Введение 10
1. Управление рисками инновационного проекта 12
1.1. Анализ и оценка риска в инновационном проекте 16
1.2 Модели оценки риска с использованием теории вероятностей 21
2. Риск-менеджмент проекта переработки природного цеолита 27
2.1. Краткая характеристика предприятия ОАО «САХА-Инновации» 27
2.2. Описание инновационного проекта переработки природного цеолита 30
2.3. Анализ и оценка рисков проекта 40
2.4. Разработка мероприятий по минимизации рисков 44
3. Социальная ответственность 48
3.1. Корпоративная социальная ответственность организаций 48
3.2. Разработка мероприятий по КСО для предприятия ООО «САХА-
Инновации» 54
Заключение 62
Список публикаций студента 64
Список использованных источников 65
Приложение А. Калькуляция на изготовление одной единицы продукции (цеолит пакетированный) ООО «САХА-Инновации» 71
Приложение Б. План производства и свод себестоимости 73
Приложение В. Бюджет капитальных затрат 75
Приложение Г. План доходов и расходов на 2016-2017 гг 76
Приложение Д. Состав и структура накладных расходов за 2017 год 78
Приложение Е. Общий свод 79
Приложение Ж. Декларация о соответствии 81
На сегодняшний день, ни один экономический субъект не может обойтись без создания и применения какого-либо инновационного проекта для победы в конкурентной борьбе на рынке. Также, многочисленные исследования показывают, что экономический эффект инвестиций в инновациях превышает окупаемость инвестиций во многих других сферах применения финансовых ресурсов. Этот факт свидетельствует о высокой привлекательности данной сферы для экономических субъектов.
В теории и практике управления инновационным проектом важной категорией является риск, поскольку заключает в себе сущность систематизации потенциальных угроз проекта и позволяет рассчитать возможные неблагоприятные последствия.
По мнению Грачевой М.В. и Ляпиной С.Ю: инновационным риском является экономическая категория, отражающая возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода инновационной деятельности предприятия, что проявляется в неполном достижении целей и задач.[7]
Управлять рисками, связанными с внедрением и продвижением инноваций на рынок, достаточно сложно, особенно принимая во внимание высокую долю неопределенности.
Под управлением рисками в области инновационной деятельности понимается совокупность практических мер по снижению неопределенности в результатах инновационной деятельности, повышения полезности внедрения инноваций.
В качестве основных этапов управления рисками могут быть выделены:
1. Оценка инновационного риска;
2. Анализ рисков инновационного проекта;
3. Мероприятия по минимизации риска проекта.
Оценка риска предполагает количественные и качественные методы оценивания риска проекта. В анализ риска инновационного проекта входит идентификация, классификация риска и методы анализа риска проекта.
Цель выпускной квалификационной работы заключается в разработке мероприятий по минимизации риска проекта.
Для достижения данной цели предполагается решение следующих задач:
1. Исследовать основные методы управления рисками;
2. Сравнить методы оценки риска в традиционном и инновационном проекте;
3. Оценить риск инновационного проекта с использованием методов VaR и SaR.
В современных условиях все большее значение для экономики и общества приобретают инновационные проекты. Инновационные проекты являются высоко рискованными. Проблема управления рисками является одной из важнейших в процессе управления инновационными проектами. Анализ рисков является ключевым этапом процесса управления рисками инновационного проекта, в силу того, что на нем основываются все остальные процедуры управления рисками.
Анализ рисков инновационных проектов представляет собой процедуру, которая состоит из двух основных этапов:
1. Идентификация рисков;
2. Оценка рисков проекта.
В результате работы, были изучены и выявлены основные методы оценки риска инновационного проекта.
В работе были использованы модели оценки риска с использованием теории вероятности: методы VaR и SaR. Проанализированные методы VaR и SaR могут применяться как к инновационным, так и к рискам, связанные с покупательской способностью денег. Преимуществом данных методов является простота формул для определения оценки риска.
Применение данных методов к оценке риска проекта ООО «САХА- Инновации» дает следующие результаты. Для использования метода VaR и SaR необходимо было рассчитать доходность и меру рыночного риска.
Методом SaR была рассчитана доходность по показателям доходов и расходов. На 2016 год данные таковы: доходы составляют 4877,84 тыс.руб., а расходы составляют 3319,58 тыс.руб.
Методом VaR вычислено, что в течение следующего года стоимость акции ООО «САХА-Инновации» с вероятностью 99% не окажется ниже 12526,48 руб. и абсолютные расходы не превысят 358,379 руб (5%) на акцию.
Коэффициент бета отражает рискованность вложений в тот или иной актив. Коэффициент бета служит мерой рыночного риска. В проекте было получено значение бета=1,05. Следовательно, доходность акции более чувствительна к изменению доходности рынка.
Далее оценив риски проекта, были предложены мероприятия по минимизации (снижения) риска. Такие как: хеджирование и резервирование. Хеджирование позволяет снизить риски связанные с закупкой сырья и поставкой готовой продукции, а также позволяет уменьшить риск и затраты.
