Помощь студентам в учебе
Методы управления кредитными рисками банковского кредитования и их совершенствование
|
Период изготовления: июнь 2020 года.
ВУЗ: неизвестно.
Объект исследования - Банк ВТБ (ПАО).
Проведен анализ данных за 2018-2019 годы.
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1Теоретические основы управления кредитными рисками коммерческого банка 5
1.1Понятие и сущность современной кредитной политики банков 5
1.2 Понятие, классификация и особенности кредитных рисков 10
1.3 Факторы влияния на процесс управления кредитными рисками коммерческого банка 16
Глава 2 Практика управления кредитным риском в банке ВТБ (ПАО) 21
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО) 21
2.2 Анализ организации кредитования заёмщиков в Банке ВТБ (ПАО) 25
2.3 Проблемы управления, оценки и оптимизации рисков банковского кредитования 31
Глава 3 Направления совершенствования управления кредитными рисками банков на современном этапе 37
3.1 Определение кредитоспособности заёмщика как фактор управления кредитными рисками 37
3.2Развитие управления кредитными рисками банковского кредитования 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 52
ВУЗ: неизвестно.
Объект исследования - Банк ВТБ (ПАО).
Проведен анализ данных за 2018-2019 годы.
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1Теоретические основы управления кредитными рисками коммерческого банка 5
1.1Понятие и сущность современной кредитной политики банков 5
1.2 Понятие, классификация и особенности кредитных рисков 10
1.3 Факторы влияния на процесс управления кредитными рисками коммерческого банка 16
Глава 2 Практика управления кредитным риском в банке ВТБ (ПАО) 21
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО) 21
2.2 Анализ организации кредитования заёмщиков в Банке ВТБ (ПАО) 25
2.3 Проблемы управления, оценки и оптимизации рисков банковского кредитования 31
Глава 3 Направления совершенствования управления кредитными рисками банков на современном этапе 37
3.1 Определение кредитоспособности заёмщика как фактор управления кредитными рисками 37
3.2Развитие управления кредитными рисками банковского кредитования 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 52
Банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Банки вносят большой вклад в создание валового национального продукта, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, являются основным элементом финансовой инфраструктуры хозяйствования, распределяя и направляя денежные потоки, способствуют стабилизации государственной экономики, нивелируя влияние изменения экономической конъюнктуры.
Критерием устойчивости любого банка является кредитная деятельность, так как именно с кредитованием связана значительная часть банковской прибыли. Невозврат кредитов может привести банк к банкротству, и, далее, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, организаций и частных лиц. Вследствие этого, выявление кредитных рисков, управление ими и снижение являются необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития коммерческого банка. В этой связи тема выпускной квалификационной работы является своевременной и актуальной
В отечественной экономической литературе вопросы, связанные с исследованием кредитных банковских рисков, разработаны достаточно полно. Вклад в исследование указанных проблем внесли такие ученые, как А.В. Аникин, Ю.Б. Винслав, О.И. Лаврушин, С.И. Лушин, В.А. Слепов, В.К. Сенчагов, В.А. Черненко, В.М. Усоскин, Е.Б. Ширинская и др. В работах С.А. Андрюшина, Г.В.Гудименко, В.Д. Миловидова, Я.М. Миркина, Г.С. Павловой, Ю.Б. Рубина, В.Т. Севрук, В.А. Слепова, К.Р. Тагирбекова, А.Ю. Юданова и ряда других экономистов также рассматривались отдельные аспекты кредитования банков.
Объектом исследования является Банк ВТБ (ПАО). Предметом исследования является процесс управления кредитными рисками.
Цель исследования состоит в анализе методов управления кредитными рисками банковского кредитования и их совершенствование. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие основные задачи:
1) рассмотреть теоретические основы управления кредитными рисками банковского кредитования;
2) проанализировать влияние факторов кредитного риска на рынок банковского кредитования;
3) проанализировать организацию кредитования в Банке ВТБ (ПАО);
4) выявить проблемы оценки и оптимизации рисков банковского кредитования;
5) сформулировать направления совершенствования методов управления рисками кредитования банков.
