Расследование мошенничества, совершенного в сфере кредитования: особенности первоначального этапа (Байкальский Государственный Университет)
|
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ 7
1.1. Личность преступника 7
1.2. Способ и средства совершения мошенничества в сфере кредитования 12
1.3. Обстановка совершения мошенничества в сфере кредитования 22
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ 26
2.1. Особенности возбуждения уголовного дела и обстоятельства, подлежащие установлению26
2.2. Типичные следственные ситуации и их разрешение 38
ГЛАВА 3. ПРОИЗВОДСТВО ОТДЕЛЬНЫХ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ 48
3.1. Специфика поиска и исследования документов по делам о мошенничестве, совершаемом в сфере кредитования 48
3.2. Тактика осмотров, обыска и выемки 58
3.3. Тактические особенности проведения допросов 62
3.4. Порядок назначения и производства судебных экспертиз при расследовании мошенничества в сфере кредитования 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 83
ГЛАВА 1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ 7
1.1. Личность преступника 7
1.2. Способ и средства совершения мошенничества в сфере кредитования 12
1.3. Обстановка совершения мошенничества в сфере кредитования 22
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ 26
2.1. Особенности возбуждения уголовного дела и обстоятельства, подлежащие установлению26
2.2. Типичные следственные ситуации и их разрешение 38
ГЛАВА 3. ПРОИЗВОДСТВО ОТДЕЛЬНЫХ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ РАССЛЕДОВАНИЯ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ 48
3.1. Специфика поиска и исследования документов по делам о мошенничестве, совершаемом в сфере кредитования 48
3.2. Тактика осмотров, обыска и выемки 58
3.3. Тактические особенности проведения допросов 62
3.4. Порядок назначения и производства судебных экспертиз при расследовании мошенничества в сфере кредитования 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 83
Уровень эффективности и комплексности расследования преступлений, в финансово-кредитной сфере, напрямую зависит от объема и качества информации, находящейся в распоряжении следователя на этапе принятия решения о возбуждении уголовного дела. Преступники, действующие в этой области, используют свои знания банковских технологий, методов контроля за кредитными транзакциями, возможностей оценки платежеспособности клиентов, а также информацию о государственном кредитовании, чтобы модифицировать привычные схемы хищений денежных средств у финансовых учреждений и государства, параллельно совершенствуя методы и инструменты совершения противоправных действий.
Согласно ч. 2 ст. 35 Конституции Российской Федерации, «каждый вправе иметь имущество в собственности, владеть, пользоваться и распоряжаться им как единолично, так и совместно с другими лицами» . Это положение подчеркивает важность защиты прав граждан на их имущество, включая финансовые активы, что особенно актуально в контексте мошенничества в сфере кредитования.
Данные о числе осужденных по статье 159.1 УК РФ за последние семь лет в Российской Федерации выглядят следующим образом: 2018 г. - 2476; в 2019 г. - 2178; в 2020 г. - 1866; в 2020 г. - 1866; в 2021 г. - 1314; в 2022 г. - 1148; в 2023г. – 1280; за первое полугодие 2024 г. - 449. В данный период наблюдается устойчивое снижение показателя числа осужденных за мошенничество в сфере кредитования. В 2022 г. относительно 2018 г. данный показатель упал более чем в два раза. Следует отметить, что общее количество осужденных по всем составам УК РФ с 2018 года также снизился к 2022 году, в относительном выражении на 12 %; количество осужденных за все виды мошенничества (ст. ст. 159 - 159.6 УК РФ) за тот же период снизилось на 6,2 %. Количество осужденных за мошенничество в сфере кредитования более выразительна в динамике данного показателя. Это может свидетельствовать об эффективной работе правоохранительных органов, банковских организаций по профилактике данного преступления, но и о снижении уровня раскрываемости таких деяний.