Резервирование позволяет исключить возможность возникновения рисковой ситуации или частично сократить возникшие потери и убытки.
В ряде случаев избежать отрицательных результатов или снизить уровень риска в инновационной деятельности можно несложными прямыми управленческими воздействиями на некоторые факторы риска, например, оценка перспективности инновационного проекта, проверка ожидаемых партнёров, подбор персонала, участвующего в выполнении инновационного проекта и др.
Таким образом, были изучены и применены методы оценки риска проекта, а также предложены методы минимизации риска проекта.
1. ISO 26000 - Социальная ответственность // ISO. Международная организация по стандартизации.
2. SA 8000 // SA. Международная организация по стандартизации.
3. Буваев Б.Л. Методика оценки рисков Value-at-Risk // Научный журнал - 2016. - №5. - С. 31-35.
4. Братющенко С.В., Селиверстов В.Е. Корпоративная социальная ответственность бизнеса как институт государственно-частного партнерства и эффективной региональной и социальной политики // Регион: экономика и социология. - 2007. - №4.- С.189-206.
5. Вайсблат Б.И., Будеско Д.Г., Сидоров Д.В. Управление финансовым риском продуктового инновационного проекта // Экономический анализ: Теория и практика - 2008. - №14. - С.27-30.
6. Вайсман Е.Д., Буймов А.С. Применение теории самоорганизации к оценке и управлению совокупными рисками инновационного проекта // Вестник УРФУ.Серия: Экономика и управление - 2010. -№6. - С.66-76.
7. Грачева М.В., Ляпина С.Ю. Анализ и управление рисками инновационной деятельности // Инновации - 2006. - №1. - С.38-47.
8. Грузин Н.А. Современные подходы к оценке проектных рисков организации // Интернет-журнал Науковедение - 2015.- №6. - С.31.
9. Губанов Р.С. управление инновационными рисками предприятия путем страхования // Финансовая аналитика: проблемы и решения - 2010. - №14. - С.44-47.
10. Демкин И.В. Оценка интегрированного инновационного риска на основе методологии Value at Risk // Проблемы анализа риска - 2006. - №4. - С.362-378.
11. Денисов В.Т., Киреев Д.В. Управление и количественная оценка рисков инновационных проектов на предприятиях // Вестник Оренбурского государственного университета - 2006. - №9. С.227-232.
12. Дорман В.Н., Соколова О.С. Хеджирование - как перспективный инструмент управления рыночными рисками // Финансы и кредит - 2007. - №41. - С.56-60.
13. Дыбов А.М. Возможности минимизации рисков в процессе инновационной деятельности // Вестник Удмуртского университета. Серия экономики и право - 2012. - №2-1. - С.20-24.
14. Емелеев Р.Э. Оценка рисков в инновационной деятельности // Научные итоги года: достижения, проекты, гипотезы - 2011. - №1-2. - С.154-158.
15. Ефимов В.В. Управление рисками инновационных проектов // Вестник Ульяновского государственного технического университета - 2012. - №2. - С.77-78.
16. Как идентифицировать риски инновационного проекта? метод непрерывной идентификации рисков как инструмент повышения эффективности реализации инновационных проектов в условиях неопределенности // Российское предпринимательство - 2010. - №1-1. - С.53- 59.
17. Захарова М.И. Система управления рисками в инновационном проекте // Baikal research journal - 2014. - №4. - С.20.
18. Канов В.И., Помулев А.А. Управление рисками инновационной деятельности как основа устойчивого экономического развития предприятий // Вестник Томского государственного университета. Экономика - 2011. - №4. - С.39-48.
19. Киселева В.А., Бегашев Д.А. Оценка рисков инновационных проектов // Вестник Южно-Уральский государственный университет (национальный исследовательский университет) (Челябинск) - 2014. - №4. - С.55-60.
20. Кокин А.С., Саркисян Л.М. Количественные методы анализа инновационных проектов // Экономика: вчера, сегодня, завтра - 2014. - №8-9. - С.58-70.
21. Колмыккова Т.С., Ситникова Э.В. Модель системы управления рисками инновационных проектов // Известия Юго-Западного
Менеджмент - 2014. - №1. - С.198-203.
22. Комов М.С. Управление рисками инновационной деятельности // Бюллетень научных работ Брянского филиала МИИТ. - 2012. - №1(1). - С.133-136.
23. Копылов А.В., Игольникова О.С. Методика управления совместными рисками инновационного проекта на основе экономико-математических методов // Бизнес. Образование. Право. Вестник Волгоградского института бизнеса. - 2010. - №2. - С.129-134.
24. Коротких О.Н. Инновационные проекты: проблемы, повышенные риски, методы анализа, решения и прогнозных оценок // Проблемы современной экономики (Новосибирск). - 2010. - №2-3. - С.255-263.
25. Кузнецов Д.Б., Дербенева И.А. Риск-менеджмент при реализации
инновационных проектов (на примере организации производства
биологически активной воды на основе биофотонных жидкокристаллических наноструктур) // Наука и современность. - 2010. - №2-3. - С.14-19.
