, П.Гохан, Р.Каплан. У.Кинг, Д.Клиланд, Ч.Ли, С.Майерс, Д.Нортон, Д.Таргет, М..Портер, Дж.Финнерти, Дж. Ван Хорн, Р.Холт, А.Чандлер, Дж.Штерн и др.
Теоретико-методические аспекты разработки финансовой стратегии организаций и финансовых учреждений исследовались в работах отечественных ученых: И.Бланка, В.Барда, О.Виханского, А.Винокурова, П.Градова, Д.Ендовицкого, В.Ефремова, Г.Клейнера, В.Ковалева и др.
Работа состоит из трех глав, введения, заключения и списка использованных источников, четырех приложений.
Целью дипломной работы явилась разработка оптимальной финансовой стратегии банка, ставшей результатом исследования финансовой стратегии банка ВТБ.
В работе изложены теоретические и практические вопросы, касающиеся формирования оптимальной финансовой стратегии банка.
Первая глава дипломной работы посвящена теоретическим аспектам формирования финансовой стратегии банка. В ней были изучены понятия и виды финансовой стратегии кредитных учреждений; определены цели, задачи и этапы формирования финансовой стратегии банка и названы методы оценки эффективности финансовой стратегии.
Во второй главе была проведен анализ финансовой стратегии, реализуемой банком ВТБ 24. Особое вынимание было уделено этапам развития финансовой стратегии банка в соответствие с жизненным циклом. Рассмотрены приоритеты финансовой стратегии в различные годы. Исследованы особенности реализации стратегии банка ВТБ 24.
В ходе исследования было выявлено ряд проблем и недостатков, которые снижают эффективность стратегии банка.
Группа ВТБ - российская финансовая группа, включающая более 20 кредитных и финансовых компаний, работающих во всех основных сегментах финансового рынка. Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, что предусматривает наличие единой стратегии развития компаний Группы, основной из которых является ВТБ 24.
Банк ВТБ 24 представлен 15 отделениями в Красноярске, основной целью которого является увеличение доли присутствия Красноярского Филиала на региональном банковском рынке по основным направлениям бизнеса до 15 %.
На период 2014-2015 годы ВТБ 24 развивался в рамках «Стратегии развития розничного бизнеса Группы ВТБ в РФ на 2013-2016 гг.».
В данный период значительно увеличились активы банка, но уменьшились чистые доходы на 17265810 тыс.руб. Сократились и операционные расходы, но недостаточно, чтобы прибыль до налогообложения возросла, было отмечено её снижение на 6,53%. Снижение прибыли сказалось на динамике показателя рентабельности деятельности, который в конце 2015 года составил 15,11%, уменьшившись на 3,07%.
В рассматриваемый период было отмечено, что имущество банка ВТБ за рассматриваемый период уменьшилось, причиной чему явилось уменьшение источников собственных средств на 38084851 тыс.руб. и внебалансовых обязательств.
В структуре активов баланса наибольший удельный вес занимают денежные средства, которые составили 75 391 362 тыс.руб., уменьшившись на -62 949 883 тыс.руб. Другими значимыми активами банка ВТБ является вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи и чистая ссудная задолженность. Однако и эти показатели значительно уменьшились в отчетном периоде.
Значимыми источниками обеспечения финансовой деятельности банка стали вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые составили 1 338 778 438 тыс.руб., но также уменьшившись на -185 727 026 тыс.руб. или 12,12 %, из-за сокращения количества вкладчиков среди индивидуальных предпринимателей.
Другим источником финансовых средств стали средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, которые составили на конец отчетного периода 1 677 433 384 тыс.руб., уменьшившись на 15,78% от показателя предшествующего периода, что явилось следствием ликвидации значительного числа предприятий, являющихся клиентами банка.
Результатом реализации основной финансовой стратегии развития банка стала положительная динамика таких направлений как, ипотечное кредитование, кредитование наличными и автокредитование. Однако, в 2015 году банк предоставил кредитов на сумму 1694552 тыс.руб., что меньше чем в предыдущий период на 485109 тыс.руб.
Банк значительное сократил кредитование юридических лиц (почти на 39%), что стало следствием ухудшения финансового положения потенциальных заемщиков. Сократилось и кредитование физических лиц на 10,1%. Причиной чему послужило значительное сокращение платежеспособности населения. При этом отмечено, что доля ссуд малому бизнесу составила в 2015 году лишь 10,89 %.
В течение 2014-2015 гг. банк занимался усовершенствованием предоставляемых услуг для действующих держателей карт за счет проводимых совместно с платежными системами различных маркетинговых мероприятий.
Проблемой банка является ожидаемое в 2016 году сокращение темпов роста кредитования физических лиц, хотя население продолжает оставаться значимым кредитором банковского сектора
В условия разворачивающегося банковского кризиса банку ВТБ необходимо полностью пересмотреть все свои стратегические планы.
Основой финансовой стратегии должно стать:
- выделение среднего бизнеса в отдельный операционный сегмент и центр прибыли банка.
- сокращение расходов во всех бизнес-линиях;
- укрепление риск-менеджмента, контроль по всем операциям банка.
Одним из элементов стратегии стало реализация программы лояльности для среднего бизнеса, которая подразумевает внедрение кредитных продуктов, рассчитанных на разные группы предпринимателей: производственной, аграрной, торговой, исследовательской сфер деятельности, ориентированных на их потребности.
