СНИЖЕНИЕ УБЫТОЧНОСТИ СТРАХОВОГО ПОРТФЕЛЯ АО «СОГАЗ»
|
Введение
1 Понятие страхового портфеля и его параметры 6
1.1 Сущность и виды страхового портфеля 6
1.2 Характеристика страховых премий и страховых выплат 15
1.3 Методика расчета убыточности страхового портфеля 20
2 Анализ убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ» 26
2.1 Общая характеристика компании 26
2.2 Анализ убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ» 29
3 Разработка мероприятий по снижению убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ» 38
3.1 Совершенствование управления ремонтным ресурсом в сфере
автострахования 38
3.2 Централизация процесса урегулирования убытков 45
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий 51
Заключение 53
Список сокращений 55
Список использованных источников 56
Приложения А-Б 60-63
1 Понятие страхового портфеля и его параметры 6
1.1 Сущность и виды страхового портфеля 6
1.2 Характеристика страховых премий и страховых выплат 15
1.3 Методика расчета убыточности страхового портфеля 20
2 Анализ убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ» 26
2.1 Общая характеристика компании 26
2.2 Анализ убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ» 29
3 Разработка мероприятий по снижению убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ» 38
3.1 Совершенствование управления ремонтным ресурсом в сфере
автострахования 38
3.2 Централизация процесса урегулирования убытков 45
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий 51
Заключение 53
Список сокращений 55
Список использованных источников 56
Приложения А-Б 60-63
В современных условиях роль страхования как одной из важных предпосылок безопасности жизнедеятельности отдельного человека, семьи, предприятия, общества в целом непрерывно растет. Страхование становится не только жизненно необходимым для дальнейшего развития российской экономики, но и превращается в привлекательный бизнес, в котором многие специалисты могут сделать успешную карьеру и добиться высоких показателей.
Страхование как сфера предпринимательства является относительно молодым сегментом российского бизнеса. Оно проникает во все его сферы, снижая риск потерь. Результаты страховой деятельности выражает отчетность страховой организации. Для эффективной деятельности и финансовой устойчивости страховой компании большое значение имеют ее организационная форма и проводимая управленческая политика.
Страховой рынок постоянно изменяется вслед за изменением в геополитике, глобальной и национальной экономике. Сегодня большинство российских страховых компаний реорганизуют свой бизнес. Отличительной чертой этой реорганизации является выделение в структуре компании подразделений, ответственных за выполнение и развитие конкретных бизнес-процессов, прежде всего маркетинга, продажи страховых продуктов, андеррайтинга и урегулирования убытков.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует собственникам возмещение ущерба при гибели или повреждении имущества и потере дохода.
Современное рыночное общество невозможно себе представить без страхования как особого вида экономических отношений. Существует прямая связь между уровнем благосостояния общества, степенью развития рыночных отношений и уровнем развития страхования. В странах, являющихся мировыми лидерами в области социальных и рыночных отношений (США, Япония,
европейские государства и другие), страхование является одной из наиболее стабильных и динамично развивающихся отраслей народного хозяйства.
Однако предприятия и организации различных форм собственности,выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей). Именно поэтому государственная политика в области страхования должна иметь стимулирующее воздействие на данный сегмент экономики.
Определение финансового результата деятельности страховой компании усложняется из-за специфики и разнообразия предоставляемых ею услуг. Продукт, «производимый» страховыми организациями, - это финансовая услуга, суть которой состоит в финансировании риска страхователя, т.е. в предоставлении определенной суммы денежных средств в случае реализации данного риска. Ответственность страховщика по договору наступает, как правило, с момента уплаты и инкассации страховой премии, и ее реализация с точки зрения предстоящих выплат определяется вероятностным характером событий, принятых на страхование, и временной раскладкой возможного ущерба. Во многих случаях действие договоров страхования выходит за рамки отчетного периода.
