В результате магистерского исследования была достигнута цель, заключающаяся в совершенствовании системы электронных платежей в организации торговой отрасли.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
• рассмотрена экономическая сущность электронных платежных систем и их классификация;
• изучены организационно-методические особенности функционирования национальных систем электронных платежей и их развития;
• разработана методика оценки эффективности электронного платежа организаций торговой отрасли.
Получены следующие результаты, выносимые на защиту:
• уточнены понятия электронных платежных систем, применяемых в сфере интернет-торговли;
• разработана поэтапная авторская методика выбора и оценки электронных платежных систем на основе качественных и количественных показателях и их экспертной оценке;
• построен рейтинг электронных платежных систем для торговых организаций, которые осуществляют деятельность через Интернет, исходя из расчета интегрального индекса привлекательности.
В результате проведенного в магистерской диссертации исследования сделаны следующие выводы.
В первом разделе диссертации выявлено, что рынок платежных услуг постоянно развивается и в данный момент на него оказывает значительное влияние цифровизация экономики. Платежные системы на данный момент включают системы электронных платежей, которые, в свою очередь, помогают поддерживать конкурентоспособность на рынке платежных услуг. Организации торговой отрасли в значительной степени зависят от доступности, скорости и удобства платежей, поэтому развитие и совершенствование систем электронных платежей является для них важной задачей. При этом выбор метода оценки эффективности электронной платежной системы торговой отрасли является важным этапом самой оценки. Адекватность системы оценки влияет на процесс совершенствования систем электронных платежей, именно поэтому тема исследования очень актуальна.
«Информационные технологии, ускоряющие технологический прогресс стали уделять особое внимание сфере расчетов электронными средствами. Их применение актуально для реализации товаров для потребителей, особенно в условиях дистанционной торговли».
За последние несколько десятилетий наблюдается постоянный прогресс в области электронных платежей и систем электронных платежей благодаря их непревзойденному удобству. По мере того, как потребительский спрос резко возрос, предприятия начали следовать их примеру, поскольку необходимость и преимущества электронных платежей стали еще более очевидными после пандемии COVID-19. Переход на электронные платежи может помочь организации быстро расплачиваться с поставщиками, снизить риски, усилить контроль и улучшить прозрачность. Есть причина, по которой тысячи предприятий среднего размера прокладывают путь к будущему, используя преимущества электронных платежей.
«Развивающаяся индустрия электронной коммерции требует создать такие платежные системы, которые удовлетворят все виды бизнеса и позволят осуществлять транзакции через Интернет».
«Цифровая экономика развивается с ускоренным темпом. В XXI веке цифровых технологий конкурентоспособность отдельных компаний и корпораций, а также в целом каждой страны зависит от уровня ее цифровизации. Стремительный темп роста цифровой экономики сильно влияет на развитие мировой экономики. Глобализация мирового рынка и активное развитие инновационных технологий привело к тому, что интернет-экономика стала неотъемлемой частью мировой и государственной экономики».
По мере того, как использование смартфонов продолжает расти, растет и спрос на электронные платежи с использованием этих мобильных устройств. Молодое, более технически подкованное поколение возглавило эту тенденцию, широко используя системы онлайн-платежей для покупки онлайн-игр, создания платежных систем между людьми и заказа услуг совместного использования. Цифровые платежи являются одним из основных императивов роста экономики страны. Это может помочь повысить производительность и экономический рост, повысить прозрачность, увеличить налоговые поступления, расширить финансовую доступность и открыть новые экономические возможности для пользователей.
Когда вы покупаете товары и услуги в Интернете, вы платите за них с помощью электронного носителя. Этот способ оплаты без использования наличных денег или чека называется платежной системой электронной коммерции, а также известен как онлайн или электронные платежные системы. Растущее использование интернет-банкинга и покупок привело к росту различных платежных систем электронной коммерции, и были разработаны технологии для увеличения, улучшения и обеспечения безопасных транзакций электронных платежей. Безбумажные платежи в электронной коммерции произвели революцию в обработке платежей за счет сокращения бумажной работы, транзакционных издержек и расходов на персонал. Эти системы удобны в использовании и требуют меньше времени, чем ручная обработка, и помогают предприятиям расширять свое присутствие на рынке.
«Появление электронных денег изменило сознание и поведение людей, и на самом деле, облегчило проведение расчетов в форме электронных переводов, поскольку современные платежные системы позволяют мгновенно отправить деньги получателю, не только находясь возле банкомата, в банке или на почте, но и в любом другом месте, если в руках находится сотовый телефон. Расчеты электронными деньгами проводятся с помощью электроны сетей, смарт-карт, что официально признано нашим государством и приравнено к российской национальной валюте (рублю)».
