Объект исследования - ПАО Сбербанк .
Проведен анализ деятельности за 2019-2021 годы.
Есть приложения.
Введение 3
Глава 1. Сущность и классификация банковских рисков 6
1.1. Понятие банковских рисков и их характеристика 6
1.2. Система управления банковскими рисками 15
1.3. Методы анализа и оценки банковских рисков в современных условиях 26
Выводы по главе 1 33
Глава 2. Анализ и оценка основных банковских рисков банка Сбербанк 34
2.1. Характеристика деятельности банка Сбербанк 34
2.2. Система управления рисками в банке Сбербанк 38
2.3. Оценка эффективности управления банковскими рисками в банке Сбербанк 43
Выводы по главе 2 49
Глава 3. Пути снижения рисков в деятельности банка Сбербанк 50
3.1. Проблемы управления банковскими рисками в банке Сбербанк 50
3.2. Рекомендации по совершенствованию управления банковскими рисками в банке Сбербанк 57
Заключение 64
Список использованной литературы 67
Приложение 71
Финансовые операции занимают основную долю банковской деятельности кредитных организаций на территории Российской Федерации. Они касаются активных операций банков и определяют степень надежности и финансовой устойчивости банков при выполнении требований к клиентам. В последние годы к оценке надежности банков и совершению банковских операций предъявляются новые требования, основанные на соблюдении регуляторов и стандартов, предусмотренных Базельскими соглашениями. Международные требования к банковской системе страны влияют на совершенствование не только фактического осуществления операций, но и разработку основных внутренних нормативных документов: стратегий, положений, кодексов, инструкций.
Проблемы анализа, оценки и контроля банковских процессов, а также определение уровня риска на основе современных методов расчета являются актуальными и имеют практическое значение для курса.
Изучая степень разработанности проблемы, были рассмотрены экономические работы, посвященные теории и практике финансовых операций, управлению банковскими рисками и развитию процесса организации расчетов с использованием инновационных технологий. Исследования показали, что эта проблема сложна.
В большинстве работ описываются основные виды операций в банковской среде. Исследования по данной теме проводились такими авторами, как Жуков Е.Ф., Тавасиев А.М., Султанов И.А., Шапкин А.С., Эриашвили Н.Д. и другие исследователи.
Развитие процессов и технологий управления банковскими рисками требует комплексного подхода к изучению теоретических, методологических и практических вопросов организации и проведения расчетов.
Цель дипломной работы - изучить систему управления банковскими рисками Сбербанка и в рамках внутренней политики организации разработать направления ее совершенствования.
Для достижения указанной цели сформулированы следующие задачи:
1) определить сущность, а также дать классификацию категории «банковские риски»;
2) рассмотреть систему управления банковскими рисками в Сбербанке;
3) выработать направления совершенствования системы управления банковскими рисками в Сбербанке.
Объектом исследования являются финансовые операции, осуществляемые в рамках управления банковскими рисками Сбербанка. В свою очередь, предметом исследования выступает процесс организации, осуществления и эффективного управления банковскими рисками в выделенном сегменте экономики.
Теоретической основой работы стали научные труды отечественных и зарубежных ученых, посвященных проблемам развития современных форм и инструментария банковского менеджмента в условиях рыночной экономики, а также концепции и стратегии банковского развития на основе внедрения финансовых новшеств.
Методологическая основа работы представлена анализом, общенаучными методами исследования, а также методами систематизации и обобщения.
Информационную базу составляют официальные материалы Центрального банка России, статистические данные, публикуемые Федеральной службой государственной статистики и находящиеся в свободном доступе, аналитические материалы Портала банковской аналитики, научные и практические обзоры по исследованию ситуации в банковской сфере международных аудиторских компаний, официальный сайт Сбербанка, а также нормативно-правовые документы, Интернет-источники, информационно-правовые порталы «Консультант плюс» и «Гарант».