26. Мамий Е.А., Байбуртян М.А. Методические подходы к анализу рисков инновационных проектов // Финансы и кредит. - 2011. - №15 (477). - С.75-80.
27. Миннулина Д.М., Зацаринная Ю.Н. Управление рисками как фактор
эффективности инновационных проектов // Вестник Казанского
технологического университета. - 2014. - №10. - С.282-285.
28. Музыко Е.И., Маслов М.П. Современные методы анализа инновационных проектов // Идеи и идеалы. - 2015. - №4 (26). - С.112-118.
29. Мягкова Ю.Ю. Управление инновационными рисками и их страхование // Интеллект. Инновации. Инвестиции. - 2010. - №4. - С. 135-138.
30. Назаров М.А., Плаксина И.А. Экспертный анализ риска инновационной деятельности // Аудит и финансовый анализ. - 2011. - №4. - С.179-184.
31. Наумов О.А. управление рисками инновационного проекта // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. - 2013. - №3. - С.123-129.
32. Омаров З.Н. Управление рисками инновационных проектов // Международный журнал экспериментального образования. - 2015. - №3-3. - С.379-380.
33. Паринов А.В., Кольцов А.С. Анализ параметров, используемых для оценки риска гибели инновационных проектов в информационной сфере // Вестник Воронежского института ФСИН России. - 2014. - №3. - С.32-33.
34. Паринов А.В., Паринова Л.В., Заряева А.В. Управление рисками инновационных проектов // Информация и безопасность. - 2014. - №4. - С.602-605.
35. Подковыров П.А. Методы оценки рыночного риска, концепция VaR // Экономика. Бизнес. Банки. - 2016. - №2 (15). - С.164-172.
36. Покровский А.М. Многомерный подход к анализу чувствительности оценок рисков инновационных проектов // Эффективное антикризисное управление. - 2011. - №4. - С.72-77.
37. Поморцева И.М. Проблемы развития риск-менеджмента на российских предприятиях // Вестник РГГУ. Серия: экономика. Управление. Право. - 2009. - №3. - С.105-116.
38. Попов А.В., Плотников А.Н., Плотников Д.А. Развитие понятия риска инновационных проектов в рамках теории риск-менеджмента // Инновационная деятельность. - 2015. - №2 (33). - С.71-77.
39. Самоволевва С.А. Анализ рисков инновационных проектов // Наука. Инновации. Образование. - 2006. - №1. - С.227-235.
40. Сбоев Б.К. Методология оценки инновационных проектов в условиях риска и неопределенности // Современные технологии управления. - 2012. - №21. - С.25-30.
41. Склярова В.В. Особенности оценки и управления инновационными рисками // Финансы и кредит. - 2011. - №13. - С.72-79.
42. Снитко Н. Развитие методов управления рисками инновационных проектов // Транспортное дело России. - 2013. - №5. - С.48-52.
43. Танана Д.Б. О свойствах показателя VaR (Value-at-Risk) // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. - 2013. - №4-2. - С.210-214.
44. Тихомирова А.Н., Сидоренко Е.В. Модификация метода анализа иерархий т. саати для расчета весов критериев при оценке инновационных проектов // Современные проблемы науки и образования. - 2012. - №2. - С.261.
45. Тишкина Э.Д., Леонова И.В. Подходы к оценке рисков инновационного проекта // Вестник РГГУ. Серия: Экономика. Управление. Право. - 2009. - №3. - С.172-179.
46. Тронин В.Г., Галныкина К.С., Стенина А.С. Математические методы анализа рисков в инновационных проектах // Вестник Ульяновского государственного технического университета. - 2015. - №1. - С.48-56.
47. Тур В.А. Риски инновационных проектов и их анализ // Актуальные вопросы и тенденции развития в современной науке. - 2015. - С.142-149.
48. Туркин С.В. Социальные инвестиции в бизнесе. - М.: Русский университет, 2002
49. Устич Г.А., Фурсов С.А. Основные способы снижения риска при оценке эффективности инновационного проекта в условиях неопределенности // Актуальные вопросы экономических наук. - 2010. - №17-2. - С.223-228.
50. Федина Ю.А. Управление рисками при реализации инновационного проекта // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2013. - №11-1. - С.286-288.
51. Филиппова С.П., Владимиров В.В. Анализ методов оценки рисков в инвестиционно-инновационных проектах // Вестник Чувашского университета. - 2011. - №2. - С.494-497.
52. Фиров Н.В., Христофорова И.В., Соколов С.В. Влияние инновационного потенциала предприятия на ставку дисконтирования и вероятность успешной реализации инновационных проектов // Вопросы региональной экономики. - 2012. - №2. - С.49-56.
53. Хайрулин И.Г. Методологические подходы к сравнительной оценке эффективности инновационных проектов в условиях сильной неопределенности // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. Вступление. Путь в науку. - 2012. - №1. - С.38-45.
54. Щепакин К.М., Фейгельман Н.В. Система стратегий управления рисками инновационного проекта // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. - 2013. - №3-1. - С.219- 226.