Тема: Современные проблемы и направления совершенствования управления активами в коммерческом банке (на примере АО Банк «ПСКБ»)

В настоящее время управлению активами в коммерческих банках уделяется особое внимание, из общего объёма всей проводимой работы. Благодаря им формируется прибыль, они охватывают наибольший масштаб размещения средств. Кризисные и трудно прогнозируемые процессы, происходящие в экономике, политике и социальной сфере, вынуждают банки работать в жестких условиях.
Современный этап развития банковской сферы характеризует высокую динамику и неопределённость ситуации. В свою очередь, банки в срочном порядке корректируют политику управления активами для предотвращения катастрофических последствий.
Мировые процессы глобализации и информатизации изменяют сложившееся представление о банковских активах. Развитие банковского дела в России связано с новыми экономическими условиями, внедрением новых методик в практику управления, динамичным изменением информационных технологий. Интеграция российского банковского сектора в мировую систему, увеличивает требования к качеству информации в финансовой отчетности, нормативно-правовой документации, что вызывает пересмотр существующих методологий по управлению банковскими активами. Недостаточная разработанность системы управления активами в текущих экономических условиях определят важность теоретических разработок и необходимость практического применения, что является актуальностью темы.
Цель работы охарактеризовать современные проблемы и выявить тенденции к внедрению новых систем управления активами.
Для выполнения цели работы сформированы следующие задачи:
а) провести исследование законодательной базы, по вопросам касающихся активов;
б) проанализировать теоретическую сторону изучаемых вопросов;
в) проанализировать методологию управления активами;
г) дать организационную и экономическую характеристику;
д) разработать предложения по совершенствованию управления активами.
Объектом исследования работы является АО Банк «ПСКБ».
Предметом исследования работы является рациональное управление активами в кредитной организации.
Для теоретической основы работы были изучены результаты деятельности отечественных и зарубежных авторов в области экономики, банковского дела, финансов и кредита, нормативные акты. Методологическую основу работы составляет анализ нормативных правовых актов, обобщена теоретическая основа, изучены внутренние банковские положения и регламенты, годовые и ежеквартальные отчеты, а также внутренние статистические данные АО Банк «ПСКБ».
Купить

Сегодня АО Банк «ПСКБ» - крупный региональный банк, обладающий разветвлённой сетью современных отделений, банкоматов, терминалов и партнеров.
Кредитная организация активно предоставляет банковские услуги частным лицам и корпоративным клиентам.
Прибыль до налогообложения за три года уменьшилась на 8,2%. Увеличение прибыли в 2018 году связано с высоким уровнем дохода кредитной деятельности.
За рассматриваемый период объём активов увеличился на 26,1 %, что в 2018 год в сумме составило 27905731 тыс. руб. Причинами этого роста:
а) увеличение чистой ссудной задолженности более чем в 2 раза;
б) увеличение суммы основных средств и нематериальных активов на 2,4 %. К тому же наблюдается незначительное увеличение денежных средств на 4,2 % и средства кредитной организации в Банке России на 10,2 %.
За весь анализируемый период, чистая ссудная задолженность в структуре активов занимает наибольшую долю, которая в 2018 году составила 77,7 %.
Результаты исследования показали высокие риски неопределенности, как в рамках принимаемых решений в кредитной организации, так и со стороны законодательства. На наш взгляд, происходит процесс изменения бизнес модели в банковской среде, ужесточение законодательства, повышение требований к капиталу. В работе был исследован процесс управления активными операциями, в рамках реализуемой кредитной политики. Кредитная политика формирует методику работы с размещение кредитных средств, определяет стратегические задачи, выявляет целевые характеристики сегмента, кредитного рынка и условия предоставления. Она утверждается Советом Директоров, согласно этому положению распределяются полномочия между исполнителями и кредитным отделом. Для принятия решений сотрудник должен иметь определенные полномочия необходимые для проведения соответствующих операций. Отдел кредитования выделен в отдельное структурное подразделение со штатом сотрудников для работы с заёмщиками. Результаты проведённого исследования показывают активное развитие кредитования. Несмотря на повышающиеся риски непогашения кредитов, уделяется особое внимание кредитоспособности заёмщиков.
По результатам проведенного анализа даны рекомендации по улучшению корпоративного и потребительского кредитования:
а) направление заявки онлайн через личный кабинет клиента;
б) провести «акцию прощения» по просроченным кредитам;
в) снизить уровень кредитных процентных ставок.
Реализовав предложенные мероприятия по совершенствованию развития кредитования, повысятся доходы от процентов, улучшится динамика рентабельности продаж. Итоговая эффективность разработанных программ показывает положительный результат в 28,4%.
Таким образом, эффект от предложенных мероприятий позволяет получить достаточный доход, с учётом соизмеримых затрат от внедрения и соответственно дополнительную прибыль. Кроме того, внедрение мероприятий по улучшению потребительского кредитования положительно отразится на имидже Банка, что и приведет к росту его конкурентоспособности, так как повысит уровень обслуживания корпоративных частных лиц при оказании услуг по кредитованию.
Купить