Предоставление кредитов среднему бизнесу принесет банку доход в размере 20573703 тыс.руб. Социально-экономической эффект от внедрения данного предложения состоит в том, что банк сможет поддержать не менее 217370 субъектов среднего бизнеса.
Результатом реализации предложенной стратегии ВТБ24 станет укрепление банка ВТБ24 на кредитном рынке.
В работе изложены теоретические и практические вопросы, касающиеся формирования оптимальной финансовой стратегии банка.
Первая глава дипломной работы посвящена теоретическим аспектам формирования финансовой стратегии банка. В ней были изучены понятия и виды финансовой стратегии кредитных учреждений; определены цели, задачи и этапы формирования финансовой стратегии банка и названы методы оценки эффективности финансовой стратегии.
Во второй главе была проведен анализ финансовой стратегии, реализуемой банком ВТБ 24. Особое вынимание было уделено этапам развития финансовой стратегии банка в соответствие с жизненным циклом. Рассмотрены приоритеты финансовой стратегии в различные годы. Исследованы особенности реализации стратегии банка ВТБ 24.
В ходе исследования было выявлено ряд проблем и недостатков, которые снижают эффективность стратегии банка.
Группа ВТБ - российская финансовая группа, включающая более 20 кредитных и финансовых компаний, работающих во всех основных сегментах финансового рынка. Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, что предусматривает наличие единой стратегии развития компаний Группы, основной из которых является ВТБ 24.
Банк ВТБ 24 представлен 15 отделениями в Красноярске, основной целью которого является увеличение доли присутствия Красноярского Филиала на региональном банковском рынке по основным направлениям бизнеса до 15 %.
На период 2014-2015 годы ВТБ 24 развивался в рамках «Стратегии развития розничного бизнеса Группы ВТБ в РФ на 2013-2016 гг.».
В данный период значительно увеличились активы банка, но уменьшились чистые доходы на 17265810 тыс.руб. Сократились и операционные расходы, но недостаточно, чтобы прибыль до налогообложения возросла, было отмечено её снижение на 6,53%. Снижение прибыли сказалось на динамике показателя рентабельности деятельности, который в конце 2015 года составил 15,11%, уменьшившись на 3,07%.
В рассматриваемый период было отмечено, что имущество банка ВТБ за рассматриваемый период уменьшилось, причиной чему явилось уменьшение источников собственных средств на 38084851 тыс.руб. и внебалансовых обязательств.
В структуре активов баланса наибольший удельный вес занимают денежные средства, которые составили 75 391 362 тыс.руб., уменьшившись на -62 949 883 тыс.руб. Другими значимыми активами банка ВТБ является вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи и чистая ссудная задолженность. Однако и эти показатели значительно уменьшились в отчетном периоде.
Значимыми источниками обеспечения финансовой деятельности банка стали вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые составили 1 338 778 438 тыс.руб., но также уменьшившись на -185 727 026 тыс.руб. или 12,12 %, из-за сокращения количества вкладчиков среди индивидуальных предпринимателей.
Другим источником финансовых средств стали средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, которые составили на конец отчетного периода 1 677 433 384 тыс.руб., уменьшившись на 15,78% от показателя предшествующего периода, что явилось следствием ликвидации значительного числа предприятий, являющихся клиентами банка.
Результатом реализации основной финансовой стратегии развития банка стала положительная динамика таких направлений как, ипотечное кредитование, кредитование наличными и автокредитование. Однако, в 2015 году банк предоставил кредитов на сумму 1694552 тыс.руб., что меньше чем в предыдущий период на 485109 тыс.руб.
Банк значительное сократил кредитование юридических лиц (почти на 39%), что стало следствием ухудшения финансового положения потенциальных заемщиков. Сократилось и кредитование физических лиц на 10,1%. Причиной чему послужило значительное сокращение платежеспособности населения. При этом отмечено, что доля ссуд малому бизнесу составила в 2015 году лишь 10,89 %.
В течение 2014-2015 гг. банк занимался усовершенствованием предоставляемых услуг для действующих держателей карт за счет проводимых совместно с платежными системами различных маркетинговых мероприятий.
Проблемой банка является ожидаемое в 2016 году сокращение темпов роста кредитования физических лиц, хотя население продолжает оставаться значимым кредитором банковского сектора
В условия разворачивающегося банковского кризиса банку ВТБ необходимо полностью пересмотреть все свои стратегические планы.
Основой финансовой стратегии должно стать:
- выделение среднего бизнеса в отдельный операционный сегмент и центр прибыли банка.
- сокращение расходов во всех бизнес-линиях;
- укрепление риск-менеджмента, контроль по всем операциям банка.
Одним из элементов стратегии стало реализация программы лояльности для среднего бизнеса, которая подразумевает внедрение кредитных продуктов, рассчитанных на разные группы предпринимателей: производственной, аграрной, торговой, исследовательской сфер деятельности, ориентированных на их потребности.
Предоставление кредитов среднему бизнесу принесет банку доход в размере 20573703 тыс.руб. Социально-экономической эффект от внедрения данного предложения состоит в том, что банк сможет поддержать не менее 217370 субъектов среднего бизнеса.
Результатом реализации предложенной стратегии ВТБ24 станет укрепление банка ВТБ24 на кредитном рынке.