Аннотация 3
ВВЕДЕНИЕ 5
1. СУЩНОСТЬ И ФАКТОРЫ ФОРМИРОВАНИЯ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 8
1.1. Сущность банковских рисков и классификация их видов 8
1.2. Кредитные риски в коммерческих банках и методы управления ими 18
1.3. Методы оценки банковских рисков 25
2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «КБ «РЕНЕССАНС КРЕДИТ» 25
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка 31
2.2. Анализ финансово-экономической деятельности банка 37
2.3. Анализ риска потребительского кредитования в банке 44
3. ПУТИ СНИЖЕНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 60
3.1. Общие рекомендации по управлению банковскими рисками 60
3.2. Разработка предложений по снижению потребительских рисков и определение эффективности от их внедрения 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 73
ПРИЛОЖЕНИЯ 77
Актуальность темы. Современная экономика в большей степени зависит и определяется ситуацией на финансовом рынке. Следовательно, одним из важнейших элементов национальной безопасности является безопасность финансовой системы государства, которая является важным компонентом экономической безопасности страны. Без стабильного функционирования финансовой системы и соответственно финансового рынка страны невозможно наращивание экономического и научно-технического потенциала страны, который способен обеспечить достойное место страны на мировом рынке.
Банковская система в условиях рыночных отношений выступает в качестве основного финансового посредника в экономике. Безусловно, что от надежности банковской системы зависит устойчивость экономики в целом.
Процесс выполнения банками операций постоянно сопровождают риски, которые являются одним из определяющих факторов, влияющих на финансовую устойчивость и бизнес-среду жизнедеятельности кредитных организаций.
Для нивелирования банковских рисков необходима организация четко налаженной работы по их прогнозированию и управлению на основе всесторонней оценки. Дальнейшее принятие своевременных мер по противодействию наступлению негативных последствий позволит обеспечить надежность функционирования банков. Добиться этого можно только при использовании эффективной методики анализа и прогноза банковских рисков, а также грамотного применения полученных результатов с тем, чтобы не только минимизировать неопределенность последствий принятых решений, но и использовать их как фактор повышения доходности.
При подготовке работы были использованы труды зарубежных российских ученых, занимающихся вопросами банковских рисков, так среди зарубежных авторов, могут быть выделены: Т.У. Кох, P.M.B. Басс, К.Д. Валравен, P.C. Портер, П.С. Роуз, С. Фрост и пр. Основные отечественные труды принадлежат О.Н. Антиповой, И.Т. Балабанову, О.И. Лаврушину, Ю.С. Масленченковой, Г.С. Пановой, М.А. Помориной, В.Т. Севрук, Н.Э. Соколинской и другим ученым.
Целью работы является изучение методов оценки банковских рисков и разработка предложений по их снижению (на примере ООО «КБ «Ренессанс Кредит»).
Для достижения цели были выработаны следующие задачи:
• исследовать сущность банковских рисков и провести классификацию их видов;
• проанализировать кредитные риски в коммерческих банках и методы управления ими;
• рассмотреть методы оценки банковских рисков;
• провести анализ финансово-экономической деятельности банка;
• провести анализ риска потребительского кредитования в банке;
• предложить рекомендации по управлению рисками банка;
• разработать предложения по снижению потребительского кредитного риска и определить эффективности от их внедрения.
Объектом исследования является банк КБ «Ренессанс Кредит».
Предметом исследования являются методы оценки банковских рисков коммерческого банка.
Теоретической и методологической базой выпускной квалификационной работы послужили труды зарубежных и отечественных учёных, данные исследовательских центров; материалы научных конференций по исследуемой проблеме.
Информационной базой исследования послужили статистические данные о развитии банковской системы, материалы международных конференций и научных семинаров.
При подготовке использовались федеральные законодательные акты, нормативные документы, регулирующие деятельность ООО «КБ «Ренессанс Кредит».
Выпускная квалификационная работа выполнена на 78-и страницах и состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы из 52-х наименований и приложений и содержит 8 таблиц и 7 рисунков.
Проведенное исследование показало, что одной из главных проблем кредитных организаций является возрастание банковских рисков, что связано с финансовым кризисом, нестабильной денежно-кредитной политикой и невозвратами кредитов. Это вылилось в многочисленные закрытия банков. Поэтому задачей банков является минимизация банковских рисков.
