Объект исследования - ПАО «Московский кредитный банк».
Проведен анализ данных за 2021-2023 годы.
Есть приложения.
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КАРТ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ……..………………………………………..5
1.1. Понятие платежной системы и организации безналичных расчетов в банке 5
1.2. Основные виды банковских карт и их характеристика 11
1.3.Правовое регулирование платежной системы и обращения банковских карт 17
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КАРТ В ПАО «Московский кредитный банк» 27
2.1. Общая характеристика ПАО «Московский кредитный банк» 27
2.2. Виды карт и условия их использования банке……………………………………………33
2.3. Анализ операций с банковскими картами в ПАО "Московский кредитный банк" 43
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ РАБОТЫ БАНКОВСКИХ КАРТ В РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ 52
3.1. Мероприятия по совершенствованию и развитию операций с использованием банковских карт в ПАО "Московский кредитный банк" 52
3.2. Способы минимизации рисков в сфере расчетов с использованием банковских карт 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 75
Выбранная тема исследования значима, поскольку в условиях развития цифровой экономики операции коммерческих банков с картами открывают перспективные направления обслуживания клиентов в банковском секторе. С каждым годом растет количество пользователей банковских карт для осуществления безналичного расчета.
Рынок платежных инструментов в России реализовывается безмерно динамично: увеличивается выпуск банковских карт и в следствии расширяется спектр услуг с их использованием. Тем не менее, несмотря на все более стремительное продвижение функций банковских карт, имеются проблемы, которые тормозят процесс их введение в нашу повседневную жизнь. Значимость исследования определена тем, что карты стали одним из важнейших инструментом безналичных расчетов в банковской сфере.
Актуальность темы исследования обусловлена и тем, что платежные системы банковских карт позволяют развиваться торговле, финансовой системе, экономике государства, облегчают государству, бизнесу и населению процессы безналичных переводов денежных средств. По мере развития цифрового общества и повышения доверия к безналичным расчетам все больше людей становятся пользователями банковских карт. По сравнению с наличными деньгами банковская карта является более удобным, надежным, практичным, безопасным средством платежа.
На сегодняшний день развитие национальной платежной системы в России является одной из важных задач для самостоятельного и независимого развития экономики нашей страны.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ использования банковских карт в безналичных расчетах в ПАО МКБ и разработка рекомендаций по его совершенствованию.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие платежной системы и банковских карт;
- определить виды банковских карт и их характеристику;
- изучить правовое регулирование платежной системы и обращения пластиковых карт;
- дать общую характеристику банка;
- провести анализ видов карт и условий их использования;
- определить операции с банковскими картами в ПАО «Московский кредитный банк»
- выявить проблемы и предложить перспективы развития видов услуг с использованием банковских карт;
- предложить способы минимизации рисков в сфере расчетов с использованием пластиковых карт .
Объектом выпускной квалификационной работы является деятельность ПАО «Московский Кредитный Банк».
Предметом выпускной квалификационной работы выступают финансово экономические отношения, возникающие в процессе использования банк карт данного банка.
Рассмотрение использования банковских карт в системе безналичных расчетов в выпускной квалификационной работе проводилось на основе финансовой отчетности ПАО «Московский кредитный банк» за 2021-2023 гг.
Теоретической основой работы послужили результаты исследований, изложенных в трудах отечественных ученых: М.М. Акберов, В.А. Варфоломеева, Н.А. Иванова, А.С. Каратаев, О.А. Шубина, Г.В. Хетагуров.
Информационной основой работы послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, интернет – ресурсы и данные годовых отчетов ПАО «Московский кредитный банк».
В процессе исследования применялись такие методы как: метод анализа и синтеза, сравнения и группировки, экономико-математический методы.
Структура работы включает в себя введение, три главы, заключение, список использованных источников, приложения.
Сегодня для всей банковской системы операции по картам несут огромное значение, оказывая прямое воздействие на развитие банковского сектора страны в целом. Основным их посылом является создание оптимального процесса безналичных расчетов.