«Прямые электронные расчеты запрещены межу юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями. Электронные денежные средства владельца банк - оператор не в праве увеличивать, однако посредством расчетов, возможно, делать платежи по взысканиям, например, по налогам, сборам, пеням, штрафам».
Благодаря использованию электронных платежей, инновационные инструменты проникают во все сферы экономики. При этом, развитие современных финансовых технологий, основанных на цифровых технологиях позволяет обеспечивать ускоренное развитие финансового сектора и повышает конкурентоспособность национальной экономики в целом.
«Электронные финансы в современном экономическом смысле считаются требованием нашего времени, так как с их помощью можно легко проводить денежные платежи на всей территории земли, независимо от существующего расстояния между отправителем средств и получателем денег».
На сегодняшний день системы электронных платежей необходимы для онлайн-покупателей так как количество онлайн-покупок с каждым днем растет и Интернет-торговля развивается, вследствие чего процессы покупок стали быстрыми, доступными и эффективными.
«Для оплаты Интернет-покупок потребители чаще всего используют один из трех типов платежных карточек - кредитные карточки, дебетовые карточки или расчетные карточки».
Во втором разделе диссертации проанализирована финансовая деятельность торговых организаций. Эти компании обладают низкой финансовой устойчивостью, т.е. они слишком зависимы от заемных источников финансирования.
В ходе проведения сравнительного анализа платёжных систем выявлено, что организации при выборе платежной системы учитывают следующие факторы:
• размер комиссии,
• надежность платежного решения,
• наполненность корзины услуг,
• оперативный вывод средств на счет компании,
• известность бренда,
• удобство покупателя,
• другое, например возможность приема оплаты социальными картами.
В России существуют такие способы оплаты как Яндекс.Касса и Robokassa, они являются самыми популярными. Также рассмотрено, какие системы электронных платежей используют предприятия торговой отрасли ООО «Интернет решения», «Купищуз», ООО «Вайлдберриз». Важно отметить, что компании ООО «Купишуз» и ООО «Вайлдберриз» предлагают клиентам возможность оплатить заказ банковскими картами, в то время как ООО «Интернет решения» применяют в своей деятельности электронные кошельки. Выбирая платежные системы магазины учитывают надежность работы системы, размер комиссии, качество сервисной поддержки и наполненность корзины услуг. Зачастую они выбирают несколько самых известных предприятий или обращаются к советам партнеров и доверенных участников рынка».
Далее была проведена оценка эффективности использования систем электронных платежей предприятиями торговой отрасли работающих через Интернет, таких как ООО «Интернет решения», «Купишуз», ООО «Вайлдберриз».
Основные платежи торговым компаниям, осуществляющим деятельность через Интернет, поступают с банковской карты и через онлайн-банкинга. Организации этой отрасли используют систему Яндекс.Касса, с высокой процентной ставкой (2,8% для оплаты банковской картой, 3,5% для онлайн-банкинга), но недостаточно эффективная.
Затраты на пользование электронными платежными системами торговых организаций составили 2,92% (для ООО «Купишуз»), 2,77% (для ООО «Вайлдберриз»), 2,8% (для ООО «Интернет решения»).
Платёжные системы PayMaster и Robokassa с экономической точки зрения являются наиболее выгодными для торговых организаций. Комиссия по платежам банковскими картами у этих платежных систем начинается от 1,8%, а за переводы через онлайн-банкинг - от 2 до 3%, поэтому тарифы предложенные платежными системами, эффективны для крупнейших торговых организаций.
В третьем разделе диссертации была разработана авторская методика оценки электронной платежной системы в компании на основе измерения качественных и экономических характеристик электронных платежных систем. На основе расчета интегрального индекса привлекательности платежных систем для торговых предприятий создан рейтинг платежных систем для торговых предприятий в том числе таких систем, как PayMaster, Яндекс.Касса и Robokassa.
Анализируя интегральные показатели эффективности платежных систем, выяснилось что самая эффективная система для торговли является PayMaster, Яндекс.Касса, Robokassa. Система PayMaster является приоритетной по показателям экономической эффективности и по интегральной оценки. Однако лидером по качественным характеристикам платёжных систем является система Яндекс.Касса.
Зачастую организации выбирают платежные системы из наиболее известных им или прислушиваются к совету знакомых партнеров. Исходя из этого, в результате исследования предложено компаниям применять в работе такие электронные системы как PayMaster и Яндекс.Касса имеющие все преимущества в использования.

Купить