Классификация банковских рисков должна подвергаться постоянному совершенствованию, меняться в зависимости от развития экономических отношений, повышения качества обслуживания клиентов, применение новых информационных технологий в организации деятельности банков.
Оптимизация классификации банковских рисков дает возможность организовать согласованную систему для выявления совокупного размера рисков в деятельности банков и раскрыть отдельные их разновидности.
Банки ставят перед собой задачу регулирования рисков путем поддержания приемлемых соотношений прибыльности с показателями ликвидности в процессе управления активами и пассивами кредитных организаций. Иначе говоря, задачи минимизации банковских потерь. Основным решением этих проблем в банковской сфере является достаточность капитала.
В результате проведенного исследования, выявлены основные проблемы оценки банковских рисков на современном этапе. Банковская система является стабильной, если поддерживается достаточный уровень совокупного капитала.
По состоянию на 31 марта 2017 года банк располагает 152 отделениями, расположенными на территории 66 субъектов РФ. Кроме того, банк имеет 72,4 тыс. пунктов продаж, расположенных в торговых точках по всей территории России. Собственная сеть банкоматов кредитной организации относительно небольшая, в основном представлена в Москве и Санкт-Петербурге. На конец 2016 года списочная численность персонала банка составляла 9 403 сотрудника (годом ранее — 8 133 сотрудника).
Банк специализируется на беззалоговом потребительском кредитовании. В настоящее время линейка основных продуктов фининститута включает в себя целевые кредиты (кредиты на отдых, интернет-кредитование, кредиты на бытовую технику, на покупку мобильного телефона, на мебель и товары для дома), кредиты наличными на любые цели и кредитные карты (MasterCard).
ООО КБ «Ренессанс Кредит» предоставляет потребительские кредиты физическим лицам в соответствии с инструкцией (утверждена правлением) на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности и целевого использования. При осуществлении кредитования ООО КБ «Ренессанс Кредит» руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка РФ.
Величина балансовых активов под риском с учетом поправки, используемых для расчета показателя финансового рычага по состоянию на 01.01.2017 года, составила 85 470 113 тыс. рублей (104 626 341 тыс. рублей - на 01.01.2016 года).
Значение показателя финансового рычага на 01 января 2017 года составило 11,4% (на 01.01.2016 года - 8,9%). На увеличение показателя оказало влияние увеличение уставного капитала Банка на 600 000 тыс. рублей. Других существенных изменений компонентов показателя финансового рычага не происходило.
ООО КБ «Ренессанс Кредит», один из лидирующих банков сектора потребительского кредитования в России, предлагает физическим лицам потребительские кредиты, банковские карты, вклады и другие услуги.
Снижение процентной ставки по кредитам для действующих клиентов банка используется как способ увеличения прибыли.
Созданные в банке ООО КБ «Ренессанс Кредит» системы управления риском и капиталом, соответствуют характеру и масштабу осуществляемых им операций, а также уровню и сочетанию принимаемых им рисков.
В среднесрочной перспективе «Ренессанс Кредит» сохранит ориентацию на высокодоходный бизнес розничного потребительского кредитования и формирование портфеля активов высокого качества. Стратегия развития «Ренессанс Кредит» предусматривает эволюционную модель органического роста, основанного на устойчивых бизнес-процессах и дополненного рядом инноваций, включая:
• проактивное развитие интернет- и иных новых каналов привлечения клиентов;
• индивидуальный подход к различным клиентским сегментам с точки зрения рисков, каналов и продуктов;
• развитие новых продуктов и сервисов для снижения стоимости средств и удержания клиентов (текущие счета, многофункциональный интернет-банк, сегментированные продуктовые предложения);
• развитие партнерских отношений с владельцами крупных каналов клиентского трафика (Связной, Евросеть и другие).
Это позволит существенно улучшить результаты деятельности и качество портфеля.
Комплексный подход к управлению риском позволяет более эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать результаты работы. Банку необходимо подбирать портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне.
Организационная структура системы управления рисками в банке должна быть сформирована с учетом требований отсутствия конфликта интересов и независимости подразделений, осуществляющих анализ, оценку и контроль рисков, от подразделений, совершающих операции, подверженные рискам. Компетенция и функциональные обязанности участников организационной структуры системы управления рисками определены уставом банка, положениями о коллегиальных органах и структурных подразделениях банка. Действующие в банке комитеты прямо или косвенно (в части своих полномочий) участвуют в системе управления рисками.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
