🔍 Поиск готовых работ

🔍 Поиск работ

Оценка кредитоспособности заемщика в системе кредитования (Новосибирский государственный университет экономики и управления)

Работа №143428

Тип работы

Дипломные работы, ВКР

Предмет

банковское дело и кредитование

Объем работы74
Год сдачи2024
Стоимость2000 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
212
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


Работа сделана на примере ПАО Сбербанк.
Есть приложения.

Введение 3
1 Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика 6
1.1 Сущность оценки кредитоспособности заемщика в системе кредитования 6
1.2 Формирование системы кредитования на основе оценки кредитоспособности заемщика 10
1.3 Проблемы оценки кредитоспособности заемщика в системе кредитования 17
2 Методологические подходы к оценке кредитоспособности заемщика 26
2.1 Сущность методик оценки кредитоспособности заемщиков в системе кредитования 26
2.2 Анализ существующих методов оценки кредитоспособности заемщиков 37
2.3 Обоснование выбора методики оценки кредитоспособности заемщиков в системе кредитования 44
3 Совершенствование оценки кредитоспособности заемщиков в системе кредитования 49
3.1 Характеристика кредитоспособности заемщиков в ПАО Сбербанк 49
3.2 Оценка кредитоспособности заемщика в системе кредитования 56
3.3 Рекомендации по повышению эффективности оценки кредитоспособности заемщика в системе кредитования 60
Заключение 64
Приложение А 73
Анализ существующих методик оценки кредитоспособности банка 73
Приложение Б 75
Анализ методик оценки кредитоспособности юридических лиц, используемых российскими банками 75

Актуальность данной темы объясняется увеличением кредитного рынка капитала, изменений в структуре организации, повышение роли кредитных рисков в банковском секторе и необходимостью привлекать кредиты для всех секторов экономики для того, чтобы убедиться, что вся российская экономика в этот непростой период. В связи с нестабильностью внешней среды и тем фактом, что многие компании не соблюдают стандарты лояльности, все большее значение приобретает оценка лояльности заемщиков.
На определенных этапах производственного процесса многим организациям не хватает средств для осуществления определенных видов предпринимательской деятельности, и каждая организация нуждается в привлечении заемного капитала.. В условиях рыночной экономики важным источником заемных средств корпораций являются банковские кредиты. Благодаря банковским кредитам организации имеют возможность расширить свою деятельность и повысить производительность труда.
В отечественной практике не существует единого и общепринятого метода оценки кредитоспособности. Оценка кредитного рейтинга подразумевает анализ широкого спектра количественных и качественных факторов, факты наличия которых усложняют его формирование.
Банки часто не имеют завершенных процессов управления кредитными рисками: нет письменной информации о политике банка, нет ограничений на накопление портфеля, чрезмерное накопление или рассредоточение кредитного менеджмента, плохой анализ кредитной отрасли, поверхностный финансовый анализ заемщиков, рост цен на ипотечные кредиты, недостаточный постоянный контакт с клиентами, недостаточные и несбалансированные проверки кредитного процесса, отсутствие кредитного контроля из-за ухудшения качества документов и невозможности контролировать эффективность и пересмотр кредитного процесса.