Практическая значимость исследования заключается в развитии теоретико-методических положений и практических рекомендаций по организации, осуществлению и управлению банковскими рисками на основе аналитического мониторинга. Так, предложена методика проведения аналитического мониторинга и управления рисками банка для повышения эффективности банковских операций и обеспечения надежности банков.
Теоретическая значимость работы состоит в том, что полученные результаты могут быть направлены на продолжение совершенствования организации системы управления банковскими рисками в современных условиях. Выводы, сделанные в ходе работы, и рекомендации углубляют теоретико-методические аспекты функционирования системы оптимизации банковских процессов на экономическом рынке. Так, результаты исследования могут быть применены в учебном процессе высших учебных заведений, учебно-методическими центрами и факультетами дополнительного образования в системе подготовки и переподготовки экономистов-аналитиков и финансовых менеджеров.
Структура исследования соответствует теме, целям и задачам исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего в себя 40 источников. Работа изложена на 65 страницах текста, проиллюстрирована 10 таблицами и 4 рисунками.
Таким образом, в ходе проведения исследования были реализованы установленные изначально задачи, а именно:
1) определена сущность и дана классификация категории «банковские риски».
Сущность банковского риска раскрывается через его понятие, определяющее, что под данной категорией понимается присущая кредитной организации возможность понести убытки или ухудшить ликвидность вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами. Под факторами банковского риска, в свою очередь, понимаются условия и обстоятельства, являющиеся источниками вероятностного наступления рисковых событий.
Кроме того, в зависимости от факторов предлагается классификация банковских рисков. На основе классификации мы выделили несколько классификационных признаков: источник проявления, степень связи с деятельностью банка, по типу заемщика, по типу проявления, по виду операции, по степени риска, по степени принятия, по источникам риска. Помимо прочего, данная классификация может быть положена в основу совершенствования стратегии управления банковскими рисками Сбербанка.
2) Учтена система управления банковскими рисками в Сбербанке.
Действующая система управления банковскими рисками работает эффективно, но при этом постоянный мониторинг выявленных рисков и незамедлительное выполнение мер реагирования в рамках выявленных угроз финансовой устойчивости и надежности организации послужит основой для улучшение ключевых показателей банка.
3) Разработана инструкция по совершенствованию системы управления банковскими рисками в Сбербанке.
В рамках исследования по разработке направлений совершенствования системы управления рисками Сбербанка на первом этапе был проведен анализ его финансово-экономического состояния, в ходе которого были выявлены кредитный риск, валютный риск и риск ликвидности.
Дальнейший анализ рисков показал, что наиболее значимым для рассматриваемого коммерческого банка стал кредитный риск, связанный с предоставлением кредита такой категории заемщиков, как «физические лица». Еще одним основным риском, вероятность которого может не только повлиять на финансовое состояние Сбербанка, но и спровоцировать иные виды негативного воздействия, является валютный риск.
В целях повышения эффективности системы управления банковскими рисками Сбербанка были предложены следующие мероприятия:
1) сделать процесс оценки финансовой готовности к выполнению обязательств банка потенциального или «повторного» заемщика более гибким к происходящим макроэкономическим изменениям;
2) Внедрение в систему оценки финансовых возможностей физических лиц программы, основанной на технологии поведенческой оценки, позволяющей оценить заемщика не только с материальной стороны, но и с точки зрения его финансовых и психологических особенностей характера.
Предлагается минимизировать риск того, что банк понесет убытки из-за неблагоприятного изменения курсов валют:
1) сделать грамотный выбор метода управления валютным риском путем проведения стресс-тестирования по разным сценариям;
2) Внедрение автоматизированной программы для отслеживания текущих изменений в стране и мире, которые могут повлиять на уровень валютного риска, и принятия экономически эффективных решений.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий по совершенствованию системы управления рисками Сбербанка позволит снизить основные проявления риска и будет способствовать повышению экономической устойчивости данной кредитной организации.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