Изучений специальных источников выявило следующие трудности на первоначальном этапе расследования мошенничеств, в сфере кредитования. В числе основных недостатков отмечены низкий уровень профессиональной подготовки части следователей (дознавателей), ведущих такие дела, а также их слабое понимание специфики данной отрасли, включая особенности источников информации о преступлении и виновных лицах. Кроме того, отдельные следователи испытывают сложности с точным определением критериев разграничения между различными составами преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст. ст. 159, 159.1, 176 и 177 УК РФ. Постановление Пленума Верховного Суда № 48 от 30 ноября 2017 года «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» также не смогло выяснить все спорные вопросы. Все это негативно влияет на планировании расследования, в результате чего не изымаются необходимые для расследования следы преступления, утрачивается целенаправленность следствия, само расследование теряет целеустремленность, проводится хаотично, а материальный ущерб, нанесённым банкам, не возмещается. Это также обусловлено недостатком современных теоретических исследований в области криминалистики, посвященных методике расследования мошенничества в кредитовании. Поскольку низкокачественные расследования подобных преступлений представляют собой системную угрозу, прежде всего для банковского сектора и экономики государства в целом, перед криминалистической наукой возникает необходимость создания актуальной методики расследования мошенничества в сфере кредитования.
Объектом исследования являются преступная деятельность лиц, совершающих мошенничества в сфере потребительского кредитования, а также деятельность субъектов, осуществляющих предварительное следствие по делам данной категории на первоначальном этапе.
Предмет исследования составляют закономерности мошеннических действий в сфере кредитования, разрабатываемые на основе таких закономерностей приемы и рекомендации, применяемые в ходе раскрытия и расследования данных преступлений.
Цель дипломной работы – обобщение и систематизация имеющихся в научной литературе рекомендаций о порядке осуществления первоначального этапа расследования мошенничества в сфере кредитования.
Цель работы обусловила необходимость решения следующих задач:
– исследовать криминалистическую характеристику мошенничеств в сфере кредитования
– осветить организацию расследования на первоначальном этапе расследования мошенничеств в сфере кредитования;
– выявить особенности производства отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования мошенничеств в сфере кредитования.
Методологическую основу дипломной работы составляют такие методы научного познания, как анализ, синтез, описание, сравнение, аналогия, обобщение, системно-структурный.
Нормативную основу исследования составляют Конституция РФ , Уголовный кодекс РФ , Уголовно-процессуальный кодекс РФ , Гражданский кодекс РФ , иные федеральные законы.
Теоретической основой исследования послужили труды в области криминалистики таких авторов, как Босых А.И., Виноградова К.А., Карагодина В.Н., Карепанова Г.Р., Кругликовой О.В., Неймарк М.А., Тагирова Р.А. и др.
Эмпирическую основу исследования составили материалы опубликованной судебной практики.
Практическая значимость работы связана с тем, что ее результаты и выводы могут быть использованы в следственной практике в целях повышения эффективности расследования мошенничеств в сфере кредитования.
Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения, списка использованных источников.
Согласно ч. 2 ст. 35 Конституции Российской Федерации, «каждый вправе иметь имущество в собственности, владеть, пользоваться и распоряжаться им как единолично, так и совместно с другими лицами» . Это положение подчеркивает важность защиты прав граждан на их имущество, включая финансовые активы, что особенно актуально в контексте мошенничества в сфере кредитования.
Данные о числе осужденных по статье 159.1 УК РФ за последние семь лет в Российской Федерации выглядят следующим образом: 2018 г. - 2476; в 2019 г. - 2178; в 2020 г. - 1866; в 2020 г. - 1866; в 2021 г. - 1314; в 2022 г. - 1148; в 2023г. – 1280; за первое полугодие 2024 г. - 449. В данный период наблюдается устойчивое снижение показателя числа осужденных за мошенничество в сфере кредитования. В 2022 г. относительно 2018 г. данный показатель упал более чем в два раза. Следует отметить, что общее количество осужденных по всем составам УК РФ с 2018 года также снизился к 2022 году, в относительном выражении на 12 %; количество осужденных за все виды мошенничества (ст. ст. 159 - 159.6 УК РФ) за тот же период снизилось на 6,2 %. Количество осужденных за мошенничество в сфере кредитования более выразительна в динамике данного показателя. Это может свидетельствовать об эффективной работе правоохранительных органов, банковских организаций по профилактике данного преступления, но и о снижении уровня раскрываемости таких деяний.
