Банковский надзор и аудит

Клиенты Сбербанка России должны быть защищены от морального и финансового риска. Внутренний аудит, помимо выявления недостатков в системе внутреннего надзора, обладает огромными возможностями для того, чтобы дать рекомендации по поводу оптимизации операций и повышения рентабельности банка.
Эффективное функционирование банка зависит от того, насколько грамотно будут приняты и реализованы предложения, рекомендации и конструктивная критика внутреннего аудита. Не всеми руководителями подразделений они будут восприниматься с энтузиазмом, однако внедрение их может принести значительные пользы.
Важно, чтобы проверяющие внутреннего аудита также обращали внимание на ситуации избыточности надзорных действий, предусмотренных существующими технологиями совершения операций, и предлагали возможные пути их оптимизации. Только таким образом можно обеспечить стабильность и безопасность банковских операций для клиентов.
Изменения в законодательстве и требования регуляторов влияют на необходимость улучшения системы внутреннего надзора в организациях. Одной из ключевых задач внутреннего аудита является оценка эффективности операций и выработка заключения о общей эффективности системы. Для этого необходимо обеспечить:
- Правильность и достоверность информации;
- Соблюдение политики, процедур, законов и нормативных актов;
- Защиту активов;
- Эффективное использование ресурсов;
- Достижение поставленных целей и задач в рамках операций и программ.
Современные требования банковского регулирования заставляют банки вносить дополнительные ресурсы для соблюдения всех нормативов. Это может привести к увеличению давления на капитал и необходимости пересмотра стратегии финансовых вложений. Однако, внедрение эффективной системы внутреннего надзора позволит банкам не только соответствовать требованиям регуляторов, но и повысить эффективность своих операций, обеспечивая стабильность и рост бизнеса.
Анализ деятельности Службы внутреннего аудита в коммерческом банке России, ПАО Сбербанк, стал первым шагом в осознании необходимости эффективного действия в условиях ужесточения ограничений на использование персональной информации о клиентах и увеличения расходов на защиту данных. Это требует от Сбербанка не только соответствия требованиям регуляторов, но и минимизации негативного влияния возникающих ограничений.
В рамках проведенного исследования были просмотрены функции и задачи службы внутреннего аудита в ПАО Сбербанк, а также оценено влияние этой службы на систему внутреннего надзора в банке в целом и в конкретном филиале, например, в Томском ОСБ № 8616. Интеграция эффективной работы службы внутреннего аудита становится ключевым фактором успешного соответствия требованиям регуляторов и минимизации рисков, связанных с обработкой персональных данных клиентов.
В условиях постоянно меняющегося законодательства и угроз кибербезопасности, банкам, включая ПАО Сбербанк, важно научиться оперативно адаптироваться к новым требованиям, предвидеть возможные изменения и проводить систематические работы по обновлению механизмов защиты данных и обеспечения соответствия стандартам.
Система ПАО Сбербанк претерпевает процессы централизации и трансформации функций, которые оказывают как положительное, так и отрицательное воздействие на Службу внутреннего аудита Томского ОСБ № 8616. В рамках тематических проверок и комплексных ревизий подразделений данного ОСБ деятельность контролирует Управление внутреннего аудита по Сибирскому банку ПАО Сбербанка, осуществляющее проверки как на местах, так и удаленно.
Положительным моментом является то, что централизация и трансформация функций службы внутреннего аудита на уровне территориальных банков позволили улучшить качество тематических проверок в различных сферах деятельности Банка. Новая система контроля и аудита способствует более эффективному выявлению и устранению возможных рисков и нарушений. В целом, эти изменения помогают повысить эффективность работы и обеспечить более надежную защиту интересов компании и ее клиентов.
Повышение профессионального уровня сотрудников службы внутреннего аудита территориального банка - это необходимый этап в обеспечении эффективности и качества внутреннего контроля. С учетом штатной численности и структуры подразделений, банк имеет возможность организовывать целенаправленное обучение сотрудников, способствующее углублению их специализации. Это, в свою очередь, позволит улучшить качество проводимых проверок и обеспечить более компетентные аналитические выводы по различным направлениям деятельности банка. В результате, повысится эффективность работы службы внутреннего аудита и уровень доверия к ее результатам как со стороны управления банка, так и со стороны регуляторных органов.


Купить