Актуальность выбранной темы обусловлена необходимостью совершенствования системы урегулирования убытков в страховых компаниях, улучшение экономического результата и как возможность уменьшение стоимости страхования как финансовой услуги.
Цель работы является разработка мероприятий по снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ».
Для достижения поставленной цели в работе были определены следующие задачи:
- дать понятие страхового портфеля, рассмотреть его сущность и виды;
- охарактеризовать понятия страховых премий и страховых выплат;
- проанализировать методы расчета убыточности;
-рассчитать показатели убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ»;
- разработать мероприятия по снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ».
Объектом исследования выступает Страховая Группа акционерное общество «СОГАЗ».
Предметом исследования является разработка мероприятий по снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ».
В структуру данной работы входит 3 главы. В первой главе рассмотрены теоретические основы организации страховой деятельности, понятия страхового портфеля, страховых премий и страховых выплат, а также понятие и методы расчета убыточности страхового портфеля.
Во второй главе рассмотрена общая характеристика АО «СОГАЗ» и положение компании в отрасли, а также проведен анализ убыточности основных направлений в страховом портфеле АО «СОГАЗ».
В третьей главе разработаны мероприятия снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ»:
- совершенствование управления ремонтным ресурсом;
- централизация процесса урегулирования убытков.
А также дана оценка эффективности предложенных мероприятий.
Практическая значимость работы заключается в возможности снизить убыточность, выйти на новый уровень организации процесса урегулирования убытков и получать в будущем высокую прибыль.
Страхование как сфера предпринимательства является относительно молодым сегментом российского бизнеса. Оно проникает во все его сферы, снижая риск потерь. Результаты страховой деятельности выражает отчетность страховой организации. Для эффективной деятельности и финансовой устойчивости страховой компании большое значение имеют ее организационная форма и проводимая управленческая политика.
Страховой рынок постоянно изменяется вслед за изменением в геополитике, глобальной и национальной экономике. Сегодня большинство российских страховых компаний реорганизуют свой бизнес. Отличительной чертой этой реорганизации является выделение в структуре компании подразделений, ответственных за выполнение и развитие конкретных бизнес-процессов, прежде всего маркетинга, продажи страховых продуктов, андеррайтинга и урегулирования убытков.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует собственникам возмещение ущерба при гибели или повреждении имущества и потере дохода.
Современное рыночное общество невозможно себе представить без страхования как особого вида экономических отношений. Существует прямая связь между уровнем благосостояния общества, степенью развития рыночных отношений и уровнем развития страхования. В странах, являющихся мировыми лидерами в области социальных и рыночных отношений (США, Япония,
европейские государства и другие), страхование является одной из наиболее стабильных и динамично развивающихся отраслей народного хозяйства.
Однако предприятия и организации различных форм собственности,выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей). Именно поэтому государственная политика в области страхования должна иметь стимулирующее воздействие на данный сегмент экономики.
Определение финансового результата деятельности страховой компании усложняется из-за специфики и разнообразия предоставляемых ею услуг. Продукт, «производимый» страховыми организациями, - это финансовая услуга, суть которой состоит в финансировании риска страхователя, т.е. в предоставлении определенной суммы денежных средств в случае реализации данного риска. Ответственность страховщика по договору наступает, как правило, с момента уплаты и инкассации страховой премии, и ее реализация с точки зрения предстоящих выплат определяется вероятностным характером событий, принятых на страхование, и временной раскладкой возможного ущерба. Во многих случаях действие договоров страхования выходит за рамки отчетного периода.
Актуальность выбранной темы обусловлена необходимостью совершенствования системы урегулирования убытков в страховых компаниях, улучшение экономического результата и как возможность уменьшение стоимости страхования как финансовой услуги.
Цель работы является разработка мероприятий по снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ».
Для достижения поставленной цели в работе были определены следующие задачи:
- дать понятие страхового портфеля, рассмотреть его сущность и виды;
- охарактеризовать понятия страховых премий и страховых выплат;
- проанализировать методы расчета убыточности;
-рассчитать показатели убыточности страхового портфеля АО «СОГАЗ»;
- разработать мероприятия по снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ».
