Помощь студентам в учебе
СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
|
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ
1.1. Экономическое содержание и функции страхования жизни 5
1.2. Виды договоров страхования жизни 14
1.3. Особенности правовых отношений в страховании жизни 24
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В РФ
2.1. Анализ факторов развития отечественного рынка
страхования жизни 32
2.2. Оценка динамики и структуры рынка страхования
жизни 38
2.3. Оценка направлений развития инвестиционного
страхования жизни 47
2.4. Перспективы развития страхования жизни в РФ 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 75
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ
1.1. Экономическое содержание и функции страхования жизни 5
1.2. Виды договоров страхования жизни 14
1.3. Особенности правовых отношений в страховании жизни 24
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В РФ
2.1. Анализ факторов развития отечественного рынка
страхования жизни 32
2.2. Оценка динамики и структуры рынка страхования
жизни 38
2.3. Оценка направлений развития инвестиционного
страхования жизни 47
2.4. Перспективы развития страхования жизни в РФ 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 75
Актуальность темы исследования. Страховая защита экономической деятельности и результата труда является неотъемлемой частью рыночной экономики. Для того чтобы экономика развивалась, ее движущая сила - человек должен обладать целым рядом социальных гарантий, действенным инструментом обеспечения которых является страхование жизни.
Общественная полезность страхования жизни проявляется с двух сторон. С одной стороны, речь идет о перераспределении средств, которое обеспечивает страховую выплату как в случае смерти, так и при дожитии застрахованного лица. С другой, страхование жизни предусматривает деятельность по размещению значительного объема средств страховщиком на финансовом рынке. Это означает, что данная подотрасль страхования становится важным источником инвестиционных ресурсов, без которых невозможен экономический рост. Эти и другие аспекты актуализируют тему исследования и предполагают определение новых методов и подходов к организации данного вида страхования в современных условиях.
Теоретическая разработанность темы исследования. Проблема развития страхования жизни явилась предметом исследований многих ведущих российских и зарубежных экономистов, таких как А.Г. Грязнова, В.Б. Дорофеев, С.Л. Ефимов, М. С. Жилкина, В.Н. Рыбин, Ю.А. Сплетухов, И.А. Сударикова, Т.А. Федорова, В.В. Шахов, Е.Е. Яблочкина, и других авторов.
Целью данной выпускной квалификационной работы является обоснование современных тенденций развития страхования жизни в РФ.
В соответствии с целью выпускной квалификационной работы были поставлены следующие задачи:
- уточнить экономическое содержание страхования в РФ;
- определить основные виды страхования жизни и особенности их организации;
- рассмотреть особенности правовых отношений страхования жизни;
- проанализировать структуру и динамику развития рынка страхования
жизни в РФ;
- выявить проблемы и тенденции развития страхования жизни в РФ.
Объект исследования - совокупность организационно-экономических
отношений возникающих в процессе реализации страхования жизни.
Предмет исследования - методы и система развития страхования жизни в современных условиях РФ.
Теоретическую основу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие механизм функционирования системы страхования жизни в РФ, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров. Информационной базой работы послужили данные Госкомстата РФ, Федеральной службы по финансовым рынкам, аналитических агентств, выборочных исследований и экспертных оценок научно-исследовательских институтов и центров.
Методологическую основу исследования составили методы диалектического познания, аналитический, системный, структурно-функциональный, сравнительно-правовой и др. методы.
Теоретическая и практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что разработанные теоретические положения могут быть доведены до уровня практических рекомендаций по развитию системы страхования жизни в отечественных страховых компаниях.
Структура выпускной квалификационной работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.
Общественная полезность страхования жизни проявляется с двух сторон. С одной стороны, речь идет о перераспределении средств, которое обеспечивает страховую выплату как в случае смерти, так и при дожитии застрахованного лица. С другой, страхование жизни предусматривает деятельность по размещению значительного объема средств страховщиком на финансовом рынке. Это означает, что данная подотрасль страхования становится важным источником инвестиционных ресурсов, без которых невозможен экономический рост. Эти и другие аспекты актуализируют тему исследования и предполагают определение новых методов и подходов к организации данного вида страхования в современных условиях.
