Оценка кредитоспособности заемщика как этап управления кредитным риском коммерческого банка (Московский Гуманитарно-Экономический Университет)

В банковской практике существуют сложности с анализом кредитоспособности компаний из-за отсутствия унифицированного подхода к оценке и толкованию самого термина. Проведенный анализ показывает, что ключевым аспектом кредитоспособности является способность клиента поддерживать устойчивое финансовое положение в процессе целевого использования заемных средств. При рассмотрении платежеспособности частных лиц банки учитывают комплекс параметров, среди которых персональные данные заемщика, его платежная дисциплина, уровень дохода, имущественное положение и предлагаемое обеспечение по кредиту.
При оценке платежеспособности частных заемщиков финансовые организации РФ активно внедряют математическое моделирование и анализ предыдущих займов. Хотя подходы к оценке у разных банков отличаются, теоретический анализ показывает единую суть: способность погашать задолженность - это комплексный финансовый показатель. Он не только отражает потенциал клиента вовремя рассчитаться по своим долгам, но и служит ключевым индикатором рисков для кредитного учреждения при принятии решений о выдаче средств и условиях кредитования.
АО «Россельхозбанк» в очередной раз подтвердил свой высокий статус: в январе 2025 года рейтинговое агентство АКРА присвоило банку стабильный прогноз и рейтинг AA(RU). Финансовая организация демонстрирует впечатляющие показатели - от качественного управления активами до эффективной структуры финансирования. Эксперты подчеркивают ключевую роль банка в аграрном секторе, где он удерживает ведущие позиции. Облигационные инструменты банка также получили высокие оценки: AA(RU) для старшего необеспеченного долга и B+(RU) для субординированных бессрочных облигаций. На сегодняшний день Россельхозбанк входит в число самых надежных и крупных финансовых институтов России, обладая мощной франшизой.
Национальное кредитное рейтинговое агентство (НКР) сохранило высокую оценку AA+.ru для Россельхозбанка с прогнозом «стабильный», о чем было объявлено 13.08.2024. Финансовое учреждение демонстрирует положительную динамику доходности и планомерно сокращает объем проблемных кредитов. Решение агентства базируется на признании ключевой роли банка как опорного финансового института в аграрном секторе, а также учитывает готовность основного акционера оказывать существенную поддержку банку при необходимости.
Финансовое учреждение стремится обеспечить комплексную поддержку национального сектора экономики, включая лесную, рыбную и агропромышленную отрасли. Банк выступает как ключевой рыночный механизм, способствующий развитию финансово-кредитной инфраструктуры страны. Особое внимание уделяется предоставлению высококачественных банковских услуг и сопутствующих финансовых продуктов, полностью удовлетворяющих запросы платежеспособных клиентов - как корпоративных, так и частных.
В ходе исследования деятельности АО «Россельхозбанк» был проведен комплексный анализ кредитной активности по трем ключевым индикаторам. Выявлено, что банк демонстрирует излишне агрессивную кредитную политику - значения показателей существенно превосходят нормативные, что указывает на недостаточный учет возможных рисков при высокой кредитной активности.
Примечательно, что при чрезмерном отвлечении собственных ресурсов на кредитование, отражающемся в повышенном коэффициенте агрессивности, соотношение между кредитными вложениями и собственными средствами остается в рамках допустимых значений. Более того, наблюдается позитивная динамика снижения данного показателя, что подтверждает достаточность собственного капитала банка.
Таким образом, несмотря на общую тенденцию к агрессивному кредитованию, превышающему оптимальные уровни на всех контрольных датах, финансовая устойчивость банка поддерживается адекватным объемом собственных средств.
Коэффициент риска кредитного портфеля находится в диапазоне 0,92-0,95, что является важным индикатором в оценке рискованности кредитной политики. Банк столкнулся с сокращением резервов под обесценение кредитных активов на 28%, в то время как собственные средства выросли на 46,2%. Такая динамика привела к снижению показателя защищенности от совокупного кредитного риска. Если значение коэффициента превысит максимальную отметку, это может указывать либо на проблемы с возвратом кредитов, либо на недостаточную оценку кредитных рисков банком.