Объектом исследования выступает Страховая Группа акционерное общество «СОГАЗ».
Предметом исследования является разработка мероприятий по снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ».
В структуру данной работы входит 3 главы. В первой главе рассмотрены теоретические основы организации страховой деятельности, понятия страхового портфеля, страховых премий и страховых выплат, а также понятие и методы расчета убыточности страхового портфеля.
Во второй главе рассмотрена общая характеристика АО «СОГАЗ» и положение компании в отрасли, а также проведен анализ убыточности основных направлений в страховом портфеле АО «СОГАЗ».
В третьей главе разработаны мероприятия снижению убыточности страховых операций АО «СОГАЗ»:
- совершенствование управления ремонтным ресурсом;
- централизация процесса урегулирования убытков.
А также дана оценка эффективности предложенных мероприятий.
Практическая значимость работы заключается в возможности снизить убыточность, выйти на новый уровень организации процесса урегулирования убытков и получать в будущем высокую прибыль.
В данной работе были разработаны мероприятия по снижению убыточности страхового портфеля на примере АО «СОГАЗ».
В первой главе было рассмотрено понятие страхового портфеля, рассмотрены и классифицированы страховые премии и страховые выплаты, даны определение и существующие методы расчета убыточности страхового портфеля.
Во второй главе проведен анализ убыточности основных направлений в страховом портфеле АО «СОГАЗ».
Проанализировав показатели собранных страховых премий и страховых выплат, можно сделать вывод , что страховая Группа «СОГАЗ» является стабильной организацией. Компания является одним из лидеров российского страхования, удерживая около 15 % страхового рынка России. По итогам 2015 года АО «СОГАЗ» заняло 1 место по объему начисленной страховой премии по добровольным видам страхования иным, чем страхование жизни и 2-ое место по страхованию всех видов, кроме обязательного медицинского страхования.
Финансовое положение компании устойчивое, но проблема сокращения убыточности по операциям страхования остается актуальной. В 2015 году объемы продаж страховых услуг АО «СОГАЗ» на рынке выросли в 1,2 раза. В течение трехлетнего анализируемого периода сохраняется высокий удельный вес доли перестраховщиков в страховых резервах. Доля перестраховщиков в общей сумме средств показывает относительную величину средств страховой компании, фактически находящихся в распоряжении перестраховщиков. Также во второй главе проведен структурно-динамический анализ показателей убыточности страхового портфеля по основным направлениям за 2013-2015 гг. Наибольший удельный вес составляет страхование средств транспорта и гражданской ответственности (больше известный как Каско) и добровольное медицинское страхования граждан. Поскольку страхование ДМС не является в полной мере страхованием как принято его понимать, а носит скорее «сервисный» характер и дает возможность предприятиям сформировать социальный пакет, то основной упор в мероприятиях по снижению убыточности страховых операция в третьей главе моей работы сделан именно на Каско.
В третьей главе разработаны мероприятия по снижению убыточности страхового портфеля:
- совершенствование управления ремонтным ресурсом;
- централизация урегулирования убытков.
В результате первого мероприятия, были снижены страховые выплаты по автомобилям, направленным на ремонт на СТОА официальных дилеров.
Страховые выплаты по КАСКО уменьшились на 76 277,77 тыс. руб., убыточность снизилась с 52,57% до 52,41%.
Помимо снижения выплат по КАСКО, результатом данного мероприятия является также возможность регулирования загрузки в разных автотехцентрах, стимулирование официальных дилеров к расширению продаж страховых полисов АО «СОГАЗ» на своих площадках.
Второе мероприятие направлено на централизацию урегулирования убытков АО «СОГАЗ», размер средней выплаты снизился на 3%, расходы на ведение дела уменьшились на 5%.