Актуальность темы исследования заключается также в том, что в процессе анализа доверия коммерческих организаций и прогнозирования банкротства необходимо создать комплексную индексную систему, чтобы создать всестороннюю качественную информационную поддержку для этих целей, а сбалансированность аналитических выводов напрямую зависит от полноты о результатах анализа и охвате бухгалтерских данных.
Вопросы теории и практики оценки кредитоспособности достаточно широко описаны в научной и учебной литературе отечественными учеными и специалистами: М.И. Бакановым, Л.Т. Гиляровской, Е.Ф. Жуковым, В.В. Ивановым, В.А. Кудрявцевым, О.И. Лаврушиным, А.Д. Шереметом, Л.П. Кроливецкой, И. В. Бочаровым, Е. П. Шаталовой и др. Понятие кредитоспособности неразрывно связано с природой кредита. Одной из главных особенностей, отличающих его от других экономических категорий, является возврат стоимости, выделенной кредитором заемщику, на основе платежа.
Целью кредитного анализа является определение способности заемщика полностью и своевременно погасить задолженность по кредиту;степень риска, которую банк готов принять, сумма кредита, которую он может предоставить в этом случае, и, наконец, заемщик. Такой подход означает, что организация снижает риск убытков из-за возможности возникновения финансовых трудностей, а второй-понимание платежеспособности и долгосрочной финансовой стабильности с целью принятия рациональных и стратегических решений.
Цель данной выпускной квалификационной работы – на основе изучения теоретических и методических аспектов оценки кредитоспособности ссудозаемщика провести анализ и дать оценку кредитоспособности и разработать рекомендации по улучшению оценки кредитоспособности.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:
1. Изучить теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика
2. Исследовать сущность методик оценки кредитоспособности заемщиков в системе кредитования.
3. Оценить роль оценки кредитоспособности заемщика в системе кредитования.
4. Проанализировать существующие методы оценки кредитоспособности заемщиков.
5. Обосновать методику оценки кредитоспособности заемщиков в системе кредитования.
6. Разработать рекомендации по повышению эффективности оценки кредитоспособности заемщика в системе кредитования.
Объектом исследования является кредитоспособность организации.
Предметом исследования является аналитический инструментарий оценки кредитоспособности организации.
Теоретической и методологической основой выпускной квалификационной работы послужили научные труды ведущих отечественных и зарубежных исследователей в области оценки кредитоспособности и управления кредитным риском: Н.С. Костюченко, В.В. Жарикова, Е.П. Шаталовой, О.В. Ли, Э. Морсмана и др.; материалы научно-практических конференций, посвященных теоретическим и практическим аспектам системы банковского кредитования; действующие нормативно-правовые и методические документы в области банковского кредитования.
В процессе выполнения выпускной квалификационной работы использовались следующие методы научного познания: анализ и синтез, формализация, сравнение, группировки, коэффициентный, факторный, горизонтальный, вертикальный анализ, графический метод и др.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании работ!
ДИПЛОМНЫЕ МАГИСТЕРСКИЕ ДИССЕРТАЦИИ
КУРСОВЫЕ СТАТЬИ ВКР

