Аннотация
Введение 4
Глава 1 Общие сведения о безналичных расчетах в гражданском обороте 6
1.1 Возникновение и развитие безналичных расчетов в Российской
Федерации 6
1.2 Понятие и формы безналичных расчетов в гражданском обороте 9
Глава 2 Характеристика отдельных форм безналичных расчетов в гражданском обороте 13
2.1 Расчеты платежными поручениями 14
2.2 Расчеты по аккредитиву 19
2.3 Расчеты по инкассо 24
2.4 Расчеты чеками 30
Глава 3 Проблемы и перспективы развития форм безналичных расчетов в гражданском обороте 35
3.1 Проблемы развития форм безналичных расчетов в гражданском
обороте 35
3.2 Основные направления развития форм безналичных расчетов в
гражданском обороте 39
Заключение 42
Список используемой литературы и используемых источников 44
За последнее десятилетие доля безналичных платежей в Российской Федерации выросла с 25% до 78%. Такое положение дел полностью соответствует общей тенденции цифровизации российской экономики, что обуславливает в том числе появление новых форм безналичных платежей и, соответственно, их более активное использование. С одной стороны безналичные платежи делают экономику более прозрачной и управляемой, с другой - за таким стремительным развитием сферы не всегда успевает законодатель. В настоящее время развитие безналичных расчетов происходит сразу в двух направлениях - в финансовом и гражданском законодательстве. Это еще больше усложняет правовое регулирование - возникают трудности при унификации норм, определении соотношения частных и публичных интересов в них и т.д. Так, в современном российском гражданском законодательстве не закреплены такие понятия как «безналичные расчеты», «форма безналичных расчетов», должным образом не урегулирована технология произведения оплат по QR-кодам, которая тем не менее получила широкое распространение. Что касается степени разработанности темы, то ощутим недостаток комплексных исследований. Большинство диссертаций, связанных с безналичными расчётами или отдельными формами таковых, были защищены в конце 90-х-начале 2000-х и, очевидно, утратили свою актуальность.
Вышеизложенное обуславливает актуальность темы настоящего исследования.
Объектом исследования выступают общественные отношения, связанные с применение безналичных расчетов в гражданских правоотношениях.
Предмет исследования - совокупность правовых норм, касающихся использования в гражданском обороте различных форм безналичных расчетов.
Цель исследования состоит в обобщении основных положений законодательства об использовании различных форм безналичных расчетов, выявлении проблемных аспектов в правовом регулировании вопроса и формулирование путей их устранения.
Для достижения указанной цели необходимо решить такие задачи:
• обобщить этапы возникновения и развития безналичных расчетов в Российской Федерации и определить понятие и формы безналичных расчетов в гражданском обороте;
• охарактеризовать отдельные формы безналичных расчетов в
гражданском обороте, а именно: расчеты платежными
поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты по инкассо; расчеты чеками;
• выявить проблемы развития форм безналичных расчетов в гражданском обороте и определить основные направления развития форм безналичных расчетов в гражданском обороте.
Методологическая основа исследования - историко-правовой, формально-логический, системно-структурный методы, а также догматический, диалектический, метод моделирования, метод толкования права. Нормативно-правовая основа исследования - Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», ряд иных законодательных, подзаконных и ведомственных нормативных правовых актов.
Теоретическую основа исследования составили труды следующих авторов - Е.М. Вавилова, М.Е. Ордынская, И.Г. Тхаркахова, Д.И. Понокова и других.
Структура работы включает в себя введение, основную часть, состоящую из трех глав, заключение и список используемой литературы и используемых источников.
По итогам проведенного анализа научной, учебной литературы, нормативно-правовых актов и материалов судебной практики были обобщены этапы возникновения и развития безналичных расчетов в Российской Федерации и определено понятие и формы безналичных расчетов в гражданском обороте. Также были охарактеризованы отдельные формы безналичных расчетов в гражданском обороте, а именно: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты по инкассо; расчеты чеками.
При проведении исследования было установлено, что законодательный подход к определению безналичных расчетов подвергается критике со стороны некоторых исследователей. При этом предлагается дополнить рассматриваемое понятие такими юридическими признаками как отказ от применения наличных денежных средств, обязательное участие в правоотношениях банковской платежной системы, необходимость предоставления клиентом особых документов для осуществления безналичных расчетов (расчетных документов). Полагаем, что данный вопрос требует дальнейшего теоретического и практического осмысления.
По итогам проведенного анализа были выявлены проблемы развития форм безналичных расчетов в гражданском обороте и определены основные направления развития форм безналичных расчетов в гражданском обороте. В частности, было предложено внести изменения в п. 135 Инструкции Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 №1, установив в указанной норме презумпцию безотзывности аккредитива. Это устранит существующую коллизию между нормами ГК РФ и названного нормативного правового акта.
