Аннотация 2
Введение 6
1 Теоретические аспекты управления активами в коммерческом банке 8
1.1 Место активных операций в деятельности банка 8
1.2 Методы управления активными операциями в коммерческих банках 12
2 Оценка процесса управления активами в АО Банк «ПСКБ» 22
2.1 Организационно-экономическая характеристика АО Банк «ПСКБ» 22
2.2 Оценка состава и структуры активов в АО Банк «ПСКБ» 25
2.3 Оценка управления активными операциями в АО Банк «ПСКБ» 32
3 Мероприятия по совершенствованию управления активными операциями АО Банк «ПСКБ» 39
3.1 Внедрение подачи заявки на кредит онлайн 39
3.2. Разработка «акции прощения» по просроченным потребительским кредитам 48
3.3 Снижение процентных ставок по потребительским кредитам 52
Заключение 58
Список используемой литературы 60
Приложения 64
В настоящее время управлению активами в коммерческих банках уделяется особое внимание, из общего объёма всей проводимой работы. Благодаря им формируется прибыль, они охватывают наибольший масштаб размещения средств. Кризисные и трудно прогнозируемые процессы, происходящие в экономике, политике и социальной сфере, вынуждают банки работать в жестких условиях.
Современный этап развития банковской сферы характеризует высокую динамику и неопределённость ситуации. В свою очередь, банки в срочном порядке корректируют политику управления активами для предотвращения катастрофических последствий.
Мировые процессы глобализации и информатизации изменяют сложившееся представление о банковских активах. Развитие банковского дела в России связано с новыми экономическими условиями, внедрением новых методик в практику управления, динамичным изменением информационных технологий. Интеграция российского банковского сектора в мировую систему, увеличивает требования к качеству информации в финансовой отчетности, нормативно-правовой документации, что вызывает пересмотр существующих методологий по управлению банковскими активами. Недостаточная разработанность системы управления активами в текущих экономических условиях определят важность теоретических разработок и необходимость практического применения, что является актуальностью темы.
Цель работы охарактеризовать современные проблемы и выявить тенденции к внедрению новых систем управления активами.
Для выполнения цели работы сформированы следующие задачи:
а) провести исследование законодательной базы, по вопросам касающихся активов;
б) проанализировать теоретическую сторону изучаемых вопросов;
в) проанализировать методологию управления активами;
г) дать организационную и экономическую характеристику;
д) разработать предложения по совершенствованию управления активами.
Объектом исследования работы является АО Банк «ПСКБ».
Предметом исследования работы является рациональное управление активами в кредитной организации.
Для теоретической основы работы были изучены результаты деятельности отечественных и зарубежных авторов в области экономики, банковского дела, финансов и кредита, нормативные акты. Методологическую основу работы составляет анализ нормативных правовых актов, обобщена теоретическая основа, изучены внутренние банковские положения и регламенты, годовые и ежеквартальные отчеты, а также внутренние статистические данные АО Банк «ПСКБ».
Сегодня АО Банк «ПСКБ» - крупный региональный банк, обладающий разветвлённой сетью современных отделений, банкоматов, терминалов и партнеров.
Кредитная организация активно предоставляет банковские услуги частным лицам и корпоративным клиентам.
Прибыль до налогообложения за три года уменьшилась на 8,2%. Увеличение прибыли в 2018 году связано с высоким уровнем дохода кредитной деятельности.
За рассматриваемый период объём активов увеличился на 26,1 %, что в 2018 год в сумме составило 27905731 тыс. руб. Причинами этого роста:
а) увеличение чистой ссудной задолженности более чем в 2 раза;
б) увеличение суммы основных средств и нематериальных активов на 2,4 %. К тому же наблюдается незначительное увеличение денежных средств на 4,2 % и средства кредитной организации в Банке России на 10,2 %.
За весь анализируемый период, чистая ссудная задолженность в структуре активов занимает наибольшую долю, которая в 2018 году составила 77,7 %.
Результаты исследования показали высокие риски неопределенности, как в рамках принимаемых решений в кредитной организации, так и со стороны законодательства. На наш взгляд, происходит процесс изменения бизнес модели в банковской среде, ужесточение законодательства, повышение требований к капиталу. В работе был исследован процесс управления активными операциями, в рамках реализуемой кредитной политики. Кредитная политика формирует методику работы с размещение кредитных средств, определяет стратегические задачи, выявляет целевые характеристики сегмента, кредитного рынка и условия предоставления. Она утверждается Советом Директоров, согласно этому положению распределяются полномочия между исполнителями и кредитным отделом. Для принятия решений сотрудник должен иметь определенные полномочия необходимые для проведения соответствующих операций. Отдел кредитования выделен в отдельное структурное подразделение со штатом сотрудников для работы с заёмщиками. Результаты проведённого исследования показывают активное развитие кредитования. Несмотря на повышающиеся риски непогашения кредитов, уделяется особое внимание кредитоспособности заёмщиков.
По результатам проведенного анализа даны рекомендации по улучшению корпоративного и потребительского кредитования:
а) направление заявки онлайн через личный кабинет клиента;
б) провести «акцию прощения» по просроченным кредитам;
в) снизить уровень кредитных процентных ставок.
Реализовав предложенные мероприятия по совершенствованию развития кредитования, повысятся доходы от процентов, улучшится динамика рентабельности продаж. Итоговая эффективность разработанных программ показывает положительный результат в 28,4%.
Таким образом, эффект от предложенных мероприятий позволяет получить достаточный доход, с учётом соизмеримых затрат от внедрения и соответственно дополнительную прибыль. Кроме того, внедрение мероприятий по улучшению потребительского кредитования положительно отразится на имидже Банка, что и приведет к росту его конкурентоспособности, так как повысит уровень обслуживания корпоративных частных лиц при оказании услуг по кредитованию.