Решение поставленных задач позволило сделать следующие выводы:
При оценке кредитоспособности заемщиков используются такие показатели, как:
 институционально-правовые характеристики заемщика (дееспособность, организационно-правовая форма и др.);
 деловая репутация;
 способность заемщика получать запланированный доход;
 адекватное управление деловым риском (кредитная история, обеспечение по кредиту, состояние производственных мощностей и т.д.);
 экономическое окружение заемщика (основные партнеры, конкурентоспособность продукции и т. д.);
 перспективы и динамика развития отрасли и др.
Рейтинги, так часто используемые для оценки кредитоспособности, позволяют банку ранжировать заемщиков по кредитному рейтингу и кредитному риску, но такая система оценки имеет ряд недостатков, поэтому невозможно поставить процесс кредитования на конвейер только на основе рейтинга, и для корректировки вывода необходима дополнительная информация.
В России также используется значительное количество официальных методик оценки финансового положения предприятий, разработанных Министерством финансов и Министерством экономики, которые используются для решения проблемы целесообразности оказания финансовой помощи предприятиям и возможности финансового оздоровления, отсутствие контроля за кредитами из-за ухудшения качества кредитов, невозможности увеличить стоимость залога, низкого контроля качества кредитных документов, неполноты кредитных документов, невозможности эффективного мониторинга и аудита кредитного процесса.
Эти неблагоприятные факторы привели к слабому кредитному портфелю, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставленных в одной отрасли, большое количество проблемных кредитных портфелей, потери по ссудам, банкротства и недостаточную ликвидность.
Критерии качественного анализа предприятия-заемщика:
 участие предприятия в выполнении социально значимых программах, выполнение значительных объемов строительных работ, принадлежность к ведущим предприятиям нефтяной и газовой промышленности, обслуживание градообразующих предприятий города и региона одно из условий при бальной оценке заемщика;
 величина оценки технологического уровня производства зависит от наличия у предприятия специализированного оборудования или техники для осуществления тех или иных видов работ, производственных линий, определенных имеющейся лицензией, их технического состояния, наличия собственных складских помещений для хранения и поддержания запасов, обеспечивающих стабильную работу предприятия и пр.;
 под уровнем государственной поддержки подразумевается предоставление предприятию бюджетных средств целевого назначения для выполнения определенной программы на льготных условиях или безвозмездной основе, предусмотренное бюджетом.
По сумме баллов анализируемых количественных и качественных показателей определяется финансовое положение заемщика:
 хорошее финансовое состояние предприятия – сумма баллов превышает 90;
 среднее финансовое состояние предприятия – сумма баллов между 40 и 90 баллами;
 плохое финансовое состояние – сумма баллов менее 40.
В коммерческих банках идет процесс совершенствования методических подходов к оценке кредитоспособности заемщиков.
Работа была выполнена на материалах акционерной компании. В 2023 г. АК «АЛРОСА» удалось нарастить все основные показатели и снизить кредитную нагрузку. Компания платежеспособна по текущим обязательствам, но имеет риск быть неплатежеспособной в средне- и долгосрочной перспективе, имеет нормальную финансовую устойчивость, в 2023 г. наблюдается снижение деловой активности из-за снижения коэффициентов оборачиваемости. Для расширения своей деятельности компания использует кредиты и займы.
Оценка кредитоспособности АК «АЛРОСА» была проведена по методике, применяемой Сбербанком. Проведенные расчеты показали, что организация АК «АЛРОСА» может быть отнесена в 2022 г. ко второму классу кредитоспособности, т. е. кредитование заемщика требует взвешенного подхода, с учетом кредитной истории исследуемой компании, а в 2023 г. класс кредитоспособности компании повысился до первого, что не вызывает сомнений кредитования.
Расчеты подтвердили, что компания имеет хорошую кредитоспособность. На рейтинг кредитоспособности компании могут оказать влияние следующие факторы: слабая диверсификация компании по видам продукции и её зависимость от цикличного алмазного рынка. Кроме того, компания подвержена политическим, деловым и регулятивным рискам, которые в России находятся на уровне выше среднего.
По результатам исследования были даны следующие рекомендации: осуществлять гибкую клиентскую политику, выполнять программу сокращения издержек производства, активно внедрять ресурсосберегающие технологии, осуществлять хеджирование валютных рисков, что позволит не нести дополнительных расходов в случае роста курса валюты, увеличивать долю собственных средств, способствовать ускорению оборачиваемости дебиторской задолженности, что обеспечит своевременность расчетов по кредиту.