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1) банка АО «Россельхозбанк» снижается в 2024 году по сравнению с 2023 годом на 1,586%, норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2) снижается на 1,693%, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) снижается на 2,81%.
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) снижается в 2024 году по сравнению с 2023 годом на 13,344%. Данный норматив регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Допустимое значение — от 15% и выше.
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) увеличивается в 2024 году по сравнению с 2023 годом на 1,307%. Данные норматив регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчёта норматива 30 календарных дней. Допустимое значение — от 50% и выше.
Н4 - норматив долгосрочной ликвидности банка увеличивается в 2024 году по сравнению с 2023 годом на 0,868%. Данный норматив регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Допустимое значение — меньше или равно 120%.
АО «Россельхозбанк» непрерывно отслеживает качество кредитной деятельности и проводит комплексную оценку кредитного портфеля. Контроль кредитных операций осуществляется как в оперативном режиме, так и на постоянной основе. Для минимизации кредитных рисков банк внедрил многоступенчатую систему мониторинга, включающую предварительный, текущий и последующий этапы проверки операций. Важным элементом этой системы является соблюдение установленных лимитов при проведении кредитных операций.
АО «Россельхозбанк» внедрил комплексную систему управления рисками, где ключевым элементом выступает многоуровневая структура лимитов. Эта система позволяет держать риски на допустимом уровне и снижать подверженность банка рискованным операциям.
Кредитные риски анализируются в нескольких аспектах: по секторам экономики, территориальному распределению и категориям активов. Особое внимание уделяется как общему портфелю, так и отдельным группам кредитов.
В рамках риск-менеджмента банк осуществляет три ключевые функции: разрабатывает предложения по ограничению кредитных рисков, совершенствует методологию кредитования и проводит экспертизу планируемого размещения средств. Такой комплексный подход обеспечивает эффективное управление кредитным портфелем организации.
В процессе своей деятельности АО «Россельхозбанк» эффективно контролирует уровень кредитных рисков, соблюдая нормативы Центрального Банка РФ и отслеживая концентрацию крупных займов. Банк успешно наращивает кредитный портфель без принятия чрезмерных рисков, поскольку выстроенная система оценки и управления рисками учитывает особенности каждого заемщика, специфику отраслей и характер кредитных продуктов. Это позволяет принимать взвешенные решения по выдаче кредитов различным категориям клиентов на основе комплексного анализа рисков.
Для модернизации процедуры анализа кредитоспособности заемщиков в АО «Россельхозбанк» рекомендуется имплементация инновационной программной платформы DeVision - FS, функционирующей на основе Oracle Advanced Analytics. Данное решение было выбрано благодаря способности увеличить объемы реализации банковских кредитных продуктов и усовершенствовать существующую методику оценки финансовой надежности физических лиц-заемщиков.
Инновационная методика оценки платежеспособности клиентов банка включает комплексную систему управления кредитными рисками. Процесс состоит из двух основных компонентов: сбора и обработки данных, а также формирования итогового вердикта.
При сборе сведений выполняется многоступенчатая проверка через различные государственные структуры. Для верификации финансового положения заявителя осуществляется взаимодействие с ПФР. Наличие имущественного обеспечения подтверждается через базы ЦТИ. Информация об автотранспорте и сроках его использования запрашивается в базах ГИБДД. Достоверность паспортных данных проверяется через паспортно-визовую службу.
Такой всесторонний подход позволяет минимизировать риски невозврата займов и формировать взвешенную кредитную политику финансового учреждения.
АО «Россельхозбанк» сможет увеличить реализацию своих кредитных продуктов благодаря внедрению DeVision-FS с функцией автоматического скоринга. Система позволит проверять достоверность информации, предоставляемой клиентами, путём обращения к кредитным бюро для выявления текущих займов и размера выплат. В результате ожидается существенное сокращение объёма просрочек и их доли в общем портфеле потребительских кредитов банка.
Совершенствование методики оценки платежеспособности клиентов позволит АО «Россельхозбанк» существенно сократить вероятность ошибочного одобрения займов и уменьшить долю проблемных кредитов в портфеле.


Купить