Теоретико-методологическую основу исследования составили материалы, содержащиеся в научных трудах отечественных и зарубежных ученых, законодательные акты. Исследование базируется на общенаучной методологии, предусматривающей использование экономико-математических и статистических методов анализа, системного подхода, методов качественного и количественного анализа; специальных методов исследования: экономико-статистического, экспертного. Информационной базой послужили материалы Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, материалы сети Интернет, документы Банка ВТБ (ПАО).
Объем и структура выпускной квалификационной работы. Цели и задачи исследования определили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 32 наименования.
Критерием устойчивости любого банка является кредитная деятельность, так как именно с кредитованием связана значительная часть банковской прибыли. Невозврат кредитов может привести банк к банкротству, и, далее, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, организаций и частных лиц. Вследствие этого, выявление кредитных рисков, управление ими и снижение являются необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития коммерческого банка. В этой связи тема выпускной квалификационной работы является своевременной и актуальной
В отечественной экономической литературе вопросы, связанные с исследованием кредитных банковских рисков, разработаны достаточно полно. Вклад в исследование указанных проблем внесли такие ученые, как А.В. Аникин, Ю.Б. Винслав, О.И. Лаврушин, С.И. Лушин, В.А. Слепов, В.К. Сенчагов, В.А. Черненко, В.М. Усоскин, Е.Б. Ширинская и др. В работах С.А. Андрюшина, Г.В.Гудименко, В.Д. Миловидова, Я.М. Миркина, Г.С. Павловой, Ю.Б. Рубина, В.Т. Севрук, В.А. Слепова, К.Р. Тагирбекова, А.Ю. Юданова и ряда других экономистов также рассматривались отдельные аспекты кредитования банков.
Объектом исследования является Банк ВТБ (ПАО). Предметом исследования является процесс управления кредитными рисками.
Цель исследования состоит в анализе методов управления кредитными рисками банковского кредитования и их совершенствование. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие основные задачи:
1) рассмотреть теоретические основы управления кредитными рисками банковского кредитования;
2) проанализировать влияние факторов кредитного риска на рынок банковского кредитования;
3) проанализировать организацию кредитования в Банке ВТБ (ПАО);
4) выявить проблемы оценки и оптимизации рисков банковского кредитования;
5) сформулировать направления совершенствования методов управления рисками кредитования банков.
Теоретико-методологическую основу исследования составили материалы, содержащиеся в научных трудах отечественных и зарубежных ученых, законодательные акты. Исследование базируется на общенаучной методологии, предусматривающей использование экономико-математических и статистических методов анализа, системного подхода, методов качественного и количественного анализа; специальных методов исследования: экономико-статистического, экспертного. Информационной базой послужили материалы Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, материалы сети Интернет, документы Банка ВТБ (ПАО).
Объем и структура выпускной квалификационной работы. Цели и задачи исследования определили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 32 наименования.
В последние годы развитие российской банковской системы характеризуется положительной динамикой в части расширения масштабов банковской деятельности, расширения перечня предоставляемых услуг и роста объемов кредитования. В то же время российский банковский рынок развивался в условиях усиления конкуренции внутри отрасли, особенно в сфере кредитования, что вынуждало банки контролировать новые формы размещения и управления, а следовательно, требовало более эффективного управления кредитными рисками.
В условиях общего ухудшения финансового положения обнажились проблемы банковского сектора. Наблюдаемый в последнее время эффект быстрого роста уровня просроченной задолженности по розничному сегменту, связан, в первую очередь, с наступлением сроков платежей по кредитам, выданных в период кредитного бума, когда банки проводили весьма агрессивную и не всегда разборчивую политику создания клиентской базы заемщиков. В этих условиях без должной организации процесса управления рисками система кредитования становится не только причиной краха конкретного банка, но и опасным каналом распространения операционных и финансовых рисков на всю экономику страны.
