ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 6
1.1 Понятие и сущность коммерческого банка 6
1.2 Эффективность деятельности коммерческого банка в современных условиях 10
1.3 Оценка эффективности банковской деятельности 13
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 21
2.1. Характеристика ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» и оценка его положения на финансовом рынке России 21
2.2. Анализ финансовых показателей ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 29
2.3. Анализ показателей эффективности деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 35
Глава 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 42
3.1. Предложения по повышению эффективности деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 42
3.2 Пути совершенствования надежности и ликвидности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 56
ПРИЛОЖЕНИЯ 60
Актуальность темы бакалаврской работы основывается на том, что закрытие банков, снижение ликвидности банковских операций, наблюдавшееся в нашей стране в последние годы связанное с нестабильной ситуацией на финансовых рынках, привели банки к окончательному осознанию необходимости создания полноценных систем внутреннего учета, контроля и оценки эффективности деятельности, позволяющих повысить оперативность принимаемых решений.
Возможность быстро адаптироваться к динамично меняющимся условиям финансового рынка - основное преимущество, которое предоставляют банкам современные методики управленческого учета и соответствующие им системы внутреннего контроля.
Ведь определяя стратегию поведения руководство банка должно иметь углубленное представление, об всей деятельности банка, тенденциях ее развития, понимать эффективна ли данная деятельность в настоящий момент.
Анализ эффективности состояния банка в современных условиях является основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами.
От четкой и грамотной деятельности банка зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики вообще. Поэтому разработка эффективного механизма анализа их деятельности, имеющего целью выявление, на возможно более ранних стадиях проблем в деятельности коммерческого банка, жизненно необходим для финансовой и социальной стабильности нашего государства.
Не зная основные показатели эффективности деятельности банка, не возможно оценивать и разрабатывать дальнейшие стратегии развития, что как никогда актуально в современных реалиях.
Главной целью является проведение анализа эффективности деятельности коммерческого банка ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» и определение направлений ее повышения.
Основными задачи являются:
1. Изучить теоретические основы эффективности деятельности коммерческого банка ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
2. Провести анализа финансового состояния банка ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
3. Оценить эффективность деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
4. Разработать основные направления повышения эффективности деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
Объектом является ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Предметом - деятельность ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Методической основой дипломной работы послужили труды ведущих отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, таких как Жукова Е.Ф., Панова Г.С., Лаврушин О.И., Иванов В.В., Коробова Ю.И., Тарасова В.И., Пятков А. Готовчиков И.Ф. и др., а также материалы периодической печати, информационные данные справочно-правовых систем Консультант-Плюс и Гарант.
В процессе исследования применялись общие методы исследования: формализация, абстрагирование, монографический метод, методы анализа финансовой отчетности: вертикальный, горизонтальный, коэффициентный, сравнение и другие.
Информационной базой дипломной работы являются нормативно-законодательные акты Российской Федерации, статистическая информация Банка России.
Структурно работа состоит из введения, основной части, заключение, списка использованных источников и приложений.
В современной науке и практике вопрос повышения эффективности банковской деятельности приобретает особое значение. Банки, аккумулирующие огромные ресурсы и перераспределяющие их в соответствии с интересами товаропроизводителей и населения, оказывают существенное влияние на развитие общества. Банки тесно связаны со всеми сферами жизни, поэтому они способны противостоять реальным угрозам и препятствовать образованию противоречий в общественном развитии.
По результатам проведенного во второй главе анализа были сделаны следующие выводы:
1. Рейтинг кредитоспособности банка ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»ХКФ БАНК в 2016 году был повышен с негативного до стабильного.
2. Анализ динамики показателей прибыльности/убыточности Банка выявляет следующие изменения. Чистые доходы за 2015 год снизились на 22 206 990 тыс. рублей по сравнению с соответствующим показателем за 2014 год, в первую очередь за счет уменьшения процентных доходов от предоставления кредитов физическим лицам и увеличения процентных расходов. За первые 9 месяцев 2016 года увеличение чистых доходов относительно аналогичного периода 2015 года составило 7 363 528 тыс. рублей, прежде всего за счет снижения процентных расходов.
3. Банк зафиксировал чистую прибыль в размере 4,6 млрд. рублей за девятимесячный период с начала 2016 года. Значительное улучшение по сравнению с убытком в 9,3 млрд. рублей за соответствующий период прошлого года связано со снижением стоимости фондирования и улучшением показателей риска.
4. По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение 2016 года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.
5. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.
6. На фоне роста прибыльности, объемов нового бизнеса и сокращения затрат, Банк Хоум Кредит в 2016 году демонстрирует значительное улучшение показателей уровня риска, как в годовом, так и в квартальном выражении. Доля просроченной задолженности в портфеле (NPL) снизилась до 7,7% по итогам отчетного периода против 9,4% в первом полугодии 2016 года и 14,5% по итогам 9 месяцев 2015 года..
Таким образом, анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
На основании этого были разработаны основные направления повышения эффективности деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»:
1. Разработка «Политика по управлению и оценке ликвидности».
2. Использование метода конверсии средств для поддержания ликвидности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
3. Для определения ликвидной позиции нужно составлять реструктуризированный баланс, в котором активы и пассивы классифицируются по срокам погашения и востребования.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