Теоретическая разработанность темы исследования. Проблема развития страхования жизни явилась предметом исследований многих ведущих российских и зарубежных экономистов, таких как А.Г. Грязнова, В.Б. Дорофеев, С.Л. Ефимов, М. С. Жилкина, В.Н. Рыбин, Ю.А. Сплетухов, И.А. Сударикова, Т.А. Федорова, В.В. Шахов, Е.Е. Яблочкина, и других авторов.
Целью данной выпускной квалификационной работы является обоснование современных тенденций развития страхования жизни в РФ.
В соответствии с целью выпускной квалификационной работы были поставлены следующие задачи:
- уточнить экономическое содержание страхования в РФ;
- определить основные виды страхования жизни и особенности их организации;
- рассмотреть особенности правовых отношений страхования жизни;
- проанализировать структуру и динамику развития рынка страхования
жизни в РФ;
- выявить проблемы и тенденции развития страхования жизни в РФ.
Объект исследования - совокупность организационно-экономических
отношений возникающих в процессе реализации страхования жизни.
Предмет исследования - методы и система развития страхования жизни в современных условиях РФ.
Теоретическую основу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации и субъектов РФ, регулирующие механизм функционирования системы страхования жизни в РФ, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров. Информационной базой работы послужили данные Госкомстата РФ, Федеральной службы по финансовым рынкам, аналитических агентств, выборочных исследований и экспертных оценок научно-исследовательских институтов и центров.
Методологическую основу исследования составили методы диалектического познания, аналитический, системный, структурно-функциональный, сравнительно-правовой и др. методы.
Теоретическая и практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что разработанные теоретические положения могут быть доведены до уровня практических рекомендаций по развитию системы страхования жизни в отечественных страховых компаниях.
Структура выпускной квалификационной работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.
Исследование тенденций развития страхования жизни в РФ позволило сделать ряд выводов.
Под страхованием жизни понимается предоставление страховщиком выплаты конкретной денежной суммы страхователю или же обозначенным им третьим лицам в случае гибели застрахованного или же его дожития до конкретного срока, в замен на уплату им страховых премий.
Страхование жизни выполняет функции социального и финансового характера. Важнейшей особенностью страхования жизни является то, что защита имущественных интересов граждан при страховании их жизни выражается в сберегательно-накопительном возмещении в соответствии с договором при наступлении страхового случая.
Основными аспектами, по которым различают договоры страхования жизни: страховой риск, объект страхования; порядок уплаты страховых премий; этап воздействия страхового покрытия; форма страхового покрытия; вид страховых выплат; форма заключения договора; субъектный состав. В основе деления всех договоров страхования жизни находится основной принцип - накопительный или рисковый характер проведения страхования.
Несмотря на стагнацию экономики, страховой рынок вырос на 15,3%. Темп роста превысил уровень инфляции (5,4%), количество договоров увеличилось на 24 млн. руб. Выявлено, что на рынке страхования жизни существуют факторы как способствующие, так и тормозящие его развитие.
Анализ динамики и структуры рынка страхования жизни показал, на страховом рынке России внедряются новые виды страховых услуг, соответствующие международным стандартам, формируется инфраструктура страхового рынка, ужесточается регулирование со стороны ЦБ РФ и т.д. Страхование жизни по итогам 2015 г. продемонстрировало самые высокие темпы прироста премий среди добровольных видов страхования. Прирост взносов наблюдается во всех сегментах страхования жизни, наибольший рост продемонстрировало инвестиционное страхование жизни. Инвестиционное страхование жизни является интересной и выгодной альтернативой банковскому депозиту, сочетая в себе доходность и надежность.