С помощью безналичного расчета люди могут совершать покупки дистанционно, оплачивать различные услуги, в связи с этим происходит экономия времени и появляется возможность заказывать различные товары с других городов, областей, стран. Более того, с использованием банковских карт появляются и такие возможности как перевод денежных средств с одного счёта на другой, пополнение счёта через специально оборудованное устройство банкомат или терминал, также можно снять денежные средства с применением банковских карт. Данная система облегчает жизнедеятельность граждан и с каждым годом занимает главенствующее положение в сфере денежного оборота.
В рамках исследования проведена оценка экономических показателей ПАО «Московский кредитный банк», который является одним из крупнейших универсальных финансовых институтов России. Банк предоставляет широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам.
Результаты анализа показали, что за исследуемый период ПАО «Московский кредитный банк» увеличивает свой экономический потенциал за счет наращивания активов, обязательств и собственных средств.
Банк динамично развивает все направления своей деятельности, предоставляя клиентам широкий спектр услуг с применением и активным внедрением современных банковских технологий, обеспечивая экономическую безопасность вверенных клиентами средств, качественное и своевременное выполнение поручений клиентов, а также проводя эффективную экономическую политику, способствующую повышению доходности и снижению риска совершаемых операций.
Операции по банковским картам для ПАО «Московский кредитный банк» являются одним из перспективных направлений. Для эффективного управления данными операциями в ПАО «Московский кредитный банк» создано отдельное структурное подразделение в виде отдела по работе с банковскими картами, в его состав входят высококвалифицированные специалисты с опытом работы на рынке банковских карт, которые по данному направлению проходят обучение и повышение квалификации на постоянной основе.
За исследуемый период выпуск банковских карт в ПАО «Московский кредитный банк» наблюдается, как по дебетовым картам, так и по кредитным, на 87,9% и на 67,1% соответственно.
Наибольший удельный вес в структуре операций с банковскими картами в ПАО «Московский кредитный банк» за 2021-2023 гг. принадлежит дебетовым картам, их доля на конец 2023 года составила 66,5%, что на 2,7 процентных пункта больше уровня 2021 года.
В структуре, как дебетовых карт, так и кредитных основной объем операций приходится на снятие наличных денежных средств, однако в динамике исследуемых лет их доля снижается, соответственно увеличивается объем безналичных операций.
К концу 2023 года доходы от операций с банковскими картами повысились на 2122611 тыс. руб. или на 80,4%.
Рост доходов наблюдается по всем видам доходов, при этом наибольший рост наблюдается от операций торгового эквайринга, за три года их доход вырос на 183,8%.
Так за исследуемый период ПАО «Московский кредитный банк» демонстрирует положительную динамику по совершению банковских операций по картам, даже несмотря на последствия пандемии, банк продолжает наращивать работу по банковским картам, тем самым повышая спрос на данный вид банковских услуг. Все это свидетельствует о имеющихся у ПАО «Московский кредитный банк» резервов по наращиванию и развитию операций по банковским картам.
Так, ПАО «Московский кредитный банк» в рамках совершенствования и развития операций с использованием банковских карт по результатам проведенного исследования рекомендуется провести эмиссию кобейджинговых карт «Мир-UnionPay», а также внедрить новые способы реализации небанковских сервисов через банковскую платежную карту «МИР».
В рамках исследования просчитана эффективность предложенных мероприятий по совершенствованию операций с банковскими картами в ПАО «Московский кредитный банк» на перспективу.
От реализации мероприятий по эмиссии кобейджинговых карт «Мир-UnionPay» ПАО «Московский кредитный банк» получит дополнительную в размере 36656 тыс. руб. Так, эмиссию кобейджинговых банковских карт для в ПАО «Московский кредитный банк» можно считать перспективным направлением. Реализация же мероприятий по внедрению новых способов реализации небанковских сервисов через банковскую платежную карту «МИР» принесет ПАО «Московский кредитный банк» дополнительный доход 700500 тыс. руб.
Рост прибыли от мероприятий по совершенствованию операций с банковскими картами положительно отразится на доходности банка в целом и будет иметь продолжительный эффект. Предложенные мероприятия могут быть полностью или частично быть реализованы в ПАО «Московский кредитный банк» и положительно отразятся на его доходности на долгосрочную перспективу за счет повышения качества обслуживания владельцев банковских карт и за счет привлечения новых клиентов для банка.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
