ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
1.1. Сущность и классификация электронных денег 7
1.2. Роль электронных платежных систем в современной экономике 13
1.3. Банковские карты как основной инструмент электронных платежей 18
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2.1. Анализ состояния российского рынка электронных платежных средств 28
2.2. ПАО Сбербанк как активный участник рынка электронных платежных услуг 37
2.3. Направления развития операций с электронными платежами в Российской Федерации 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 55
Актуальность темы исследования. В последние несколько лет финансовая сфера претерпевает крупные трансформации, связанные с геополитическими и экономическими событиями. Негативные происшествия 2014 г. определили и изменили стратегию развития финансового сектора, что сопровождалось усилением системного риска в результате влияния комплекса факторов, к которым можно отнести:
- снижение котировок фондового рынка, приведшее к переоценке ценных бумаг;
- уменьшение денежных накоплений граждан, повлиявшее на сокращение ресурсного потенциала кредитных учреждений;
- стремительное снижение курса рубля по отношению к резервным валютам на валютном рынке, что стало причиной роста открытой позиции банков;
- снижение уровня капитализации банковского сектора, что, в свою очередь, негативно отозвалось на уровне достаточности собственного капитала кредитных организаций;
- увеличение задолженности по выданным кредитным ресурсам, снизившее качество жизни заемщиков;
- падение экономической активности в реальном экономическом секторе, что снизило интенсивность денежных потоков и способствовало расширению теневой экономики.
В итоге, отмечается серьезное замедление развития отечественного финансового сектора.
Развитие данного сектора в большой степени зависит от потребности субъектов рынка в реализации финансовых операций и оказании финансовых услуг. Это требует от российских финансовых институтов внедрения новых форм обслуживания и использования в работе самых современных технологий и продуктов, одним из которых выступает развитие электронных платежей.
Все вышесказанное и обусловило актуальность выбора темы выпускного квалификационного исследования.
Различные аспекты деятельности на рынке электронных денег и электронных платежей рассмотрены в трудах Всяких Ю.В., Голдовского И.М., Исаева Р.А, Катвицкой М.Ю., Мищенко С.В., Мусселя К.М., и других авторов. Однако нужно отметить, то что теория электронных денег как особого вида денег еще не сформирована окончательно. Экономические исследования в данной области лишь рассматривают отдельные стороны этого вида денег. Комплексный подход к описанию сущности и методов применения электронных денег и электронных платежных средств также не сформировано. Недостаточно проработана классификация видов
электронных денег, что вызывает фундаментальные вопросы в сфере их применения.
Целью исследования является разработка рекомендаций по развитию рынка электронных денег и электронных платежных средств. Достижение этой цели подразумевает решение нескольких задач:
1) исследовать сущность и классификацию электронных денег;
2) изучить роль электронных платежных систем в современной экономике;
3) исследовать банковские карты как основной инструмент электронных платежей;
4) оценить стояние рынка электронных платежей в России;
5) изучить специфику работы ПАО Сбербанк на рынке электронных
платежных услуг как основного участника данного рынка в Российской Федерации;
6) на основе проведенного анализа разработать рекомендации по развитию операций с электронными платежами в Российской Федерации;
Объектом исследования являются электронные деньги и электронные платежи.
Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся между контрагентами в процессе осуществления электронных платежей.
Выпускное квалификационное исследование охватывает трехлетний период — с 2014 г. по 2016 г.
Теоретической основой исследования стали положения теорий о сущности и функциях денег, их видах и свойствах, отраженные в учебниках, монографиях, учебных пособиях и периодических изданиях по банковскому делу, федеральном законодательстве и нормативно-правовых актах Российской Федерации.
В качестве информационной базы использовались данные официальных сайтов Центрального банка Российской Федерации, информационного портала «Банкир.ру», Национального агентства финансовых исследований и др.
Методологическая база. Исследование опирается на методы сравнительно-аналитического и системного анализа, индексного, сравнительного анализа и др.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы определяется актуальностью сформулированных задач и предложенными практическими рекомендациями по развитию электронных денег и электронных платежей.
Структура работы. Работа состоит из введения, основной части, включающей две главы, заключения и списка литературы, содержащего 60 наименований.
В первой главе работы предметом теоретического исследования выступают сущность и классификацию электронных денег, роль электронных платежных систем в современной экономике, рассматриваются банковские карты как основной инструмент электронных платежей коммерческих банков.
Вторая глава является практическим разделом, в котором проведена оценка состояния российского рынка электронных платежных средств, операций ПАО Сбербанк на рынке электронных платежных услуг, и по итогам оценки предложены рекомендации по развитию отечественного рынка электронных денег и электронных платежей.
Работа изложена на 60 страницах текста. Расчеты оформлялись в виде таблиц, общее количество которых составило 5; в работе представлены рисунки и диаграммы (4 шт.).
В процессе выпускного квалификационного исследования были изучены вопросы развития рынка электронных платежных систем в Российской Федерации. Проведенное исследование позволило сформулировать ряд выводов и предложений по данной проблеме.