В качестве мер направленных на развитие страхования жизни предложены:
- предоставление страховым компаниям большей возможности участия в решении социальных проблем общества;
- создание гарантийного фонда страховщиков жизни для выплат компенсаций гражданам в случае банкротства страховщиков;
- применение нестандартных решений и стимулирующих мер, дифференцированных подходов и программ страхования, которые соответствовали бы интересам и потребностям населения;
- повышение информированности граждан о продуктах страхования жизни, создание площадок для размещения информации о риске, потенциальной доходности и исторических результатах управления риском.
Направления государственной поддержки:
- создание благоприятной экономической среды и платежеспособного спроса населения;
- создание эффективного страхового надзора и эффективной законодательной системы, формирование достаточного уровня финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций;
- решение вопроса о развитии надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни;
- увеличение налоговой базы для расчета налогового вычета по НДФЛ;
Данные меры позволят рынку страхования жизни в РФ совершить
значительный рывок в развитии и в полной мере реализовать весь огромный потенциал социально-экономических функций, присущих страхованию жизни.
Под страхованием жизни понимается предоставление страховщиком выплаты конкретной денежной суммы страхователю или же обозначенным им третьим лицам в случае гибели застрахованного или же его дожития до конкретного срока, в замен на уплату им страховых премий.
Страхование жизни выполняет функции социального и финансового характера. Важнейшей особенностью страхования жизни является то, что защита имущественных интересов граждан при страховании их жизни выражается в сберегательно-накопительном возмещении в соответствии с договором при наступлении страхового случая.
Основными аспектами, по которым различают договоры страхования жизни: страховой риск, объект страхования; порядок уплаты страховых премий; этап воздействия страхового покрытия; форма страхового покрытия; вид страховых выплат; форма заключения договора; субъектный состав. В основе деления всех договоров страхования жизни находится основной принцип - накопительный или рисковый характер проведения страхования.
Несмотря на стагнацию экономики, страховой рынок вырос на 15,3%. Темп роста превысил уровень инфляции (5,4%), количество договоров увеличилось на 24 млн. руб. Выявлено, что на рынке страхования жизни существуют факторы как способствующие, так и тормозящие его развитие.
Анализ динамики и структуры рынка страхования жизни показал, на страховом рынке России внедряются новые виды страховых услуг, соответствующие международным стандартам, формируется инфраструктура страхового рынка, ужесточается регулирование со стороны ЦБ РФ и т.д. Страхование жизни по итогам 2015 г. продемонстрировало самые высокие темпы прироста премий среди добровольных видов страхования. Прирост взносов наблюдается во всех сегментах страхования жизни, наибольший рост продемонстрировало инвестиционное страхование жизни. Инвестиционное страхование жизни является интересной и выгодной альтернативой банковскому депозиту, сочетая в себе доходность и надежность.
В качестве мер направленных на развитие страхования жизни предложены:
- предоставление страховым компаниям большей возможности участия в решении социальных проблем общества;
- создание гарантийного фонда страховщиков жизни для выплат компенсаций гражданам в случае банкротства страховщиков;
- применение нестандартных решений и стимулирующих мер, дифференцированных подходов и программ страхования, которые соответствовали бы интересам и потребностям населения;
- повышение информированности граждан о продуктах страхования жизни, создание площадок для размещения информации о риске, потенциальной доходности и исторических результатах управления риском.
Направления государственной поддержки:
- создание благоприятной экономической среды и платежеспособного спроса населения;
- создание эффективного страхового надзора и эффективной законодательной системы, формирование достаточного уровня финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций;
- решение вопроса о развитии надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов по долгосрочному страхованию жизни;
- увеличение налоговой базы для расчета налогового вычета по НДФЛ;
Данные меры позволят рынку страхования жизни в РФ совершить
значительный рывок в развитии и в полной мере реализовать весь огромный потенциал социально-экономических функций, присущих страхованию жизни.