1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 11.03.2024)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 12.12.2023) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2024)
3. Положение Банка России от 24.08.2020 № 730-П (ред. от 13.06.2023) "О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка"
4. Астраханкина, Я. С. Необходимые условия повышения эффективности механизмов обеспечения возвратности кредитов / Я. С. Астраханкина // Экономика и право - 2023 : Сборник статей Международной научно-практической конференции, Петрозаводск, 10 апреля 2023 года. – г. Петрозаводск: Международный центр научного партнерства «Новая Наука» (ИП Ивановская И.И.), 2023. – С. 46-51.
5. Астраханкина, Я. С. Оценка функционирования механизма обеспечения возвратности кредитов в банковском секторе / Я. С. Астраханкина, О. Ю. Донецкова // Символ науки: международный научный журнал. – 2023. – № 5-2. – С. 100-102.
6. Астраханкина, Я. С. Повышение эффективности механизма обеспечения возвратности кредитов в современных условиях / Я. С. Астраханкина // Символ науки: международный научный журнал. – 2023. – № 5-2. – С. 103-105.
7. Баширова, А. Р. Использование современных технологий при определении кредитоспособности и выдаче потребительского кредита / А. Р. Баширова, А. Р. Закирова // Развитие бухгалтерского учета и аудита в условиях цифровой экономики : Сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции, Казань, 23–24 мая 2023 года. – Казань: Казанский государственный аграрный университет, 2024. – С. 29-37.
8. Булатова, В. Б. Рассмотрение методик оценки кредитоспособности заемщика / В. Б. Булатова, А. И. Некрасова // Молодые финансисты XXI века : Сборник материалов научно-практической конференции, Улан-Удэ, 17–19 июня 2022 года. – Улан-Удэ: Восточно-Сибирский государственный университет технологий и управления, 2023. – С. 162-170.
9. Волкова, Л. Г. Проблемы обеспечения возвратности кредита в условиях цифровизации банковского сектора экономики / Л. Г. Волкова // Актуальные вопросы экономики и агробизнеса : Сборник трудов XIII Международной научно-практической конференции, Брянск, 17–18 марта 2022 года. – Брянск: Брянский государственный аграрный университет, 2022. – С. 184-186. Гамза, Я. В. Актуальные вопросы рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика / Я. В. Гамза, Е. К. Волкова // Тенденции экономического развития в XXI веке : материалы V Международной научно-практической конференции. В. 2 ч., Минск, 01 марта 2023 года. – Минск: Белорусский государственный университет, 2023. – С. 124-129.
10. Двуреченская, Е. А. Обеспечение возвратности банковского кредита при работе с юридическими лицами / Е. А. Двуреченская // Экономика сегодня: современное состояние и перспективы развития (Вектор-2023) : сборник материалов Всероссийской научной конференции молодых исследователей с международным участием, Москва, 25 мая 2023 года / Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Российский государственный университет им. А.Н. Косыгина (Технологии. Дизайн. Искусство). Том Часть 2. – Москва: Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования "Российский государственный университет имени А.Н. Косыгина (Технологии. Дизайн. Искусство)", 2023. – С. 21-26.
11. Дятлова, Е. Д. Оценка кредитоспособности с использованием методик кредитных учреждений / Е. Д. Дятлова, И. А. Бондин // Вклад молодых ученых в инновационное развитие АПК России : Сборник материалов Международной научно-практической конференции молодых ученых, Пенза, 26–27 октября 2023 года. – Пенза: Пензенский государственный аграрный университет, 2023. – С. 136-141.
12. Жугинисова, Ю. С. Основные методики анализа кредитоспособности заемщика / Ю. С. Жугинисова, В. А. Павлов // Саморазвивающаяся среда технического вуза: научные исследования и экспериментальные разработки : Материалы VII Всероссийской научно-практической конференции, Тверь, 25 января 2023 года. – Тверь: Тверской государственный технический университет, 2023. – С. 171-175.
13. Земляк, С. В. Кредитный скоринг: проблемы и перспективы / С. В. Земляк, К. И. Банник, Д. А. Власов // Актуальные вопросы экономики и управления в условиях цифровизации : Материалы международной научно-практической конференции, посвященной 105-летию Финансового университета, Смоленск, 15 ноября 2023 года. – Смоленск: Маджента, 2023. – С. 123-127.
14. Казимагомедов, А. А. Анализ деятельности коммерческого банка : Учебник / А. А. Казимагомедов, А. А. Абдулсаламова. – Изд. 2-е : ООО "Научно-издательский центр Инфра-М", 2023. – 421 с.