Кроме этого, в ходе исследования обосновано, что расчеты по инкассо неполно регламентированы действующим законодательством. Обозначена необходимость разработки специального положения об осуществлении расчетов на основании инкассовых поручений контролирующих органов и уточнения, и дополнения содержания документов, регламентирующих расчеты по инкассо в гражданском праве (на основании платежных требований, чеками векселями и т.д.).
В исследовании обосновано, что основными проблемами правового регулирования института безналичных расчетов в Российской Федерации является отсутствие точного легального оформленного понятийного аппарата. Особенно много внимания в правовой литературе уделяется вопросу формулирования понятий «безналичные расчеты» и «формы безналичных расчетов». Кроме того, существует проблема определения правовой природы и регламентации новых форм и способов осуществления безналичных расчетов, таких как расчеты с использованием электронных денег, расчеты с использованием QR-кода, прямое дебетование и т.д..
Таким образом, основные направлениями развития форм безналичных расчетов в гражданском обороте Российской Федерации следует определить так:
• совершенствование понятийного аппарата в рассматриваемой сфере;
• преодоление существующих правовых коллизий;
• уточнение и дополнение правового регулирования ряда правовых подинститутов;
• определение правовой природы и четкая правовая регламентация новых форм и способов безналичных расчетов.
1. Апелляционное определение Судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 26.01.2018 по делу № 33-1589/18. URL: https://www.mos-gorsud.ru/mgs/cases/docs/content/f2db16ff-ef8b-42ad-b1f1- a2d6fb45314e (дата обращения: 19.06.2023).
2. Арстанова А. ВС разъяснил ответственность банков за
ненадлежащее исполнение платежного поручения. URL:
https://www.advgazeta.ru/novosti/vs-razyasnil-otvetstvennost-bankov-za- nenadlezhashchee-ispolnenie-platezhnogo-porucheniya/ (дата обращения: 20.06.2023).
3. Беломытцева О.С. Квалификация денежных чеков на предмет соответствия признакам ценных бумаг в уголовных делах о подделке денежных чеков. URL: https://www.tipse.ru/jour/article/viewFile/226/226 (дата обращения: 20.06.2023).
4. Вавилова Е.М. Безналичные расчеты в Российской Федерации: проблемы терминологии // Экономика. Право. Общество. 2020. №5(2). С. 41 - 45.
5. Горбаль Д.С. К вопросу об аккредитивном правоотношении // Вестник Полоцкого государственного университета. Серия D. Экономические и юридические науки. 2020. №5. С. 127-131.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 №14-ФЗ. URL:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения: 18.06.2023).
7. Дерюга Н.Н. Расчёты чеками: проблемы правоприменения // Научные основы реализации магистерских программ: фундаментальные и прикладные аспекты : Материалы III Всероссийской научно-практической конференции. 8 февраля 2019 года, Хабаровск, 08 февраля 2019 года / Под общ. ред. И. В. Зикуновой. Хабаровский государственный университет экономики и права. Хабаровск: Хабаровский государственный университет экономики и права, 2019. С. 16-24.
8. Емельянов Е.В. Расчеты чеками и их правовое регулирование // Государственная служба и кадры. 2021. №2. С. 214-215.
9. Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 №1 «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам». URL: https ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_5153 (дата обращения: 20.06.2023).
10. Конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых
векселей (заключена в Женеве 07.06.1930). URL:
https ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_4732/ (дата обращения: 19.06.2023).
11. Конвенция о Единообразном Законе о переводном и простом
векселе (Заключена в Женеве 07.06.1930). URL:
https ://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_4786/ (дата обращения: 19.06.2023).
12. Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий
законов о переводных и простых векселях (Заключена в Женеве 07.06.1930). URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_4731/ (дата
обращения: 19.06.2023).
13. Коростелев М.А. Правовой режим электронных денег в гражданском законодательстве: автореф. дис. ... канд. юр. наук: 12.00.03. М., 2015. 35 с.
14. Мирзоян Р.Э. Исторические предпосылки развития безналичного
денежного обращения // Вестник Адыгейского государственного университета. 2005. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/istoricheskie-
predposylki-razvitiya-beznalichnogo-denezhnogo-obrascheniya (дата обращения: 18.06.2023).
15. Мордвинова Д.Л. Платежное поручение и расчеты по инкассо как формы безналичных расчетов // Актуальные вопросы научных исследований: материалы Международной (заочной) научно -практической конференции, Душанбе, Таджикистан, 25 ноября 2020 года. Нефтекамск: Научно - издательский центр "Мир науки" (ИП Вострецов Александр Ильич), 2020....48