Электронные деньги представляют собой инструмент платежа без оформления банковского счета с помощью электронных технических средств. Для таких операций требуется определенная среда, включающая национальную платежную систему. В последнюю входит совокупность операторов для перевода денег, платежных банковских агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг, операторов платежных систем и услуг платежной инфраструктуры
Однозначно прогнозировать перспективы развития и применения электронных денег в России сложно. С одной стороны, ужесточающиеся требования к операциям с электронными деньгами затормаживают их внедрение в практику. С другой стороны, более четкое регулирование и улучшение нормативной базы в сфере обращения электронных денег делает данный инструмент более понятным для клиентов. Также развитие информационных технологий положительно влияет на рынок электронных платежных средств. Однако здесь остро стоит вопрос о поддержании информационной безопасности.
Развитие платежных систем позволит отечественным банкам расширить ассортимент банковских услуг, нарастить базу клиентов, привлечь больше ресурсов и получить более высокую прибыль, а также заставляет поддерживать безопасность расчетов и платежных систем.
В настоящее время на российском рынке операторов электронных средств платежа выделяется три основных сегмента независимых операторов:
1) традиционные и виртуальные банки как разновидность традиционных банков, ориентированных исключительно на онлайн-обслуживание;
2) операторы электронных кошельков;
3) операторы мобильной связи.
Несмотря на стабилизацию числа операторов электронных денег и количества электронных кошельков, количество транзакций продолжает расти. Главными драйверами этого роста выступает развитие онлайн-продаж и переводов.
Политика Банка России по оздоровлению банковского сектора в России ведёт к постепенному снижению числа кредитных организаций, осуществляющих эмиссию или эквайринг.
В России на протяжении трех лет произошло сокращение числа некоторых видов устройств, используемых для электронных платежных операций. В то же время, сеть определенных видов расширилась. За три истекших года стало намного меньше платежных терминалов, электронных терминалов удаленного доступа и импринтеров.
Напротив, расширилась сеть банкоматов с механизмом приема наличных средств, что в основном вызвано развитием потребительского кредитования и переводом операций погашения кредита из банковских касс банка в самостоятельное погашение клиентами через банкоматы. Возросло количество электронных терминалов в розничных торговых точках.
Основными потребителями карт было и остается население, и спрос на карты стабильно высок.
Банковские карты — массовый продукт для физических лиц, однако, несмотря на развитие банковской и информационной инфраструктуры, клиенты пока еще много снимают наличные с карт, а не расплачиваются картами покупки.
ПАО Сбербанк играет большую роль на рынке платежных услуг с использованием банковских карт.
Работа ПАО Сбербанк в части применения электронных платежных средств основана на эмиссии и обслуживании банковских карт для населения. Для работы с картами клиентам банка предлагаются услуги удаленного доступа через Интернет «Сбербанк ОнЛ@йн», «Мобильный банк» в смартфонах и телефонах и «Автоплатеж» — регулярный автоматический платеж в заданной сумме на определенные заранее реквизиты, например, для оплаты услуг связи.
По данным годовых отчетов банка, в 2016 г. ПАО Сбербанк продолжил сотрудничество с мировыми платежными системами VISA и MasterCard, внедряя новейшие сервисы для своих клиентов-картодержателей с целью наращивания карточного портфеля. Банком выполнены процедуры сертификации и запущены операции сервиса «MoneySend» мировой платежной системы MasterCard. Об интенсивности развития электронной платежной системы банка в 2014-2016 гг. говорит высокая динамика комиссионных доходов и расходов банка от операций с картами.
Приоритетными направлениями развития регулирования платежных систем и платежной инфраструктуры в стране со стороны Банка России должны быть:
1) регулярный мониторинг, развитие инструментария и повышение надежности управления рисками платежных систем;
2) развитие механизмов, позволяющих улучшить доступность для пользователей и безопасность безналичных розничных платежей;
3) рост эффективности и надежности работы платежных систем на базе создания и развития национального платежного пространства Российской Федерации;
4) содействие развитию платежных инструментов, информационных технологий и платежной инфраструктуры;
5) расширение перечня финансовых услуг, которые связаны с применением инструментов безналичных расчетов;
6) ликвидация экономических и административных затруднений для расширения рынка платежных услуг и работы существующих платежных систем.
Одним из основных направлений расширения рынка электронных платежей в Российской Федерации, на наш взгляд, выступает развитие дистанционного банковского обслуживания, включающее представление к оплате электронных счетов в операциях с предварительным одобрением при проведении расчетов между физическими лицами и крупными предприятиями.
В последнее время ПАО Сбербанк делает первые шаги в этом направлении, заключая договоры с операторами связи (такими, как «Центртелеком»). Клиент каждый месяц получает сообщение от банка с предложением оплатить очередной счет за услуги связи, просто отправив ответное сообщение банку с определенным кодом. Данное направление следует развить в различных кредитных учреждениях России, причем для оплаты разных услуг, особенно коммунальных, для которых автоматический платеж не совсем подходит из-за меняющихся в периодах сумм, к тому же требующий однократного первоначального ввода реквизитов платежа от клиентов. Ввод этих реквизитов выступает барьером для многих пользователей, которые считают эту задачу сложной и рискованной с точки зрений некорректной оплаты на ошибочные реквизиты.
В целом, развитие платежных операций требует от всех участников финансовой системы больших усилий: от Центробанка России — совершенствования законодательной базы и процедур регулирования, от кредитных организаций — маркетинговых мероприятий и инвестиционных вложений в новые продукты, а также усиление безопасности электронных платежей.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