Изучений специальных источников выявило следующие трудности на первоначальном этапе расследования мошенничеств, в сфере кредитования. В числе основных недостатков отмечены низкий уровень профессиональной подготовки части следователей (дознавателей), ведущих такие дела, а также их слабое понимание специфики данной отрасли, включая особенности источников информации о преступлении и виновных лицах. Кроме того, отдельные следователи испытывают сложности с точным определением критериев разграничения между различными составами преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст. ст. 159, 159.1, 176 и 177 УК РФ. Постановление Пленума Верховного Суда № 48 от 30 ноября 2017 года «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» также не смогло выяснить все спорные вопросы. Все это негативно влияет на планировании расследования, в результате чего не изымаются необходимые для расследования следы преступления, утрачивается целенаправленность следствия, само расследование теряет целеустремленность, проводится хаотично, а материальный ущерб, нанесённым банкам, не возмещается. Это также обусловлено недостатком современных теоретических исследований в области криминалистики, посвященных методике расследования мошенничества в кредитовании. Поскольку низкокачественные расследования подобных преступлений представляют собой системную угрозу, прежде всего для банковского сектора и экономики государства в целом, перед криминалистической наукой возникает необходимость создания актуальной методики расследования мошенничества в сфере кредитования.
Объектом исследования являются преступная деятельность лиц, совершающих мошенничества в сфере потребительского кредитования, а также деятельность субъектов, осуществляющих предварительное следствие по делам данной категории на первоначальном этапе.
Предмет исследования составляют закономерности мошеннических действий в сфере кредитования, разрабатываемые на основе таких закономерностей приемы и рекомендации, применяемые в ходе раскрытия и расследования данных преступлений.
Цель дипломной работы – обобщение и систематизация имеющихся в научной литературе рекомендаций о порядке осуществления первоначального этапа расследования мошенничества в сфере кредитования.
Цель работы обусловила необходимость решения следующих задач:
– исследовать криминалистическую характеристику мошенничеств в сфере кредитования
– осветить организацию расследования на первоначальном этапе расследования мошенничеств в сфере кредитования;
– выявить особенности производства отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования мошенничеств в сфере кредитования.
Методологическую основу дипломной работы составляют такие методы научного познания, как анализ, синтез, описание, сравнение, аналогия, обобщение, системно-структурный.
Нормативную основу исследования составляют Конституция РФ , Уголовный кодекс РФ , Уголовно-процессуальный кодекс РФ , Гражданский кодекс РФ , иные федеральные законы.
Теоретической основой исследования послужили труды в области криминалистики таких авторов, как Босых А.И., Виноградова К.А., Карагодина В.Н., Карепанова Г.Р., Кругликовой О.В., Неймарк М.А., Тагирова Р.А. и др.
Эмпирическую основу исследования составили материалы опубликованной судебной практики.
Практическая значимость работы связана с тем, что ее результаты и выводы могут быть использованы в следственной практике в целях повышения эффективности расследования мошенничеств в сфере кредитования.
Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, включающих девять параграфов, заключения, списка использованных источников.
В ходе исследования личности преступника, совершившего мошенничество в сфере кредитования, было установлено, что данная категория правонарушителей характеризуется определенными психологическими и социальными особенностями. Статистические данные показывают, что большинство таких преступников имеют высшее образование и опыт работы в финансовом секторе, что позволяет им более эффективно манипулировать банковскими системами и использовать уязвимости в кредитных процедурах. Мошенники использует свои личные связи для трудоустройства в банки, что дает им доступ к внутренней информации и ресурсам. В отличие от более опытных сотрудников, которые придерживаются традиционных методов работы, эти лица легче адаптируются к новым условиям и менее связаны с корпоративной культурой, что позволяет им принимать более рискованные решения.
Обстановка совершения мошенничества в сфере кредитования, формируется преимущественно на основе взаимоотношений в кредитной сфере и установленных правил предоставления кредитов, регулируемых различными нормативными актами: федеральными, ведомственными и локальными. Процесс кредитования, как правило, структурирован и включает несколько последовательных этапов, строго регламентированных соответствующими нормами.
Способы кредитного мошенничества, совершаемого сотрудниками банков, значительно отличаются от способов иных подобных преступлений, что объясняется особенностями работы кредитных организаций и наличием у работников законных полномочий по управлению кредитными средствами. Рядовые сотрудники банка иногда принимают решение совершить мошенничество, заметив подходящие условия. Руководители высшего и среднего звена привлекают к участию в преступлении своих коллег либо новых сотрудников, а также могут выбирать соучастников среди руководителей предприятий, чтобы те сыграли роль фиктивного заёмщика для присвоения кредита.
