Объект исследования - АО «Россельхозбанк».
Проведен анализ деятельности за 2019-2021 годы.
Есть приложения ( в том числе бухгалтерская отчетность за 2019-2021 годы).
Введение 3
1 Теоретические основы кредитования юридических лиц 5
1.1 Понятие и виды банковских кредитов для юридических лиц 5
1.2 Содержание процедуры выдачи и погашения кредитов юридическим лицам 10
1.3 Нормативно-правовые акты, регулирующие кредитование юридических лиц 16
2 Практика выдачи и погашения кредитов юридическим лицам на примере АО «Россельхозбанк» 18
2.1 Общая характеристика деятельности банка 18
2.2 Условия и процедура выдачи кредитов юридическим лицам в банке 21
2.3 Анализ показателей выдачи кредитов юридическим лицам 26
3 Развитие процедуры кредитования юридических лиц в АО «Россельхозбанк» 31
Заключение 34
Список использованных источников 36
Приложения 40
Цель курсовой работы заключается в исследовании процедуры выдачи и погашения кредита юридическому лицу в коммерческом банке, и определении путей ее развития.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
изучить понятие и виды банковских кредитов для юридических лиц;
рассмотреть содержание процедуры выдачи и погашения кредитов юридическим лицам;
выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитование юридических лиц;
исследовать условия и процедуру выдачи и погашения кредитов юридическим лицам в АО «Россельхозбанк»;
провести анализ показателей выдачи кредитов юридическим лицам в АО «Россельхозбанк»;
выделить пути развития процедуры выдачи и погашения кредитов юридическим лицам в АО «Россельхозбанк».
Объектом исследования в работе выступает в АО «Россельхозбанк».
Предметом исследования является процедура выдачи и погашения кредитов юридических лиц.
Методами исследования при выполнении работы послужили: метод анализа нормативных актов и литературы, метод группировки и сравнения, метод описания, метод обобщения, табличный метод, графический метод, метод вертикального и горизонтального анализа.
Теоретической основой работы выступили: нормативные акты законодательства РФ, учебная литература, научные статьи. Информационной основой работы послужили внутренние правовые документы и финансовая отчетность в АО «Россельхозбанк».
Структура курсовой работы представлена введение, тремя главами, заключением, списком использованных источников и приложениями.
Первая глава работы включает теоретические основы кредитования юридических лиц: понятие и виды кредитов для юридических лиц, содержание процедуры выдачи и погашения кредитов, нормативно-правовые акты, регулирующие кредитование юридических лиц.
Вторая глава работы раскрывает практические аспекты выдачи и погашения кредитов юридическим лицам на примере АО «Россельхозбанк»: условия и процедура выдачи кредитов, анализ показателей выдачи кредитов.
Третья глава работы включает предложенные пути развития процедуры выдачи и погашения кредитов юридическим лицам в АО «Россельхозбанк».
В результате выполнения курсовой работы сделаны следующие выводы.
Банковские кредиты представляют собой продукт деятельности коммерческих банков, который формируется в процессе предоставления денежных средств заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности. Категорией заемщиков по банковскому кредиту могут выступать юридические лица, которым заемные средства необходимы для разных целей, связанных с осуществлением и развитием экономической деятельности – покрытие текущих расходов, приобретение оборудования, транспорта, строительство объектов недвижимости, реализация новых проектов и пр. Банковские кредиты юридическим лицам характеризуются крупным размером, обеспеченностью, многоцелевым характером, разными сроками использования.
Процедура выдачи и погашения кредитов юридических лиц в коммерческом банке включает последовательность взаимосвязанных этапов, на которых осуществляется прием и оценка кредитной заявки клиента, оценка возможности его кредитования, формирование условий выдачи кредита, подписание кредитной документации, определение параметров погашения кредита.
Деятельность банка по выдаче кредитов юридическим лицам регулируется нормами законодательства РФ. В частности, эти нормы закрепляют необходимость заключения между банком и заемщиком кредитного договора, который отражает условия выдачи и погашения кредита, определяют ряд организационных особенностей кредитования, например, запросы в бюро кредитных историй, формирование резервов на возможные потери.
В АО «Россельхозбанк» осуществляется кредитование юридических лиц для разных целей финансирования деятельности. Банк ориентирует свою деятельность на обслуживание малых, средних и крупных организаций. При выдаче кредитов первой категории условия, как правило, являются стандартизированными (массовыми), а для второй категории носят индивидуальный характер. В последнем случае определение условий происходит в отношении каждого конкретного клиента в зависимости от целей кредитования, сферы деятельности, масштабов деятельности, уровня кредитоспособности, наличия обеспечения и пр. Процедура кредитования юридических лиц в банке предусматривает осуществление определенных этапов, соответствующих правилам банковской практики и законодательству РФ. Банком предусмотрены разные варианты погашения кредитов, состоящие в определении сроков и типов вносимых платежей.
Анализ показателей выдачи кредитов юридическим лицам показал, что в АО «Россельхозбнак» в период 2019-2021 гг. происходило увеличение объема кредитования. Юридические лица являются той категорией заемщиков, которая формирует наибольшую часть совокупного кредитного портфеля, имея динамику увеличения – превышает 70%. Наибольшая часть кредитов выдается на цели текущего финансирования деятельности организаций, увеличивая свой удельный вес. Банк кредитует разные отрасли экономики, но большая часть кредитов направлена в сферу сельскохозяйственной деятельности. Доля просроченной задолженности юридических лиц в банке выросла. В 2019 г. она составила 8,31%, в 2020 г. 8,70%, а на 01.10.2021 г. 9,11%. Такое увеличение говорит о росте показателя несвоевременного погашения выданных кредитов.
Для того чтобы обеспечивать возвратность выданных кредитов, снижая объем просроченной задолженности, банку предложено введение в свое программное обеспечение автоматизированный процесс, основанный на технологиях искусственного интеллекта, который позволит повысить качество выдаваемых кредитов юридическим лицам. Использование программы может позволить банку увеличить кредитный портфель юридических лиц при сохранении и повышении его качества, повысить скорость и точность принимаемых решений, так как все операции проводит искусственный интеллект, практически не требующий вмешательства сотрудников банка.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