Разработка двух мероприятий по снижению убыточности стразового портфеля ОАО «СОГАЗ» была успешной. Это положительно повлияло на снижение затрат на ведение дела и снижение суммы выплат по договорам страхования, технический результат увеличился на 1 616 509,00 тыс. руб. (прирост 19,3%), При том, что прочие доходы и расходы остались на том же уровне. Чистая прибыль увеличилась на 1 293 208,00 тыс. руб. (прирост 21,8%).
В целом все предложенные мероприятия позволят АО «СОГАЗ» снизить убыточность, выйти на новый уровень организации процесса урегулирования убытков и получать в будущем высокую прибыль.
В первой главе было рассмотрено понятие страхового портфеля, рассмотрены и классифицированы страховые премии и страховые выплаты, даны определение и существующие методы расчета убыточности страхового портфеля.
Во второй главе проведен анализ убыточности основных направлений в страховом портфеле АО «СОГАЗ».
Проанализировав показатели собранных страховых премий и страховых выплат, можно сделать вывод , что страховая Группа «СОГАЗ» является стабильной организацией. Компания является одним из лидеров российского страхования, удерживая около 15 % страхового рынка России. По итогам 2015 года АО «СОГАЗ» заняло 1 место по объему начисленной страховой премии по добровольным видам страхования иным, чем страхование жизни и 2-ое место по страхованию всех видов, кроме обязательного медицинского страхования.
Финансовое положение компании устойчивое, но проблема сокращения убыточности по операциям страхования остается актуальной. В 2015 году объемы продаж страховых услуг АО «СОГАЗ» на рынке выросли в 1,2 раза. В течение трехлетнего анализируемого периода сохраняется высокий удельный вес доли перестраховщиков в страховых резервах. Доля перестраховщиков в общей сумме средств показывает относительную величину средств страховой компании, фактически находящихся в распоряжении перестраховщиков. Также во второй главе проведен структурно-динамический анализ показателей убыточности страхового портфеля по основным направлениям за 2013-2015 гг. Наибольший удельный вес составляет страхование средств транспорта и гражданской ответственности (больше известный как Каско) и добровольное медицинское страхования граждан. Поскольку страхование ДМС не является в полной мере страхованием как принято его понимать, а носит скорее «сервисный» характер и дает возможность предприятиям сформировать социальный пакет, то основной упор в мероприятиях по снижению убыточности страховых операция в третьей главе моей работы сделан именно на Каско.
В третьей главе разработаны мероприятия по снижению убыточности страхового портфеля:
- совершенствование управления ремонтным ресурсом;
- централизация урегулирования убытков.
В результате первого мероприятия, были снижены страховые выплаты по автомобилям, направленным на ремонт на СТОА официальных дилеров.
Страховые выплаты по КАСКО уменьшились на 76 277,77 тыс. руб., убыточность снизилась с 52,57% до 52,41%.
Помимо снижения выплат по КАСКО, результатом данного мероприятия является также возможность регулирования загрузки в разных автотехцентрах, стимулирование официальных дилеров к расширению продаж страховых полисов АО «СОГАЗ» на своих площадках.
Второе мероприятие направлено на централизацию урегулирования убытков АО «СОГАЗ», размер средней выплаты снизился на 3%, расходы на ведение дела уменьшились на 5%.
Разработка двух мероприятий по снижению убыточности стразового портфеля ОАО «СОГАЗ» была успешной. Это положительно повлияло на снижение затрат на ведение дела и снижение суммы выплат по договорам страхования, технический результат увеличился на 1 616 509,00 тыс. руб. (прирост 19,3%), При том, что прочие доходы и расходы остались на том же уровне. Чистая прибыль увеличилась на 1 293 208,00 тыс. руб. (прирост 21,8%).
В целом все предложенные мероприятия позволят АО «СОГАЗ» снизить убыточность, выйти на новый уровень организации процесса урегулирования убытков и получать в будущем высокую прибыль.