При возбуждении уголовного дела данной категории необходимо учитывать наличие поводов и оснований, указывающих на то, что незаконное получение кредита или льготных условий кредитования имело место путем внесения заведомо ложных сведений в документы, характеризующие хозяйственное положение или финансовое состояние заемщика, либо наличие документально подтвержденных фактов, свидетельствующих об использовании кредитных средств не по прямому назначению.
Поводами для возбуждения уголовного дела могут быть: - материалы, поступившие от органов, занимающихся оперативно-розыскной деятельностью; - материалы ревизионных и аудиторских проверок; - обращения кредиторов и другие источники.; - информация, полученная через средства массовой информации.
Основанием для возбуждения уголовного дела служат сведения о причинении крупного ущерба кредитору, государству, организациям или гражданам при наличии вышеуказанных признаков.
Правомерность принятия решения о возбуждении уголовного дела по фактам мошенничества в сфере кредитования во многом зависит от полноты материалов доследственной проверки.
Целью проверки сообщения о преступлении является сбор достаточных данных, подтверждающих наличие или отсутствие признаков преступления. Эффективное использование органами дознания и следователем всех предоставляемых для этого уголовно-процессуальных и оперативно-разыскных средств и полномочий обеспечивается благодаря реальной поддержке руководящей роли следователя, совместному планированию проверочных мероприятий и тактике их проведения, а также своевременному и полному обмену информацией о результатах. Практический опыт свидетельствует, что несогласованность действий между следственными и оперативными работниками приводит к тому, что необходимые оперативно-разыскные мероприятия остаются невыполненными, хотя их результаты могли бы стать единственным источником информации о преступлении.
Важным компонентом первоначального этапа расследования являются поиск и исследование документов.
При расследовании уголовных дел данной категории ключевым аспектом является поиск денежных средств и имущества, приобретенного на эти деньги. Методы и направления поиска определяются, главным образом, условиями следственных ситуаций, складывающимися на момент начала данной деятельности. Важнейшими факторами среди этих условий являются наличие или отсутствие, полнота и точность информации о суммах украденных средств, полученных каждым из соучастников, времени захвата похищенного, местах и времени его легализации.
Следователь должен изучить и откопировать документы, регламентирующие такого рода обязанности сотрудников подразделений банка. Затем путем осмотра соответствующих документов, хранящихся в отделах, службах, департаментах, устанавливается, как выполнялись названные обязанности. Как уже упоминалось, при совершении мошенничеств рассматриваемого вида никаких мер реагирования на факты невыплаты кредитов обычно не принимается, поскольку ответственные за это сотрудники сами участвуют в хищении.
В ситуациях, когда с момента мошенничества прошло значительное время, с учетом общего объема похищенного, размера дохода с каждого эпизода, поиски имущества осуществляются в двух направлениях.
Первое представляет собой проведение поисковых мероприятий, направленных на выявление скрываемых обвиняемым банковских счетов, депозитов, вкладов, на которых размещены похищенные деньги, а также приобретенные на них дорогостоящие драгоценности, предметы повседневного пользования и домашнего обихода, произведения искусства, антиквариат, ценные бумаги, средства транспорта, недвижимость и т.п.
Второе направление охватывает проведение следственных действий, оперативно-розыскных мероприятий по установлению операций, выполненных каждым из обвиняемых с денежными средствами, полученными в результате совершения каждого отдельного эпизода кредитного мошенничества. Оба направления решения этой задачи на последующих этапах расследования данного вида преступлений должны осуществляться параллельно.
Повышение эффективности методики расследования банковских мошенничеств в сфере кредитования возможно посредством активного использования специальных знаний сотрудниками правоохранительных органов и судами, взаимодействия с экономическими экспертами, надзорными банковскими организациями, включая Центральный банк Российской Федерации, а также специализированными государственными службами.
Обстановка совершения мошенничества в сфере кредитования, формируется преимущественно на основе взаимоотношений в кредитной сфере и установленных правил предоставления кредитов, регулируемых различными нормативными актами: федеральными, ведомственными и локальными. Процесс кредитования, как правило, структурирован и включает несколько последовательных этапов, строго регламентированных соответствующими нормами.