Помимо мер, предпринимаемых Банком России по совершенствованию порядка определения и нормирования кредитных рисков и создания адекватных резервов на возможные потери, не менее важны мероприятия, направленные на снижение самой вероятности возникновения рисков.
По итогам проведённого исследования сделаны некоторые выводы и предложены рекомендации по совершенствованию процедур и подходов к управлению кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО). В целях совершенствования процесса управления рисками необходимо выстроить определённую структуру и организовать работу подразделений. Считаем, что организационная структура Банка должна включать отдельное независимое подразделение - Служба управления рисками, ответственное за реализацию системы оценки уровня принимаемых рисков, обеспечивающее координацию и централизацию управления всеми банковскими рисками, не зависящее от деятельности иных подразделений Банка, которые осуществляют банковские операции и другие сделки, несущие банковские риски.
Для достижения оптимального соотношения между уровнем достигнутого снижения риска и необходимыми для этого дополнительными затратами нужно использовать комплексный подход в использовании различных методов снижения риска. Для этого можно использовать следующие методы снижения риска: лимитирование рисков; страхование; резервирование; диверсификация рисков.
Улучшение условий оценки кредитных рисков может быть достигнуто путем внесения изменений в нормативную базу, усиления контроля за деятельностью участников рынка производных финансовых инструментов, установления ограничений на инвестиционную и страховую деятельность банков и создания системы контролируемой передачи рисков.
Раскрытие сущности и границ кредитного риска, совершенствование методов его оценки позволят повысить финансовую устойчивость как отдельной компании, так и финансовой системы в целом.
В условиях общего ухудшения финансового положения обнажились проблемы банковского сектора. Наблюдаемый в последнее время эффект быстрого роста уровня просроченной задолженности по розничному сегменту, связан, в первую очередь, с наступлением сроков платежей по кредитам, выданных в период кредитного бума, когда банки проводили весьма агрессивную и не всегда разборчивую политику создания клиентской базы заемщиков. В этих условиях без должной организации процесса управления рисками система кредитования становится не только причиной краха конкретного банка, но и опасным каналом распространения операционных и финансовых рисков на всю экономику страны.
Помимо мер, предпринимаемых Банком России по совершенствованию порядка определения и нормирования кредитных рисков и создания адекватных резервов на возможные потери, не менее важны мероприятия, направленные на снижение самой вероятности возникновения рисков.
По итогам проведённого исследования сделаны некоторые выводы и предложены рекомендации по совершенствованию процедур и подходов к управлению кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО). В целях совершенствования процесса управления рисками необходимо выстроить определённую структуру и организовать работу подразделений. Считаем, что организационная структура Банка должна включать отдельное независимое подразделение - Служба управления рисками, ответственное за реализацию системы оценки уровня принимаемых рисков, обеспечивающее координацию и централизацию управления всеми банковскими рисками, не зависящее от деятельности иных подразделений Банка, которые осуществляют банковские операции и другие сделки, несущие банковские риски.
Для достижения оптимального соотношения между уровнем достигнутого снижения риска и необходимыми для этого дополнительными затратами нужно использовать комплексный подход в использовании различных методов снижения риска. Для этого можно использовать следующие методы снижения риска: лимитирование рисков; страхование; резервирование; диверсификация рисков.
Улучшение условий оценки кредитных рисков может быть достигнуто путем внесения изменений в нормативную базу, усиления контроля за деятельностью участников рынка производных финансовых инструментов, установления ограничений на инвестиционную и страховую деятельность банков и создания системы контролируемой передачи рисков.
Раскрытие сущности и границ кредитного риска, совершенствование методов его оценки позволят повысить финансовую устойчивость как отдельной компании, так и финансовой системы в целом.