15. Козлова, Ю. В. Обеспечение возвратности кредита: содержание, формы, качество / Ю. В. Козлова // Вестник Чебоксарского филиала Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации. – 2022. – № 2(29). – С. 81-87.
16. Кручинина, А. И. Понятие кредитоспособности, его специфика, цель и задачи / А. И. Кручинина, А. А. Кручинин // Современная модель управления: проблемы и перспективы : материалы VII Всероссийской (национальной) научно-практической конференции, Магнитогорск, 27–28 октября 2023 года. – Магнитогорск: Магнитогорский государственный технический университет им. Г.И. Носова, 2023. – С. 194-198.
17. Кодес, А. Н. Кредитоспособность предприятия / А. Н. Кодес // Студенческая наука в современном развитии АПК : Материалы Всероссийской студенческой научно-практической конференции с международным участием, посвященной 110-летию со дня рождения Василия Родионовича Филиппова, Улан-Удэ, 26 апреля 2023 года. – Улан-Удэ: ФГБОУ ВО «Бурятская государственная сельскохозяйственная академия имени В.Р. Филиппова», 2023. – С. 113-118.
18. Максимова, С. Е. Оценка кредитоспособности ссудозаемщика: методический аспект / С. Е. Максимова, И. В. Баранова // Формирование механизмов устойчивого развития экономики : сборник трудов III Всероссийской (с международным участием) научно-практической конференции, Севастополь, 01–02 июня 2023 года. – Симферополь: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство Типография «Ариал», 2023. – С. 232-236.
19. Маннанова, А. А. О совершенствовании механизма обеспечения возвратности кредита / А. А. Маннанова // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. – 2022. – № 1(27). – С. 47-51.
20. Медведев, М. В. Обеспечение возвратности кредитов / М. В. Медведев // Вопросы управления и экономики: современное состояние актуальных проблем : Сборник статей по материалам LX международной научно-практической конференции, Москва, 10 июня 2022 года. Том 6 (55). – Москва: Общество с ограниченной ответственностью "Интернаука", 2022. – С. 15-18.
21. Ноздрева, И. Е. Современный подход к определению понятия кредитоспособности / И. Е. Ноздрева, Е. В. Гаевская // Актуальные вопросы экономики и управления в условиях цифровизации : Материалы международной научно-практической конференции, посвященной 105-летию Финансового университета, Смоленск, 15 ноября 2023 года. – Смоленск: Маджента, 2023. – С. 313-317.
22. Софронова, Е. А. Современные технологии для оценки кредитоспособности физических лиц / Е. А. Софронова // Региональные аспекты экономической безопасности : Сборник материалов III Всероссийской молодежной научно-практической конференции с международным участием, Уфа, 28 октября 2022 года. – Уфа: Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования "Уфимский университет науки и технологий", 2023. – С. 266-271.
23. Старцева, Д. С. Методы оценки кредитоспособности заёмщика-физического лица / Д. С. Старцева, В. В. Шитякова // Наука. Технологии. инновации : Материалы Международного фестиваля креативных индустрий, Челябинск, 18–20 апреля 2023 года. – Челябинск: Частное образовательное учреждение высшего образования «Международный Институт Дизайна и Сервиса» , 2023. – С. 212-215.
24. Ткаченко, И. В. Методические аспекты оценки кредитоспособности заемщика в целях снижения кредитного риска / И. В. Ткаченко // Социально-экономические технологии развития общества : Материалы VI научно-практической конференции с международным участием, Саратов, 13 июня 2023 года. – Саратов: Общество с ограниченной ответственностью "Амирит", 2023. – С. 139-142.
25. Трухменев, Д. С. Оценка кредитоспособности заемщиков в коммерческом банке / Д. С. Трухменев // Наука. Технологии. инновации : Материалы Международного фестиваля креативных индустрий, Челябинск, 18–20 апреля 2023 года. – Челябинск: Частное образовательное учреждение высшего образования «Международный Институт Дизайна и Сервиса», 2023. – С. 227-230.
26. Ульянцева, К. С. Методическое обеспечение анализа и оценки кредитоспособности компании / К. С. Ульянцева // Актуальные проблемы общества, экономики и права в контексте глобальных вызовов : материалы Международной научно-практической конференции, Орел, 19 апреля 2023 года. – Орел: Картуш, 2023. – С. 166-172.
27. Хамидуллина, Э. Р. Анализ кредитоспособности населения в Российской Федерации / Э. Р. Хамидуллина // Поколение будущего: Взгляд молодых ученых-2023 : Сборник научных статей 12-й Международной молодежной научной конференции. В 4-х томах, Курск, 09–10 ноября 2023 года. – Курск: ЗАО "Университетская книга", 2023. – С. 307-309.

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2025 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.