Способы кредитного мошенничества, совершаемого сотрудниками банков, значительно отличаются от способов иных подобных преступлений, что объясняется особенностями работы кредитных организаций и наличием у работников законных полномочий по управлению кредитными средствами. Рядовые сотрудники банка иногда принимают решение совершить мошенничество, заметив подходящие условия. Руководители высшего и среднего звена привлекают к участию в преступлении своих коллег либо новых сотрудников, а также могут выбирать соучастников среди руководителей предприятий, чтобы те сыграли роль фиктивного заёмщика для присвоения кредита.
При возбуждении уголовного дела данной категории необходимо учитывать наличие поводов и оснований, указывающих на то, что незаконное получение кредита или льготных условий кредитования имело место путем внесения заведомо ложных сведений в документы, характеризующие хозяйственное положение или финансовое состояние заемщика, либо наличие документально подтвержденных фактов, свидетельствующих об использовании кредитных средств не по прямому назначению.
Поводами для возбуждения уголовного дела могут быть: - материалы, поступившие от органов, занимающихся оперативно-розыскной деятельностью; - материалы ревизионных и аудиторских проверок; - обращения кредиторов и другие источники.; - информация, полученная через средства массовой информации.
Основанием для возбуждения уголовного дела служат сведения о причинении крупного ущерба кредитору, государству, организациям или гражданам при наличии вышеуказанных признаков.
Правомерность принятия решения о возбуждении уголовного дела по фактам мошенничества в сфере кредитования во многом зависит от полноты материалов доследственной проверки.
Целью проверки сообщения о преступлении является сбор достаточных данных, подтверждающих наличие или отсутствие признаков преступления. Эффективное использование органами дознания и следователем всех предоставляемых для этого уголовно-процессуальных и оперативно-разыскных средств и полномочий обеспечивается благодаря реальной поддержке руководящей роли следователя, совместному планированию проверочных мероприятий и тактике их проведения, а также своевременному и полному обмену информацией о результатах. Практический опыт свидетельствует, что несогласованность действий между следственными и оперативными работниками приводит к тому, что необходимые оперативно-разыскные мероприятия остаются невыполненными, хотя их результаты могли бы стать единственным источником информации о преступлении.
Важным компонентом первоначального этапа расследования являются поиск и исследование документов.
При расследовании уголовных дел данной категории ключевым аспектом является поиск денежных средств и имущества, приобретенного на эти деньги. Методы и направления поиска определяются, главным образом, условиями следственных ситуаций, складывающимися на момент начала данной деятельности. Важнейшими факторами среди этих условий являются наличие или отсутствие, полнота и точность информации о суммах украденных средств, полученных каждым из соучастников, времени захвата похищенного, местах и времени его легализации.
Следователь должен изучить и откопировать документы, регламентирующие такого рода обязанности сотрудников подразделений банка. Затем путем осмотра соответствующих документов, хранящихся в отделах, службах, департаментах, устанавливается, как выполнялись названные обязанности. Как уже упоминалось, при совершении мошенничеств рассматриваемого вида никаких мер реагирования на факты невыплаты кредитов обычно не принимается, поскольку ответственные за это сотрудники сами участвуют в хищении.
В ситуациях, когда с момента мошенничества прошло значительное время, с учетом общего объема похищенного, размера дохода с каждого эпизода, поиски имущества осуществляются в двух направлениях.
Первое представляет собой проведение поисковых мероприятий, направленных на выявление скрываемых обвиняемым банковских счетов, депозитов, вкладов, на которых размещены похищенные деньги, а также приобретенные на них дорогостоящие драгоценности, предметы повседневного пользования и домашнего обихода, произведения искусства, антиквариат, ценные бумаги, средства транспорта, недвижимость и т.п.
Второе направление охватывает проведение следственных действий, оперативно-розыскных мероприятий по установлению операций, выполненных каждым из обвиняемых с денежными средствами, полученными в результате совершения каждого отдельного эпизода кредитного мошенничества. Оба направления решения этой задачи на последующих этапах расследования данного вида преступлений должны осуществляться параллельно.
Повышение эффективности методики расследования банковских мошенничеств в сфере кредитования возможно посредством активного использования специальных знаний сотрудниками правоохранительных органов и судами, взаимодействия с экономическими экспертами, надзорными банковскими организациями, включая Центральный банк Российской Федерации, а также специализированными государственными службами.