За последние пять лет Сбербанку России удалось разработать инновационную систему управления рисками, соответствующую мировым стандартам, основанную на требованиях Базельского комитета по банковскому надзору (соглашение «Базель II»). Это способствовало укреплению позиций Сбербанка на рынке, при этом эффективно контролируя уровень кредитного и прочих рисков. Сбербанк успешно достиг поставленных целей в области управления рисками в рамках Стратегии развития до 2014 года. В сегодняшнее время фокус становится на качестве банковского обслуживания, которое становится ключевым элементом в развитии широкого спектра банковских услуг. Банк активно применяет схемы обслуживания для увеличения объемов операций, расширения ассортимента банковских продуктов и услуг.
В сегодняшнем мире банковская сфера становится все более требовательной к качеству предлагаемых продуктов. Эффективность работы банковского сотрудника с клиентами теперь играет решающую роль в установлении доверительных отношений. Необходимость соответствия продукта потребностям клиента подчеркивается важностью использования современных инструментов внутреннего контроля.
В ходе исследования работы была проанализирована деятельность Службы внутреннего аудита ПАО Сбербанк Томское ОСБ № 8616. Основное внимание уделено совершенствованию системы внутреннего контроля и повышению эффективности работы службы. Новые требования, выдвигаемые в рамках Концепции развития ПАО Сбербанк, ставят перед службой новые задачи, которые необходимо выполнить с максимальной ответственностью.
Одним из ключевых компонентов в обеспечении безопасности операционных процессов в банковской сфере является система внутреннего контроля и аудита. Результаты проведенного исследования выявили, что задача организации этой системы заключается не только в выявлении противоправных действий, но и в их предотвращении со стороны работников банка и третьих лиц.
Цель работы – на основе анализа действующей системы внутреннего надзора и аудита в ПАО Сбербанк разработать рекомендации по ее совершенствованию для снижения и предотвращения банковских рисков.
Теоретической основой написания работы послужила научная и периодическая литература.
Научная новизна исследования связана с особенностями авторского подхода к изучению темы исследования, так и содержанием проведённого комплексного исследования.
В ходе работы были использованы следующие методы исследования: анализ и синтез данных, необходимый для изучения и сопоставления теоретических понятий. В работе использованы качественные методы: логический, аналогий и сравнения, которые применялись для сравнения и исследования основных определений. Нами использовалось обобщение научной и периодической литературы, которое необходимо для исследования теоретической сущности поставленных в работе задач. Нами был использован такой частно -научный метод, как формально-юридический, с помощью которого изучаются основные понятия и осуществляется иное их исследование.

Купить

Клиенты Сбербанка России должны быть защищены от морального и финансового риска. Внутренний аудит, помимо выявления недостатков в системе внутреннего надзора, обладает огромными возможностями для того, чтобы дать рекомендации по поводу оптимизации операций и повышения рентабельности банка.
Эффективное функционирование банка зависит от того, насколько грамотно будут приняты и реализованы предложения, рекомендации и конструктивная критика внутреннего аудита. Не всеми руководителями подразделений они будут восприниматься с энтузиазмом, однако внедрение их может принести значительные пользы.
Важно, чтобы проверяющие внутреннего аудита также обращали внимание на ситуации избыточности надзорных действий, предусмотренных существующими технологиями совершения операций, и предлагали возможные пути их оптимизации. Только таким образом можно обеспечить стабильность и безопасность банковских операций для клиентов.
Изменения в законодательстве и требования регуляторов влияют на необходимость улучшения системы внутреннего надзора в организациях. Одной из ключевых задач внутреннего аудита является оценка эффективности операций и выработка заключения о общей эффективности системы. Для этого необходимо обеспечить:
- Правильность и достоверность информации;
- Соблюдение политики, процедур, законов и нормативных актов;
- Защиту активов;
- Эффективное использование ресурсов;
- Достижение поставленных целей и задач в рамках операций и программ.
Современные требования банковского регулирования заставляют банки вносить дополнительные ресурсы для соблюдения всех нормативов. Это может привести к увеличению давления на капитал и необходимости пересмотра стратегии финансовых вложений. Однако, внедрение эффективной системы внутреннего надзора позволит банкам не только соответствовать требованиям регуляторов, но и повысить эффективность своих операций, обеспечивая стабильность и рост бизнеса.
Анализ деятельности Службы внутреннего аудита в коммерческом банке России, ПАО Сбербанк, стал первым шагом в осознании необходимости эффективного действия в условиях ужесточения ограничений на использование персональной информации о клиентах и увеличения расходов на защиту данных. Это требует от Сбербанка не только соответствия требованиям регуляторов, но и минимизации негативного влияния возникающих ограничений.
В рамках проведенного исследования были просмотрены функции и задачи службы внутреннего аудита в ПАО Сбербанк, а также оценено влияние этой службы на систему внутреннего надзора в банке в целом и в конкретном филиале, например, в Томском ОСБ № 8616. Интеграция эффективной работы службы внутреннего аудита становится ключевым фактором успешного соответствия требованиям регуляторов и минимизации рисков, связанных с обработкой персональных данных клиентов.
В условиях постоянно меняющегося законодательства и угроз кибербезопасности, банкам, включая ПАО Сбербанк, важно научиться оперативно адаптироваться к новым требованиям, предвидеть возможные изменения и проводить систематические работы по обновлению механизмов защиты данных и обеспечения соответствия стандартам.
Система ПАО Сбербанк претерпевает процессы централизации и трансформации функций, которые оказывают как положительное, так и отрицательное воздействие на Службу внутреннего аудита Томского ОСБ № 8616. В рамках тематических проверок и комплексных ревизий подразделений данного ОСБ деятельность контролирует Управление внутреннего аудита по Сибирскому банку ПАО Сбербанка, осуществляющее проверки как на местах, так и удаленно.
Положительным моментом является то, что централизация и трансформация функций службы внутреннего аудита на уровне территориальных банков позволили улучшить качество тематических проверок в различных сферах деятельности Банка. Новая система контроля и аудита способствует более эффективному выявлению и устранению возможных рисков и нарушений. В целом, эти изменения помогают повысить эффективность работы и обеспечить более надежную защиту интересов компании и ее клиентов.
Повышение профессионального уровня сотрудников службы внутреннего аудита территориального банка - это необходимый этап в обеспечении эффективности и качества внутреннего контроля. С учетом штатной численности и структуры подразделений, банк имеет возможность организовывать целенаправленное обучение сотрудников, способствующее углублению их специализации. Это, в свою очередь, позволит улучшить качество проводимых проверок и обеспечить более компетентные аналитические выводы по различным направлениям деятельности банка. В результате, повысится эффективность работы службы внутреннего аудита и уровень доверия к ее результатам как со стороны управления банка, так и со стороны регуляторных органов.

Купить